현금흐름이라고도 하는 현금흐름은 기업이 특정 회계 기간 동안 특정 경제 활동(영업 활동, 투자 활동, 재무 활동 및 비반복적 프로젝트 포함)을 통해 창출한 현금 흐름을 의미합니다. 현금 기준 현금 유입, 현금 유출 및 총액, 즉 특정 기간 동안 기업의 현금 및 현금 등가물 유입 및 유출 금액에 대한 일반적인 용어입니다.
현금흐름은 기업의 영업 여건이 양호한지, 부채를 상환할 만큼 충분한 현금이 있는지, 자산 실현 능력을 가늠하는 중요한 지표다. 마찬가지로, 현금흐름 관리는 기업 재무관리 활동의 중요한 기능이기도 합니다. 완전한 현금흐름 관리 메커니즘을 확립하는 것은 현금흐름 위험을 효과적으로 예방하고 기업 시장 경쟁력을 향상시키는 중요한 보장입니다.
'현금흐름' 문제의 원인
현금은 기업 자산 중 유동성이 가장 높은 자산으로 기업 생산과 운영에 있어서 대체할 수 없는 역할을 하고 있다. 건설회사는 일반적으로 초기 자본 요구량 및 투자 비용이 높으며, "선지자금"의 위험, 높은 부채 비율, 후속 프로젝트에 대한 긴 지불 회수 주기, 느린 자본 회수 및 프로젝트 대금 회수의 어려움 등의 문제에 직면해 있습니다. 따라서 일반산업에 비해 재무위험이 더 높습니다. 위에서 언급한 특수 및 일류 건설사의 부도 및 청산 사유와 현재 국내 건설시장 환경을 분석한 결과, 국내 건설사의 현금흐름 관리에는 다음과 같은 문제점이 공통적으로 나타나는 것으로 나타났다.
1. 건설업체의 방치 신용리스크
건설시장은 경쟁이 치열하고, 국내 건설시장은 오랫동안 명확한 구매자 중심 시장이었다. 이러한 시장환경에서 건설회사는 유리한 시장지위를 점유하고 있는 반면, 건설회사는 상대적으로 소극적인 상태로 시장사업을 수주하기 위해 그에 따른 신용리스크를 무시하고 심지어 인수에도 서슴지 않는 경우가 많습니다. 사전 자금과 자본을 통해 프로젝트를 진행하여 기업의 사업 발전을 위한 기반을 마련합니다.
실제로 건설단위의 사업규모, 신용상태, 자금조달원, 자금조달능력, 사업스타일, 채무상환능력 등이 모두 건설단위의 신용이행능력에 영향을 미치며 이는 사업지급, 사업완료 정산과 직결된다 그리고 다른 문제. 일부 건설업체의 역량이 약하고 건설자금이 부족할 경우 건설과정에서 건설업체에 대금을 제때에 지불하지 못하는 경우도 있으며, 심할 경우 건설자금 부족으로 공사가 중단되는 경우도 있다. 건설회사는 해당 사업대금 정산을 받기 어려울 뿐만 아니라 노무비, 자재공급, 기타 비용을 선지급해야 하여 사업운영에 심각한 현금흐름 위험에 직면하게 될 수도 있습니다.
2. 현금 보증금 및 기업 자금 조달 문제
엔지니어링 건설 분야에서는 건설사가 계약 시 입찰 보증금, 이행 보증금, 프로젝트 품질 보증금, 이주노동자 임금 보증금을 지불해야 합니다. 프로젝트. 전통적인 현금지급방식의 경우 4종 사업보증금은 막대한 금액, 긴 입주기간, 불규칙한 반환관리 등의 문제점을 안고 있어 건설사에 막대한 현금흐름 부담을 안겨주고 있다.
동시에 국내 건설시장의 다수의 중소형 건설업체들은 당연히 '신용보증 부족', '담보대출 한도 부족' 등 자금관리 리스크 문제를 안고 있다. - 우량자산', '불규칙한 재무관리', 그리고 시장정보 비대칭의 영향으로 은행은 중소기업 및 영세기업의 다양한 영업정보를 대량으로 적시에 확보하고 이를 정확하게 파악하기 어렵습니다. 이로 인해 중소 건설업체가 은행으로부터 신용 융자를 받기가 어려운 경우가 많습니다.
