1. 회사의 재무 부서는 (1) 재무 관리자 1명, (2) 총계정원장 2명, (3) 결산 담당자 2명, (4.) 회계 전문가 5명으로 사전 설정되어 있습니다. 출납원. ***총 11명입니다. 현재 상황으로는 ***7명의 인턴이 포함되어 있으며, 사업 전개에 따라 11명으로 충원될 것으로 예상됩니다. 재무회계 직위의 구체적인 조직 구조는 다음과 같습니다:
회사는 "효율성과 합리화" 원칙에 따라 업무 요구에 따라 적절한 인력을 배치해야 합니다. 각 기능적 위치 및 책임의 요구 사항. 내부 견제 원칙에 어긋나지 않고 업무의 원활한 발전에 영향을 미치지 않는다는 전제 하에 시간제 근무를 실시할 수 있습니다.
2. 회사 재무부서의 직무
(1) 재무관리자의 직무(1명)
1. 회사에서 근무 재무 부사장의 지휘 하에 그는 재무 관리 및 회계 업무를 수행하기 위해 회사의 재무 인력을 조직하고 이끄는 책임을 맡고 있습니다.
2. 회사의 재무팀 구성을 담당하고 재무 담당자의 성과 평가를 수행합니다.
3. 관련 국가 및 본사 관리 시스템의 요구 사항에 따라 회사 내 관련 재무 관리 및 회계 시스템과 구현 세부 사항을 수립 및 개선하고 구현을 조직하는 일을 담당합니다.
4. 하위 회사의 내부 통제 구축을 주도하고 하위 회사의 회계를 표준화하며 각 회사가 그룹 요구 사항에 따라 적시에 회계 명세서를 제출하도록 촉구하고 적시성과 관리 책임을 맡습니다. 회계정보의 신뢰성.
5. 회사의 연결 명세서 작성을 담당합니다.
6. 내부 및 외부 의사소통 및 조정.
7. 회사 업무 비밀을 유지하십시오.
(2) 총계정원장 업무 책임(2명)
시스템 내 기업의 목표 예산 관리 구성 및 실행, 엄격한 재무 규율 및 관리 책임을 담당합니다. 시스템 내 기업의 상황에 대해
1. 시스템 내 기업에 대한 위험 모니터링을 구현합니다.
2. 스케줄링 시스템에서 기업의 예산 편성을 정리하고, 각 기업의 예산을 요약하여 종합적인 목표예산을 마련하는 역할을 담당합니다. 회사 전체의 예산관리, 집행현황, 비용, 지출 등에 관한 데이터를 수집, 정리하여 데이터 분석을 지원합니다.
3. 일정 관리 시스템 내에서 회사의 회계 업무를 구성하고 해당 재무 관리 책임을 맡습니다.
4. 시스템 내에서 법인세 조정을 담당하고 은행, 세무 기관, 중개인 및 감사 부서와 협력하여 이해, 검사 및 감사를 수행합니다.
5. 시스템 내에서 회사의 관련 부서 간의 관계를 조정하는 역할을 담당합니다.
6. 회사 회계 명세서를 적시에 준비하고 시스템 내 그룹에 제출하는 일을 담당합니다.
7. 법률에 따라 회사가 수행하는 세금 문제의 회계 처리 및 세금 신고를 조직하고 일정을 관리하며 송장을 엄격하게 관리하고 관련 산업세 및 상업세 문제를 정리하는 일을 담당합니다.
8. 회사 회계 증서, 장부, 재무 회계 보고서 및 기타 회계 자료와 같은 회계 파일을 시스템 내에서 정리하고 관리하는 일을 담당합니다.
9. 고정 자산의 표준화되고 효과적인 재무 관리를 구현하기 위해 파견 시스템 내에서 회사를 조직하고 해당 재무 감독 책임을 맡는 일을 담당합니다.
10. 회사 업무 비밀을 유지하십시오.
(3) 회계 전문가 직무(기본 5명)
1. 총계정원장 회계조직 산하에서 회사의 예산 준비, 예산 집행 및 회사 지출 통계를 담당합니다.
2. 총계정원장 회계사의 지휘 하에 회사의 회계 업무를 담당하고 그에 따른 재무 관리 책임을 맡습니다.
3. 국가 회계 규정과 그룹 및 회사가 정한 회계 시스템 및 구현 세부 사항을 구현합니다.
4. 기본 회계 업무 및 회계 절차를 표준화하고, 증빙 원본을 주의 깊게 검토하고, 회계 증서를 올바르게 준비하고, 계좌를 정확하게 등록하십시오. .
5. 경상 계정 조정 및 연체금 상각 강화를 담당합니다.
6. 지출 서류를 엄격하게 검토하고 규정에 따라 지출을 관리합니다.
7. 관련 부서와의 업무 커뮤니케이션을 담당합니다.
