개인 소득세 상세내역 신고 절차
먼저, 템플릿 다운로드
웹 사이트 지방세국 온라인 신고 시스템에 로그인하여 인터페이스 아래에 "세금 전체 템플릿 다운로드" 가 표시됩니다.
→ "다운로드 주소" 클릭 → 세 번째 줄에서 개인 소득세 신고 템플릿 선택 (이번 신고용) → 마우스 오른쪽 버튼 클릭 → "목표 다른 이름으로 저장" 클릭 → "데스크톱 저장" 클릭
→ 완전한 세금 템플릿 (엑스트라넷). Zip 다운로드가 성공했습니다.
템플릿 압축 해제: 마우스 왼쪽 버튼을 두 번 클릭하여 "세금 전체 템플릿 (엑스트라넷)" 을 엽니다. Zip" → 마우스 왼쪽 버튼을 클릭하고 "세금 상세 신고 엑셀 템플릿" → "압축 해제 대상" 버튼을 클릭합니다.
→ "데스크톱" 클릭 → "확인" 클릭 → 압축 해제 성공 및 "개인 세금 신고 Excel 템플릿" 클릭 Xls' 는 데스크톱에서 생성됩니다.
매크로 사용: 마우스 왼쪽 버튼을 두 번 눌러 세금 상세내역 보고 Excel 템플리트를 엽니다. Xls" → 확인 → 도구 클릭 → 매크로 클릭 → 컴퓨터 메뉴의 첫 행에서 보안을 클릭합니다.
→ "보안 수준" 에서 "높음" 을 "보통" 으로 변경 → "확인" 클릭 → "닫기" → 마우스 왼쪽 버튼을 두 번 클릭하여 바탕 화면 "세금 상세 신고 Excel 템플릿" 을 엽니다. Xls "로 이동합니다.
→ 가운데 "매크로 사용" 버튼 클릭 → 템플릿으로 들어가 템플릿 작성을 시작합니다.
특별 알림: 컴퓨터 사무실은 반드시 "office2003" 이어야 합니다.
둘째, 템플릿 채우기
1. 일반 납세자 기본 정보표-자기 회사에서 임금과 기타 수입을 지급하는 모든 사람은 직원이든 소득이든 상관없이 이 기본 정보표를 작성해야 한다. 너는 "이메일 주소" 란 칸을 채울 필요가 없고, 다른 란은 모두 기입해야 한다. 템플릿을 채우는 동안 "스페이스 바" 를 입력하지 않도록 주의하십시오. 그렇지 않으면 데이터 업로드가 실패합니다.
작성 방법
◆ 원천 징수 의무인: 연대 XXX 유한회사와 같은 납세자의 전체 단위 이름을 기입하십시오.
◆ 원천 징수 원 식별 번호: 세금 등록증의 세금 식별 번호 (15 자리 숫자) 를 기입하십시오 (예: 370602xxxxxxxxx).
◆ 귀속기간: 지난달의 1 일 (예: 20 10-7- 1) 이어야 합니다.
◆ 기말: 지난 달의 마지막 1 일, 예를 들면 20 10-7-3 1 이어야 한다.
시간은 20 10/07/0 1 또는 20 10/07/3 1 으로 입력할 수 없습니다. 승인 시' 기간이 월초일이 아니다' 는 메시지가 표시되면 컴퓨터의' 짧은 날짜' 설정에 문제가 있기 때문이다.
수정 방법: 컴퓨터 왼쪽 하단 모서리의 시작 버튼 클릭 → 설정 클릭 → 제어판 클릭 → 날짜, 시간, 언어 및 지역 옵션 클릭 → 지역 및 언어 옵션 클릭 → 사용자 정의 클릭 → 날짜 클릭 → 짧은 날짜 형식, YYY-M-D → 날짜 구분 기호 선택, 선택
◆ 근로번호: 1 부터 1, 2,3,4,5 ... 3000 과 같이 번호를 하나씩 매겨 최대 3000 명까지 채울 수 있다.
◆ 수정 여부: 첫 번째 신청에 대해서는 모두 "예", 두 번째 신청에 대해서는 "아니오" 를 선택합니다. 다음 달에 직원을 새로 추가할 경우, 그 달에 예를 선택하고, 두 번째 달은 아니오로 변경합니다.
이직 등으로 인해 다음 달에 직원 수가 적고 이달 중 예를 선택하면 해당 직원의 정보가 보존됩니다. 두 번째 달 선택은 직원 정보가 유지되고 세 번째 달에야 직원 정보가 삭제된다는 것입니다. 조치 방법: 사원이 있는 행을 선택합니다.
→ 퇴직자를 삭제하려면 "선택한 행 삭제" 를 클릭하십시오.
◆ 라이센스 유형: 일반적으로 "ID" 를 선택합니다.
