단위 계좌 정리 및 조사에 대한 자체 검사 보고서
'위안화 은행 결제 계좌 개설 관리 강화에 관한 중국 인민 은행 통지'의 요구 사항에 따름 , 이체 및 현금 인출 사업'에 따라 당사는 해당 관할권 내에서 위안화 은행 결제 계좌 개설, 이체 및 현금 인출에 대한 자체 조사 및 검사를 성실히 시행하고 신속하게 조직합니다. 자체 검사 및 자체 검사는 이제
1. 지급결제 내부통제 관리상황.
당사는 인감, 보증금, 증명서 등의 분리사용 및 인계제도를 엄격히 시행하고 있으며, 모든 중요 서류, 중요물품 및 보유 인감카드는 운영자의 현금박스 관리에 포함됩니다. 필요에 따라 등록부 보관' 및 '서명카드 사용 관리 등록부'를 설치하고, 데이터베이스 열람제도를 엄격히 시행하며, 학회장은 필요에 따라 정기적, 비정기적으로 데이터베이스 점검을 실시하고, 데이터베이스 점검정보를 ""에 상세하게 기록한다. 재고검사 기록부'; 중요 서류 및 중요사항의 접수, 사용, 보관, 인계 및 무효화는 규정된 절차에 따라 엄격히 수행되며 계좌에 차질이 없으며 자금지불은 ''에 따라 처리됩니다. 현금관리 임시규정' 및 우량은행의 관련 요구사항에 따라 대규모 시스템을 구축합니다. 5만원(포함) 이상의 현금지급 시에는 고액계좌 등록기가 필요합니다. 고액거래를 검토하고 사안별로 자금세탁방지 규정에 따라 엄격한 승인을 받고, 고액현금거래등록부에 등록된 경우, 신고, 5만위안 이상의 현금인출은 기관장의 승인을 받아야 합니다. 사회의 모든 수준에서 기금 지불을 확인하고 책임을 명확하게 정의했습니다.
2. 위안화 은행 결제 계좌 관리에 대한 자체 점검.
(1) 은행 결제 계좌의 내부 통제 및 관리. 일상 업무에서 당사는 "위안화 은행 결제계좌 관리 대책", "개인 예금계좌 실명제 규정", "자금세탁 방지" 등의 규정을 엄격히 준수하여 단위 은행 결제계좌 업무를 처리할 수 있습니다. 중화인민공화국법' 및 기타 관련 법률제도를 참조한다. "고객을 알라"는 원칙에 따라 고객 신원 등록 시스템을 구축하고 계좌 개설 절차를 엄격하게 시행하며 계좌 개설 정보의 진위, 완전성 및 타당성을 검토하고 법인의 신원을 확인하고 온라인 검증 시스템을 통한 계좌개설 담당자는 신중의 원칙에 따라 고객 활동을 면밀히 파악하고, 중요 고객의 사업 범위, 사업 규모, 사업 특성 및 자본 흐름을 분석하고, 현금 거래 및 계좌를 모니터링합니다. 적시에 계좌 거래를 진행합니다. 고객 신원 정보와 거래 기록을 확립합니다. 보존 및 비밀 유지 시스템을 갖추고, "누구의 돈이 누구의 계좌에 들어가고, 누구의 계좌에 들어가는지, 누가 통제하는지”를 확인하고, 고객 요구 사항에 따라 자금 수집 및 지불 업무를 처리하며, 고객과의 사전 계획을 더욱 강화합니다. 봉인을 확인하여 사기 위험을 예방하세요.
(2) 단위의 은행 결제 계좌를 처리합니다. 당사는 현재 기본예금계좌 8개, 특별예금계좌 4개 등 12개 계좌를 보유하고 있습니다. 자체 심사 결과 개설된 기본 계좌와 승인된 특별 계좌는 중국인민은행의 승인을 받은 계좌 개설 허가증을 갖고 계좌 개설 단위에서 제공한 계좌 개설 정보와 증명서가 진실되고 완전하며 관리 및 사용 요구 사항을 충족합니다. 인민폐 은행 결제 계좌는 적시에 계좌 관리 시스템에 등록되거나 중국인민은행에 등록되어 있으며 계좌 관리 시스템 운영자 설정이 정확하고 비밀번호가 엄격하게 관리되며 불법 다중 계좌 개설이 없으며 임시 예금 계좌의 연체 사용이 없습니다. , 임대, 대출, 계좌이체 금지 및 계좌성격 변경, 계좌조회 등 일체의 행위는 규정에 따라 처리되며, 계좌개설 조건 완화 등 규정을 위반하여 계좌개설을 하지 않습니다. 특별예금계좌의 현금인출은 중국인민은행의 규정에 따라 엄격하게 처리됩니다.
