법률 법규와 중국 증권감독관리위원회 (이하 중국증권감독위원회) 는 별도로 규정하고 있다.
본 조치에서 회사채라고 부르는 것은 회사가 법정 절차에 따라 발행하고 일정 기간 내에 원금을 상환하기로 약속한 유가 증권을 가리킨다. 제 3 조 회사채는 공개적으로 발행할 수도 있고 사모 발행도 할 수 있다. 제 4 조 발행인 및 기타 정보 공개 의무자는 적시에 공정하게 공개 의무를 이행해야 하며, 공개 또는 제출된 정보는 진실하고 정확하며 완전해야 하며 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없어야 합니다. 제 5 조 발행인과 지주주주 및 실제 통제인은 성실하게 신용을 지켜야 하며 발행인의 이사, 감사 및 고위 경영진은 근면하게 책임을 져야 하며, 채권 보유자가 누리는 합법적인 권리와 채권 모집 설명서 약정의 권리를 보호해야 한다. 제 6 조 채권 모집 설명서 및 기타 정보 공개 문서에 인용된 감사 보고서, 자산 평가 보고서 및 등급 보고서는 증권 서비스 업무 자격을 갖춘 기관에서 제출해야 합니다.
채권 발행 모집 설명서에 인용된 법률 의견서는 법률사무소에서 발행하고 두 명의 집업 변호사와 로펌 책임자가 서명해야 한다. 제 7 조 회사채 발행을 위한 서비스를 제공하는 인수기관, 신용평가기관, 수탁관리자, 회계사무소, 자산평가기관, 로펌 등 전문기관과 인원은 근면하고, 직업규범과 규제규칙을 엄격히 준수하며, 규정과 협의에 따라 의무를 이행해야 한다. 제 8 조 발행인, 인수 기관 및 관련 직원은 발행 가격 및 배급 과정에서 공정경쟁, 이익 수송을 위반해서는 안 되며, 직접 또는 간접적으로 부당한 이익을 추구해서는 안 되며, 시장 질서를 어지럽혀서는 안 된다. 제 9 조 중국증권감독회가 본법에 따라 회사채 발행이나 중증협회를 비준해 회사채 발행을 기록한다고 해서 발행인의 경영위험, 채무위험, 소송위험 및 회사채의 투자위험이나 수익을 판단하거나 보증하는 것은 아니다. 회사채의 투자 위험은 투자자가 부담한다. 제 10 조 중국증권감독회는 법에 따라 회사채 공개 발행 및 비공개 발행 및 거래 또는 양도 활동을 감독하고 관리한다.
증권 자율조직은 관련 규정에 따라 회사채 상장, 거래 또는 양도, 비공개 발행 및 양도, 인수, 실사조사, 신용등급, 수탁관리, 증신 등에 대한 자율관리를 할 수 있다.
증권 자율조직은 회사채의 인수, 기록, 상장, 거래 또는 양도, 정보 공개, 투자자 적합성 관리, 소지자 회의, 수탁관리 등에 대한 구체적인 규정을 제정하고 중국증권감독회에 승인을 받아야 한다. 제 2 장 발행 및 거래 양도 제 1 절 총칙 제 11 조 회사채 발행, 발행인은' 회사법' 또는 회사 정관의 관련 규정에 따라 다음 사항에 대해 결의해야 한다.
(a) 채권 발행 건수;
(b) 발행 방법;
(c) 채권 기한.
(4) 기금 모금의 목적;
(5) 결의안의 효과;
(6) 법률, 규정 및 본 규정은 명확한 기타 사항을 필요로 한다.
회사채를 발행할 때 신용증급메커니즘과 상환보장조치에 대한 안배도 결의안에 명시해야 한다. 제 12 조 상장회사와 주식이 공개적으로 양도된 비상장 공공회사가 발행한 회사채에는 스톡옵션, 관련 주식으로 전환 가능한 등의 조항이 첨부되어 있다. 주식을 공개적으로 양도하는 상장 회사와 비상장 공기업의 주주들은 회사채를 발행하고 상장회사나 비상장 공기업의 주식으로 전환할 수 있다고 규정하고 있다. 상업은행 및 기타 금융기관은 관련 규정에 따라 감기 조항이 첨부된 회사채를 발행할 수 있다.
상장회사가 권증을 발행하고 주식으로 전환될 수 있는 회사채는' 상장회사 증권 발행 관리 방법' 과' 창업판 상장회사 증권 발행 관리 잠행 방법' 의 관련 규정을 준수해야 한다.
주식 공개 양도된 비상장 공공회사는 공인권증과 전환 조항이 첨부된 회사채를 발행하며 중국증권감독회가 별도로 규정하고 있다. 제 13 조 발행인 전체 이사, 감사 및 고위 경영진은 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 약속하고 적절한 법적 책임을 져야 한다. 단, 자신이 잘못이 없다는 것을 증명할 수 있는 경우는 예외입니다. 제 14 조이 조치에서 언급 된 "자격을 갖춘 투자자" 는 해당 위험 식별 및 책임 능력을 갖추고 회사채 투자 위험을 알고 부담하며 다음 조건을 충족해야합니다.
(a) 증권 회사, 펀드 관리 회사 및 자회사, 선물 회사, 상업 은행, 보험 회사, 신탁 회사 및 중국 자산 관리 협회 (이하 펀드 산업 협회) 에 등록 된 사모 펀드 관리자를 포함하여 관련 금융 감독 부서의 승인을 받은 금융 기관
(2) 상기 금융기관이 투자자에게 발행하는 재테크 상품으로는 증권사의 자산관리 제품, 기금 및 펀드 자회사의 제품, 선물회사의 자산관리 제품, 은행재테크 제품, 보험 상품, 신탁제품 및 펀드업 협회가 제출한 사모펀드가 포함됩니다.
(3) 순자산이 1000 만원 이상인 기업, 사업 단위, 법인, 파트너 기업
(4) 자격을 갖춘 해외 기관 투자자 (QFII) 및 인민폐 자격을 갖춘 해외 기관 투자자 (RQFII);
(5) 사회보장기금, 기업연금 등 연금기금, 자선기금 등 사회공익기금
(6) 금융자산이 3 백만 위안 이상의 개인투자자가 아니다.
(7) 중국증권감독회가 인정한 기타 합격투자자.
앞의 단락에서 언급 된 금융 자산에는 은행 예금, 주식, 채권, 기금 점유율, 자산 관리 계획, 은행 금융 상품, 신탁 계획, 보험 상품, 선물 지분 등이 포함됩니다. 재테크 상품과 파트너십은 주요 자산을 단일 채권에 투자할 계획이며, 최종 투자자가 자격을 갖춘 투자자인지 철저히 점검하고 함께 투자자 수를 계산해야 한다. 구체적인 기준은 기금업협회가 정한다.
증권 자율조직은 본 방법 규정에 따라 합격자에 대해 더욱 엄격한 자격 조건을 설정할 수 있다.