◆ 허가증 번호: 주민등록증의 번호를 입력하세요. 반드시 8 자리 숫자여야 합니다. 주의: 반드시 신분증 원본을 꼼꼼히 점검해야 하며, 입력 시 "스페이스 바" 를 입력하지 마십시오. 그렇지 않으면 데이터 업로드가 실패합니다.
◆ 직원: 본사와 고용관계가 있는 직원은 "예" 를 선택합니다. 해당 단위의 사원이 아닌 경우 아니오를 선택합니다. 예를 들어, 본 단위 이외의 사람이 본 부서에 노무를 제공하고, 본 기관은 그에게 노무비를 지불합니다. 이 수입은 노무보상 소득에 따라 원천징수하여 납부해야 하며, 출발점은' 800 원' 이다.
◆ 유효 우편 주소: 기업의 유효 우편 주소를 가리키며, 매년 세무서에서 납세자에게' 원천 징수세 명세서' 를 우편으로 보낼 때 유효한 우편 주소입니다. "산둥 성 연대시 지호구 XXX 거리" 와 같은 전체 이름을 꼭 써야 한다. (알버트 아인슈타인, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 예술명언)
◆ 거주지: 개인 신분증에 있는' 집 주소' 의 전체 이름을 기입하세요.
◆ 우편번호: 연대시 지호구, 새로 개정된 우편번호 20 10 1 에 따라 작성해 주세요. 자세한 내용은 우편 부서에 문의해 주십시오.
◆ 증감 원인: 새로 늘어난 직원인 경우 "신규 입사 또는 신규 재직" 을 선택합니다. 투자자를 늘리고 "주주 증가 (투자자)" 를 선택합니다. 만약 직원이 이직하면, 그/그녀는' 일자리 감소 또는 고용 감소' 를 선택할 것이다. 투자자가 주식을 철회하지 않으면' 주주 (투자자) 감주' 를 선택합니다
◆ 기타 항목: 실제 상황에 따라 선택하고 설명하십시오 (약간).
2. 소득납세상황표-'소득항목, 세금계산, 국내소득금액' 은 반드시 작성해야 하고, 양식은' 좌측' 에서' 우측' 으로 순차적으로 작성해야 합니다. 그렇지 않으면 데이터 업로드가 실패합니다.
채우기 방법-
먼저 "기본 테이블의 모든 사람 가져오기" 를 클릭하여 표 1 에 있는 개인의 기본 정보를 표 2 로 가져옵니다.
◆ 현재 과세 소득 납부 횟수: 보통' 1' 을 기입한다.
◆ 부기 증명서 번호. : 이번 달 임금을 지급하는 회계 전표 번호 (예:' 현금지급전표 5 호' 입력).
◆ 소득 항목: 일반적으로' 0 1 임금 소득' 을 선택합니다.
◆ 세금 계산: 일반적으로' 0 10 1 임금 소득 기준 계산 (중국 시민)' →
◆ 국내 수입: 그 달에 획득한 총 수입을 기입하려면' 임금 보너스 수당 초과근무 수당 설 명절 혜택 설 명절 지불 대금 환산액 기타 수입' 을 포함해야 한다.
◆ 원천 징수 세: 이번 달에 원천 징수 된 개인 소득세입니다.
둘째, "주민등록번호 확인" 버튼을 클릭하여 작성한 주민등록번호를 확인합니다. 통과하지 못하면 수정 → "감사" 버튼을 클릭하여 작성한 내용을 검토해야 합니다. 실패하면 승인될 때까지 수정해야 합니다.
→ 전체 양식에 대한 세금을 계산하려면 "모두 계산" 버튼을 클릭하십시오 →
마지막으로 "보고서 파일 생성" 을 클릭하여 압축 파일 "요약 데이터 _ 370602165200100 _ 2016/kloc" 를 생성합니다
→ 온라인 신고 시스템을 통해 "요약 데이터" 압축 파일을 신고하십시오.
→ 납세자가 온라인 신고를 하지 않고 로비에서 신고하는 경우 USB 를 사용하여' 보보 템플릿' 과' 요약 데이터 압축 파일' 을 모두 복사해 로비로 가지고 가서 신고해야 합니다.
셋째, 온라인 신고
성 지방세국 온라인 신고 시스템' 개인소득세원천징수대납보고표' 사이트에 접속해 신고하다.
요약 파일 업로드 버튼을 클릭합니다.
→ 클릭 "
보고 방법-
1.' 신고서 작성' 모듈에 로그인: 찾아보기 버튼 선택 → 요약 데이터 선택 _ 3706021602 30100 ...
→ "확인" 버튼을 클릭하여 "개인 소득세 원천징수 요약 데이터 업로드 성공" → "돌아가기" 버튼을 클릭합니다.
다음 단계로 진행하려면 "요약 데이터 표시 및 저장" 버튼 클릭 → "저장" 버튼 클릭 → "데이터 처리 성공" 프롬프트 → "뒤로" 버튼 클릭 → 다음 단계로 진행합니다.