3. 시정조치 및 향후 계획.
지급결제사업의 발전을 더욱 촉진하고 지급결제 채널을 적극적으로 개발하며 지급결제 수준을 지속적으로 향상시키기 위해 당사는 지급결제사업의 서비스 수준을 다음 측면.
(1) 결제 시스템 관리 방법에 대한 연구를 강화합니다. "중국 현대 결제 시스템 운영 및 관리 방법"과 "고액 결제 시스템 업무 처리 방법"을 진지하게 연구하고 운영 절차에 따라 업무를 엄격히 처리하며 거액 계약을 준수합니다. 시간을 내어 대외 홍보를 잘 하세요.
(2) 부대와의 소통을 강화한다. 우리 회사의 연간 계정 검토를 잘 수행하기 위해 열심히 노력하십시오.
(3) 교육을 강화하고 지급결제업무 수준을 향상시킨다. 지급결제 교육을 적극적으로 실시하고, 지급결제 시스템 규정을 정확하게 파악하며, 다양한 서비스 브랜드의 업무 운영 절차를 숙지하고, 창구 업무 처리의 효율성을 효과적으로 향상시킵니다.
지급결제업무에 대한 업무관리를 강화하는 동시에 지급결제업무의 보안관리도 강화하고, 관련 자금세탁방지제도에 따라 대규모 의심거래를 신고하여 결제직원의 전문성을 제고하겠습니다. 각종 지급결제업무규정을 숙지하고, 업무처리 프로세스를 개선하고, 내부결제 통제를 강화하며 지급리스크를 예방하고, 전 직원의 도덕적 품성과 책임감을 함양하며, 리스크 예방의식을 제고하고, '도덕적 해이'를 예방 및 통제한다. "를 통해 지급결제사업의 건전한 발전을 도모합니다.
단위계좌 정리 및 조사에 관한 자체점검 보고서 2부
지방자치단체의 은행계좌 관리를 더욱 강화하고 표준화하기 위해 자금관리 허점을 메우고, 근원적으로 관리하고* 당의 업무 방식과 깨끗한 정부의 심층적인 발전을 촉진하며 중앙 정부의 재정 재고 자금 활성화 요구에 따라 "성 재무부 고시"를 참조합니다. 성급 예산 단위 은행 계좌 조사 및 정리에 관한 중국 인민 은행 란저우 중앙 지점"(Gan Caiku No. 20xx10), 시 재정국은 지방 예산 부서의 은행 계좌를 조사하고 정리하기로 결정했습니다. ). 관련 사항을 다음과 같이 공고합니다.
1. 검사 및 정리 범위
금융기관 내 모든 시 예산 부서 및 단위(소속 풀뿌리 예산 단위 포함)가 개설한 모든 계좌 에는 기본계좌, 일반예금계좌, 제로잔액계좌, 각종 특별예금계좌 등이 포함됩니다.
2. 검사 및 청소 단계
은행 계좌 검사 및 청소 작업은 단위 자체 검사와 열쇠 검사의 조합을 채택하고 두 단계로 수행됩니다.
1 , 자기 성찰 단계. "간쑤성 성급 단위의 은행계좌 관리에 관한 임시조치"(간재정국 제20xx72호)에 따라 시 예산국(단위)은 "은행계좌의 개설, 변경 및 말소는 다음과 같이 시행한다"고 규정하고 있다. 재정 승인 및 서류 제출 시스템에 적용됩니다." 지방자치예산부서(단위)는 이에 따라 소속 부서와 예하예산단위의 은행계좌에 대한 종합적인 조사를 실시해야 한다. 지방재정국의 승인 없이 개설된 모든 계좌는 취소되며, 동일한 성격의 회계자금 및 여러 당사자가 개설한 계좌는 철회 및 통합되며, 1년 이상 사업이 발생하지 않은 계좌는 취소됩니다.