8. 부서의 영업 비밀을 유지하십시오. .
(4) 계산원 직무(1명)
1. 현금, 은행 추심 및 지불 업무를 처리하고 현금, 영수증, 수표 및 기타 자금 거래를 적절하게 보관하는 일을 담당합니다.
2. 국가현금관리규정, 은행결제관리제도, 본부수입 및 지출의 2선 화폐자금관리제도를 성실히 이행하고 자금의 방향과 흐름을 표준화한다
, 현금 결제는 허용하지 않습니다.
3. 추심 및 대금지급업무를 처리할 때에는 일람지급, 수령 및 송장발행을 원칙으로 한다.
4. 수표 사용 관리 시스템을 엄격히 시행하고 수표 참고서를 마련하며 수표 사용 승인 절차를 개선합니다.
5. 직원 환급 및 적립금 관리를 담당합니다.
6. 현금(수입과 지출로 나누어져 있음)과 은행예금일지를 회계전표에 따라 하나씩 등록하고 매일 정산하고 마감합니다. 매일 현금 재고를 확인하여 계좌가 실제 상황과 일치하는지 확인하고, 불일치하는 경우 적시에 보고하여 처리합니다.
7. 영수증 및 지불 서류를 시기적절하고 정확하게 전달하면 회계 전문가가 회계를 처리하고 서명을 통해 영수증 및 지불 증서를 확인합니다.
8. 월말에 총계정원장을 통해 현금 및 은행 예금 잔액을 확인하고, 현금 목록을 작성하며, 필요에 따라 은행 예금 잔액 조정 명세서를 준비합니다.
9. 적시에 자금 명세서를 작성하고 이를 회장, 재무 담당 부사장, 재무 관리자 및 총계정원장 회계사에게 제출하십시오.
10. 부서의 영업 비밀을 유지하십시오.
(5) 정산직의 책임(기본 2명)?
1. 차용인으로부터 공제되나요?
2. 차용인으로부터 대출
3. 자본 기여자는 돈을 공제하고, 대출금을 상환하고 수익금을 지급합니다.
추가 정보:
재무 부서의 권한에 따라 기업 내부 통제에서의 역할이 결정됩니다.
재무 부서 기업의 권력은 기업 내부 통제에서의 역할을 결정합니다. 제약회사에서 재무부는 기업정보의 수집, 분류, 분석, 검토 등의 중요한 업무를 담당하며, 그 힘으로 원료, 부형제, 포장재의 구매, 출하량의 합리적 분석 등을 결정할 수 있습니다. 지방 판매 시장 등에서 요구하는 작업. 물론, 이 권한은 상대적이며, 이 권한을 합리적으로 사용하는 것은 기업 내부 통제를 효과적으로 구현하는 핵심 포인트 중 하나입니다.
기업의 내부통제에 있어서 재무부가 상당한 역할을 한다는 것은 다양한 요인에 의해 결정되지만, 이를 어떻게 합리적이고 효과적으로 사용할 것인가는 현 단계에서 기업이 시급히 해결해야 할 중요한 문제이다. 다음 다이어그램을 통해 우리는 이 성공적인 제약 그룹의 중앙 집중식 내부 통제 조직 구조를 쉽게 이해할 수 있습니다.
기업 내 재무 부서의 위치에 따라 내부 통제에서의 역할이 결정됩니다.
기업의 경영활동에 있어 재무부는 기업경영의 중심에 있으며, 각 링크는 회계링크를 통해 회계정보로 변환되며, 재무인력은 기업의 다양한 경제활동과 재무상태를 완벽하게 파악하는 중요한 연결고리입니다. . 정보통신이 내부통제의 중요한 요소라는 이론에 따르면, 기업의 통제활동을 포괄할 수 있는 정보통신체계는 실제로 기업경영의 정보센터인 재무부서이다.
즉, 기업 내 재무 부서의 지위에 따라 기업 내부 통제에 있어서 정보 교환과 소통이 중요한 부분이라고 판단하게 된다.
회계라는 직무는 내부통제를 가장 잘 수행하는 주체로 판단됩니다.
회계업무는 크게 반성과 감독이라는 두 가지 기능을 가지고 있습니다. 그 반영기능은 앞서 말씀드린 정보수집 및 반영작업입니다. 감독 기능은 기업의 기본 활동을 무시하는 지속적인 감사 및 회계 업무입니다. 사업자로부터 위탁받은 회계사는 기업의 영업활동에 대한 종합적이고 신뢰성 있는 확인, 측정, 기록 및 분석을 수행하고, 기업의 영업 및 재무상태를 정리합니다.
업무와 기능의 성격에 따라 내부통제를 가장 잘 집행하는 부서는 재무부서라고 할 수 있습니다.
바이두백과사전-금융부