2. "공식 신고" 모듈에 로그인합니다. "신고" 버튼 클릭 → "신고 성공" 알림 → 다음 단계로 진행합니다.
3. "온라인 이체" 모듈에 로그인합니다. "공제" 버튼 클릭 → "공제됨" 프롬프트, 온라인 신고 성공.
특별 알림: 온라인 신고는 월별 법정 신고 기간 내에 완료해야 합니다. 법정 신고 기한이 지났고 선행 세금을 납부한 사람은 로비에 가서 현장 신고를 해야 한다.
넷째, 두 번째 달 템플릿 "간단한 채우기 방법"
납세자의 첫 달 온라인 신고가 성공한 후, 두 번째 달에 상세한 세금 신고를 할 때, 첫 달 템플릿 내용을 기초로 다음과 같은' 간단한 방법' 에 따라 수정할 수 있습니다.
템플리트의 첫 번째 표인' 일반 납세자 기본 정보 양식' 에서 두 번째 달에 인원 증감이 없다면' 시작' 과' 시작' 의 작성 시간만 변경하면 된다. 예를 들어 첫 번째' 시작' 과' 시작' 은 20 10-7- 1 과 20 10- 7-3/kloc 입니다
템플리트의 두 번째 표인' 일반 납세자 기본 정보표' 에서 두 번째 달에 직원을 추가하거나 줄이지 않으면' 국내 소득' 금액만 변경하면 된다. 예를 들어, 한 회사의 장삼은 지난달 입력된 템플릿인' 국내 수입액' 이 1200 이다. 두 번째 달의 임금 소득이 1500 원이면' 국내 소득액' 을 1500 으로 입력하기만 하면 된다.
다른 절차는 두 번째 및 세 번째 절차와 동일하며 더 이상 자세히 설명하지 않습니다.
◇ 조작 방법: 첫 달의 "템플릿" 을 마우스 오른쪽 단추로 클릭 → "복사" 버튼 클릭 → 바탕 화면 빈 공간에서 "붙여넣기" 버튼을 클릭.
→ 두 번째 달의 "템플릿" 을 복사한 다음 네 번째 작성 방법을 따르십시오.
알림: 납세자는 매월' 템플릿' 을' 저장' 하고' 삭제' 하지 말아야 한다. 제 5 조는' 데이터 업로드 실패' 라는 특수한 상황이 발생할 수 있기 때문이다. 제 5 조의 상황이 발생하면 제 5 조에 따라 데이터 업로드 실패를 보충해 주세요.
동사 (verb 의 약자) 데이터 업로드에 실패한 보완 레코드
온라인 신고 후 세무시스템은 사후 템플릿 사양 → 검사에 문제가 있으면 다음날' 신고서 작성-대리 납부-개인 소득세 보충' 에 로그인한다. (윌리엄 셰익스피어, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿)
→ "추가 정보 필요 없음" 메시지가 표시되면 "성공" 신청을 확인합니다.
→ "xx 년 xx 월 상세 신고 보충 기록" 이 나타나면 "템플릿 작성 문제" 를 설명하고 원본 템플릿에서 규격화되지 않은 내용을 수정해야 합니다.
→ 템플릿을 수정한 후 보고서 파일 생성 버튼을 다시 클릭하여 압축 파일' 요약 데이터 _ 370602165200100 _ 20/kloc-0' 을 생성합니다
→ "신고서 작성-원천징수 지불-원천징수대행 개인 소득세 보충" 에서 새로운 "요약 데이터" → 셋째 날 다시 한 번 보충이 성공했는지 확인 → 여전히 성공하지 못하면 성공할 때까지 이전 작업을 반복합니다.
→ 여러 번 성공하지 못하면 USB 로 템플릿 내용을 복사해 세무서에 가서 도움을 청할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿, 템플릿)
여섯째, 개인 소득세 계산 관련 규정
1. 임금, 임금 소득: 월 소득 총액, 기본연금 2000 원 공제, 기본의료보험, 실업보험, 주택적립금 이후 잔액은 과세 소득액, 세율은 3%-45% 입니다.
2. 노무보수, 원고료, 로열티, 재산임대소득: 소득당 4000 위안을 넘지 않는 800 위안을 공제한다. 4,000 원이 넘는 비용 20% 공제 후 잔액은 과세 소득액이고 세율은 20% 입니다.
3. 재산양도소득: 과세 소득액은 재산양도소득에서 재산원액과 합리적인 세비를 공제한 후 잔액이며 세율은 20% 입니다.
4. 이자, 배당금, 배당금 소득: 소득당 금액은 과세 소득액, 세율은 20% 입니다.
5. 기업사업단위 청부 경영, 임차경영 소득: 과세 소득액은 각 납세년도의 소득 총액에서 필요한 비용을 뺀 잔액입니다.