2. 점검 단계. 지방자치단체 재정국은 지방자치단체 예산부서(단위)의 자체 검사 결과, 지방자치단체가 제출한 계좌 정보, 지방자치단체가 제공한 관련 정보를 종합해 회계검사 실무그룹을 구성할 전담 인력을 배정할 예정이다. 중국인민은행 란저우 중앙지점 지급실, 시 예산부서(단위)는 단위의 은행 계좌 관리에 대한 주요 검사를 실시합니다. 신고를 하지 않거나 신고를 은폐하는 계좌는 '소액 금고'로 간주되어 관련 규정에 따라 엄중하게 처리됩니다.
3. 작업 요구 사항
1. 신중하게 구성하고 구현합니다. 은행 계좌에 대한 역동적인 감독을 촉진하기 위해 지방자치재정국은 은행 계좌 관리 시스템을 시작할 예정입니다. 이번 조사에서 삭제된 모든 계좌 정보는 기본 데이터로 시스템에 입력될 것입니다. 모든 예산 부서(단위)가 이 은행 계좌 조사 및 청산 작업의 중요성을 중요시하고 풀뿌리 단위에 대한 감독을 강화하기를 바랍니다. , 자신의 업무를 성실하게 조직하고 수행합니다.
2. 포괄적이고 철저한 수정. 자체점검에서 발견된 문제점에 대해서는 모든 예산부서(단위)가 전면적이고 시기적절하게 시정해야 하며, 취소해서는 안 되고, 다수를 통합해야 한다.
3부의 단위 계정 정리 및 조사에 대한 자체 검사 보고서
충칭 국유 자산 감독 관리위원회의 "고시"의 영적 요구 사항에 따라 ” 문서에 대해 회사 리더들은 이를 매우 중요하게 생각하고 자체 점검 및 자체 검토 보고서를 작성합니다. 리더십 그룹을 소집하여 문서의 정신을 설명하고 관련 인력을 구성하여 문서의 내용을 신중하게 연구합니다. 및 관련 회사 관련 문서 시스템을 통해 해당 부서의 자금 및 은행 계좌 관리에 대한 자체 점검을 실시했으며 현재 자체 점검 결과를 다음과 같이 보고합니다.
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회사는 관련 회의를 개최하여 그룹 문서의 정신을 전달하고 회장을 단장으로 하는 선도 그룹을 구성했습니다.
2. 시스템 구축
당사는 회사 창립 이래 영업 여건에 따른 재무관리 시스템을 지속적으로 구축 및 개선해 왔으며, 회사의 내부 통제 시스템도 지속적으로 개선해 왔습니다. 회사의 재무관리시스템은 "회사재무시스템", "금융비관리조치", "비용상환관리조치", "금융인감관리시스템", "예산관리시스템", "회계파일관리시스템" 등으로 구성되어 있습니다. , 그 내용은 회사의 운영에 있어서 관련 자금의 예산, 지불, 파견 및 활용이 효과적으로 실행되었습니다.
3. 자금 관리
회사의 실태를 토대로 비용 상환, 승인, 자금 할당, 자금 이체 권한 등에 대한 자체 심사를 실시합니다. 결과는 다음과 같습니다.
1. 비용 상환 및 승인 권한.
그룹 재무부는 비용 상환, 단위 리더의 성과 혜택 및 사업 비용과 관련된 사항에 대한 요구 사항을 더욱 표준화하고 규정하여 회사의 비용 상환 시스템을 더욱 완벽하게 만들고 실행력을 향상시켰습니다.
회사는 '신청(처리자) → 심사(부서장) → 심사(재무담당자) → 심사승인(재무이사) → 승인(사장, 이사)'이라는 해당 비용 환급 프로세스를 개발했다. (Long)", 일일 비용 상환 과정에서 우리는 회사의 규칙 및 규정을 엄격히 준수하고 모든 링크를 엄격하게 검토하며 표준화 및 규정 준수를 달성하기 위해 불합리하거나 규정을 준수하지 않거나 불법적인 비용 문서에 대한 상환을 거부합니다.화 및 합법화 .
비용 상환 승인과 관련하여 회사에서도 해당 규칙 및 규정을 마련했습니다. 먼저 승인을 받은 후에만 상환 절차를 구성하고 실행할 수 있습니다. 입력했습니다. 회사비 지출의 최종 승인자는 회사의 담당자이며, 부서장 및 재무담당자는 비용 승인 권한을 설정하지 않았습니다.
자체점검 결과, 비용 환급 및 회계 처리 과정에서 규정이나 규율 위반 사항은 발견되지 않았습니다.
2. 자금배분 관리.