엔지니어링 보증보험은 건설사의 현금흐름 리스크를 어떻게 처리하나요?
현금 보증금을 지불하는 대신 엔지니어링 보증 보험을 사용하면 기업 유동성을 효과적으로 활성화하고 기업 재무 압박을 줄일 수 있다는 것이 실무적으로 입증되었습니다. 또한 제공되는 전 과정의 위험 관리 서비스는 다양한 유형의 조기 경보 프로젝트를 효과적으로 예방할 수도 있습니다. .신용위험을 제고하고 건설시장 신용제도 개선을 가속화합니다.
1. 건설사에 대한 자금 압박 완화
전통적인 프로젝트 보증금 관리 시스템에서는 수천만 위안의 현금 예치로 인해 건설사에 큰 현금 흐름 압박이 발생하는 경우가 많습니다. 프로젝트 보증보험은 전통적인 프로젝트 보증금에 대한 혁신적인 대안 중 하나로 레버리지의 증폭 효과를 이용하여 더 낮은 비용으로 많은 양의 현금 예금을 동원하고 막대한 예금으로 인한 기업의 압박을 완화하며 기업 현금 흐름을 활성화할 수 있습니다.
동시에 엔지니어링 보증 보험은 회사의 은행 신용 한도를 점유하지 않으며 모기지나 반대 보증을 요구하지 않으며 회사의 마진 압박을 완전히 완화하고 회사의 자금 조달 능력을 강화하며 개선할 수 있습니다. 위험에 저항하는 회사의 자본 사슬의 능력.
2. 전 과정 리스크 관리의 역할
기존 엔지니어링 보험 상품과 달리 엔지니어링 보증보험은 제3자 전문 리스크 관리 서비스를 도입해 리스크 전 과정에 참여합니다. 보험 프로젝트의 관리를 통해 인수 전 위험 평가, 인수 후 위험 조사 및 조기 경고, 보험 후 조정 및 보상 처리를 수행하여 다양한 신용 성과 위험을 적시에 효과적으로 예방하고 대응합니다.
사전 인수 위험 평가: 제3자 위험 관리 기관은 보험 계약자의 신용 등급, 재무제표, 인수 이력 등을 토대로 보험 회사의 인수 여부에 대한 의견을 보험 회사에 제공합니다. .보험 전 검토 단계에서 프로젝트에서 발생할 수 있는 위험 요소에 대한 해당 회피 제안을 제시합니다.
인수 중 위험 검사: 프로젝트 인수 후 제3자 위험 관리 기관은 정기적인 검사를 실시하여 프로젝트에서 발생할 수 있는 위험을 식별하고 조기에 경고하여 가능한 위험을 방지합니다.
사고 공동 해결: 보험 가입 후 보험 사고가 발생하면 제3자 위험 관리 기관이 보험사와 협력하여 위험 사건 발생 후 사고 처리에 대한 후속 조치를 취하고, 빠른 청구 해결을 위해 증거를 확보하고 권리를 확인하며 사전에 개입합니다.
3. 건설시장의 신용제도 구축을 개선한다
사업보증의 본질은 신용보증이다. 사업보증의 혁신적인 관리형태로서 사업보증보험은 건설시장의 위험을 관리한다. 다양한 신용평가 리스크를 효과적으로 예방하고 회피하기 위한 신용평가 전 과정에 대한 서비스를 제공합니다. 특히 신용등급 차등비율, 신용불이행 회복 및 기타 메커니즘의 영향으로 건설 시장의 신용 성과에 대한 인식을 강화하고 건설 활동 주체의 신용 성과 행위를 표준화하며 건설을 촉진 및 개선하는 데 도움이 됩니다. 건설 시장의 신용 시스템.
건설사의 경영철학이 변화함에 따라 기업의 현금흐름 관리와 리스크 예방도 이에 맞춰 회사의 지속가능하고 안정적인 발전에 적합한 일련의 관리방식이 확립되어야 하며, 현금 예금 대신 프로젝트 보증 보험을 사용해야 합니다. 이 방법은 건설 활동에서 기업의 신용 위험을 효과적으로 방지할 수 있을 뿐만 아니라 기업 현금 흐름의 건전한 흐름을 보장하고 기업 비즈니스 결정을 지원하며 장기적 안정을 도모합니다. 개발 전략.