현국:
국의 약정과 "빈현 감사국 감사 재방문 실행 계획"의 요구 사항에 따라 우리의 감사 재방문이 팀은 2011년 10월 20일부터 11월까지 방문을 실시할 예정입니다. 16일에는 심포지엄 개최, 관련 정보 검토, 관련 담당자와의 대화, 이제 "재방문 감사 설문지"를 작성하면 재방문이 다음과 같이 보고됩니다.
1. 재방문 내용:
이번 재방문에서는 추가 표준화를 기반으로 합니다. 감사 업무, 감사 품질 개선, 감사 결론 이행 촉진, "원칙 준수 및 법에 따라 감사 수행" 정책 수립 감사의 새로운 이미지는 회사의 원활한 발전을 위한 좋은 외부 환경을 조성하는 것을 목표로 합니다. 감사 업무. 업무는 주로 다음과 같은 측면에서 수행됩니다. 첫째, 법에 따른 관리 및 문명화된 감사입니다. 주요 목적은 감사팀과 감사인이 감사 실시 과정에서 업무 절차를 위반했는지, 감사 권한을 남용했는지, 심지어 법을 대체하기 위해 권력을 사용했는지, 오만한 태도를 취했는지, 거창한 말, 상스러운 언어, 과도한 언어를 사용했는지를 파악하는 것입니다. 그리고 기타 미개한 행동들. 둘째, 업무 효율성의 측면에서, 감사팀과 감사인이 감사 대상 부서의 "비용 절감 및 효율성 향상" 요구 사항에 따라 업무를 수행하는지, 퇴근 여부를 이해하는 것이 필요합니다. 정시에 돌아다니는지, 즐겁게 지내는지, 아니면 의도적으로 업무 시간을 늦추는지 등이 포함됩니다. 세 번째는 감사인이 감사원의 '8대 감사업무 규율', 도감사원의 '4대 보충규정', 중앙정부와 국무원의 관련 청렴규정 등을 준수하는지를 이해하는 것이다. 감사인이 감사 전, 감사 중, 감사 후에 '8가지 감사 업무 규율'을 준수했는지 여부 1
감사 대상 부서에 업무와 관련 없는 요청, 부정직한 행위가 있는지 여부. 먹는 것, 가져가는 것, 갇히는 것, 돈을 요구하는 것 등. 넷째, 징계금이 적시에 지급되는지, 징계위반행위가 적시에 시정되는지, 이에 상응하는 시정조치 및 감사의견 등에 따라 관리가 제대로 이루어지지 않은 부분을 개선합니다. 다섯째, 감사업무에 대한 감사대상조직의 의견과 제안을 폭넓게 경청하는 것이다.
2. 재방문 결과
1. 감사를 받은 부서는 감사팀 구성원의 정치적 성실성, 문명화된 법 집행 및 감사 절차의 엄격한 준수에 대해 높이 평가했습니다.
(1) 감사 실시 과정에서 감사인은 업무 절차를 위반하지 않았고, 감사 권한을 남용하지 않았으며 심지어 법을 대체하기 위해 권력을 사용하지도 않았습니다. 언어를 사용하거나 과도한 언어를 사용합니다.
(2) 감사인은 감사 대상 부서의 "비용 절감 및 효율성 향상" 요구 사항을 엄격히 준수해야 하며, 근무 시간 동안 정시에 퇴근해서는 안 됩니다. 주변, 여가 활동 또는 의도적인 시간 지연.
(3) 감사인은 감사원의 '8대 감사 업무 규율'과 도 감사원의 '4대 부칙' 및 관련 부패 방지 규정의 이행을 엄격히 준수합니다. 중앙위원회와 국무원의 규정에 따라 감사기간 및 감사받은 부서에 업무와 관련 없는 어떠한 요구도 하지 않았으며, 식사, 물건 가져가기, 끼어들기, 돈 요구 등 부정직한 행위는 발생하지 않았다.
2. 재방문 시 방문한 모든 감사 대상 단위는 "감사의견서" 및 "감사결정서"의 시정요건에 따라 항목별로 세심하게 시정할 수 있었습니다. 2
3. 감사 대상 단위는 감사 업무에 대한 더 높은 요구 사항을 제시했으며 감사 법 집행의 강도를 높이고 감사 대상 단위의 재무 관리 표준화를 돕고 금융 시스템을 개선하며 관리 수준을 향상시키기를 희망합니다. 동시에, 우리 부서가 감사 대상 부서와 더 많이 소통하고 더 많이 조정하는 것이 좋습니다.
3. 결과 접수
이번 재방문은 감사인의 청렴성과 규율 이행을 보장하고 감사법 집행의 강도를 강화하며 감사인이 준수할 수 있는 기반을 마련했습니다. 원칙을 준수하고 법에 따라 감사를 수행하며 성실하고 정직한 정부의 새로운 이미지를 확립하여 감사 품질 향상과 원활한 감사 업무 수행을 위한 좋은 업무 분위기를 조성합니다.
2011년 11월 18일
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2017년 재방문 감사 요약 [2부]
xx 지역 협동조합, xx 카운티 농촌 신용 협동조합의 올바른 지도력 아래 중국인민은행과 카슈가르 은행 규제국 지점의 올바른 지도력은 협회의 모든 간부와 직원들의 지도와 지원, 공동의 노력으로 내부 감사 업무와 특수 사례 관리에서 일정한 성과를 거두었습니다. 2011년 작업. 작업은 다음과 같이 요약됩니다.
1. 규칙과 규정을 더욱 개선하고 검사와 처벌을 강화합니다.
1. AP 통신은 시스템의 결함을 개선하여 운영 위험을 예방하는 능력을 강화했습니다.
주요 조치는 이사와 담당회계사에 대한 자금조회 제도를 강화하고, 이사는 일주일에 최소 2회 이상 자금을 확인하도록 하고, 담당회계사는 창구원의 현금과 빈 물건을 매일 세도록 요구한다. 하루에 세 번씩 재고를 조사하는 창구 직원.
2. 암호의 인계, 사용 및 보관에 대한 엄격한 시스템을 구축하십시오. 암호는 봉인 및 무게가 있는 상자에 보관되어야 하며, 퇴근 시 사무실 서랍이나 기타 장소에 방치되어서는 안 됩니다. . 운영자는 컴퓨터 사용자 비밀번호를 한 달에 한 번씩 정기적으로 변경해야 합니다. 비밀번호가 실수로 유출된 경우에는 어떠한 이유로든 즉시 변경해야 합니다.
3. 시스템 구현을 효과적으로 개선하고, 회계 운영 절차에 따라 사업을 운영할 것을 주장하며, 시스템에 대한 편애, 규제에 대한 관계, 감독을 대체하는 신뢰 현상을 종식시킵니다. . 시스템 실행이 열악한 풀뿌리 매장에는 강력한 전문 능력을 갖춘 간부가 풍부하여 이사 직위, 회계 담당자 직위 및 대출 담당자 직위 간의 상호 억제 및 감독 역할을 충분히 발휘합니다.
4. AP통신은 직능부서에서 점검과 지도를 강화해 올해부터 4차례에 걸쳐 종합점검과 다수의 특별점검을 실시했다. 감시영상 접근권, 가맹점의 은행수표기록과 감시영상을 확인하여 은행수표가 형식적인 현상을 과감히 종식시키십시오. 점검은 영업일 기준 총 196일 동안 진행되었으며, 검토된 데이터에는 각종 등기부 378부, 소환장 148부, 대출서류 263부, 대출 차용증 285부, 인감카드 600장 이상, 각종 명세서 252권, 화해영수증 156부 등이 포함됐다. 담보 300개.