회사의 현재 자금 배분은 주로 다음과 같은 측면을 포함합니다:
(1) 은행 계좌 간 자금 배분. 회사는 업무상 필요에 따라 은행계좌간 자금이체를 사전에 신청하고, "지급/자금이체 통지서"를 작성하며, 이는 단계별 검토 및 권한 있는 담당자의 승인을 받습니다.
(2) 계약에 따른 선지급 또는 계약서에 명시된 대로 선지급 및 청구서 발행 상황. 지급시 담당자는 '지급/자금배분통지서'를 작성하여 사전승인정보를 제출하여야 하며, 사전승인정보를 제출하시면 단계별로 검토 후 담당자의 승인을 거쳐 지급이 이루어집니다.
(3) 외부 투자를 위한 자금 이체. 회사가 외부투자를 위한 자금을 이체하는 경우, 담당자는 "지급/자금배분통지서"를 작성하고 이사회 및 투자의사결정위원회의 결의사항과 기타 자료를 제출하여야 하며, 이를 단계별로 검토하게 됩니다. 단계를 거쳐 결제는 권한 있는 사람의 승인을 받은 후 실행됩니다.
지금까지 회사는 × 총액의 외부 투자를 하여 투자하였습니다. 자체점검 결과, 회사의 외부투자자금 이체 절차가 완료되어 관련 시스템에 따라 이행되었습니다.
3. 자금 이체 권한.
회사 자금 온라인 뱅킹 이체에 해당 권한이 설정되었습니다. 대외적으로 자금을 지불하는 경우 금액이 50,000위안 미만인 경우 1단계 승인이 실행되고, 금액이 50,000위안을 초과하는 경우 2단계 승인이 실행됩니다. 이며, 최종 승인자는 회사의 사장입니다.
자가진단 결과 울트라바이어스 작전은 없었다.
IV. 은행 계좌 관리
회사의 재무 부서는 은행 계좌 관리 부서로 회사 은행 계좌의 개설, 변경, 취소 및 사용 관리를 담당합니다. 은행계좌는 통합적으로 개설 및 관리됩니다. 금융계좌의 개설, 해지 및 이용은 회사의 자금관리 방법에 따라 이루어지며, 불법적인 계좌개설, 변경, 해지 등은 없습니다.
회사의 금융센터는 은행계좌관리를 위한 기본정보원장을 구축, 일상적으로 유지, 관리하는 업무를 담당한다. 모든 은행계좌정보에는 전문인력이 있어 계좌정보 원장을 작성하고 실시간으로 정보를 업데이트합니다.
국유자산감독관리위원회와 단체가 발행한 은행계좌관리 관련 문건과 회의의 정신에 따르면, 회사 간부들이 종합적인 계좌정리작업을 적극적으로 조직하고 적극 조율한 것으로 나타났다. , 회사의 실제 비즈니스 개발 요구와 결합하여 회사의 모든 계정을 하나씩 확인하고 향후 잔고가 없고 운영 준비가 없는 관련 계정을 어느 정도 정리했습니다. × 일반 예금 계좌. 2015년 8월 7일에 취소되었습니다.
현재까지 회사가 보유하고 있는 자본계좌는 주로 은행기본예금계좌, 일반예금계좌 등이며, 그 중 기본예금계좌 1개와 일반예금계좌 3개를 포함하여 현재 목록은 다음과 같습니다.
계좌명 계좌 성격 기본계좌 일반계좌 일반계좌 계좌개설은행 비고 보통 보통 보통 보통 일반계좌 그룹의 요구사항 및 회사의 실제 상황에 따라 기존 계좌를 바탕으로 다른 계좌를 해지할 계획입니다. 계정은 회사 사장실 회의에 보고되어 승인을 받고, 권한 있는 사람의 승인을 거쳐 시행됩니다.
결론적으로 저희 회사의 자본금, 은행계좌 관리 등 전반적인 상황은 좋습니다. 앞으로 우리는 회사의 재무 관리 시스템을 지속적으로 개선하고 일상적인 재무 업무의 표준화를 개선하기 위한 노력을 더욱 강화할 것이며 재무 직원의 팀 빌딩을 더욱 강화하고 재무 직원의 전문적인 품질과 관리 수준을 향상시키기 위해 노력할 것입니다. , 우리 회사의 재무 관리 업무와 자금을 보다 효율적으로 만들고 은행 계좌 관리를 새로운 수준으로 높이기 위해 노력합니다.