은행 영수증:
선언:
은행 조정은 은행과 기업이 장부를 점검하는 연락처이자 기업 업무 왕래를 확인하는 기록이다. 기업 자금 흐름의 근거가 될 수도 있다. 더 중요한 것은 일정 기간 동안 기업의 자금 규모를 식별할 수 있으며, 자본 검증, 투자 등과 같은 보고서가 필요한 곳도 많습니다.
첫째, 은행 명세서는 기업이 위험을 예방하는 데 도움이됩니다. 기업이 예금 저널을 은행 명세서와 대조할 때 종종 두 잔액이 일치하지 않는 경우가 많다. 기업은 먼저 미정산금을 분석해야 하며, 미정산금의 영향을 제거한 후에도 잔액이 여전히 일치하지 않을 경우 경영 위험, 관리 위험 또는 외부 위험으로 인한 것인지 분석해야 합니다.
미입금이란 같은 수령 업무에 대해 은행과 기업 부기 시간이 다르기 때문에 한 쪽이 이미 입금했고 다른 쪽은 미입금한 금액을 가리킨다. 기업이 은행 잔액 조정표를 작성한 후 미정산금의 영향을 제거할 수 있다.
1. 기업이 경영 위험을 예방할 수 있도록 도와줍니다.
운영 위험은 주로 기업 회계사가 회계 금액을 계산할 때의 운영 오류, 장부를 등록할 때의 오류, 은행 운영자의 회계 오류입니다.
기업이 관리 위험을 예방하도록 돕습니다.
관리위험은 기업 내부 통제제도에 결함이 있거나 필요한 내부 통제제도가 부족해 기업 내부 인원이 기업의 자금을 점유할 수 있는 기회를 주는 것을 말한다. 내부자가 기업 자금을 점유하는 방법에는 현금이나 이체의 두 가지가 있을 수 있다.
(1) 현금 횡령 기업 자금. 기업 재무 담당자는 현금 수표를 사용하여 현금을 인출합니다. 만약 그들이 현금을 인출한 후 장부를 기록하지 않는다면, 기업의 실제 현금은 감소했지만, 은행과 화해하지 않는 것은 찾아낼 수 없다.
현재 수행해야 할 회계 입력:
차용: 현금
대출: 은행 예금
(2) 이전 방식으로 기업 자금을 횡령하다. 기업이 이체할 때 은행 예금의 감소는 일반적으로 재고와 같은 또 다른 자산의 증가나 부채의 감소를 필요로 한다. 부기의 입력은 다음과 같습니다.
차변: 자산 (또는 부채)
대출: 은행 예금
이체를 통해 기업 자금을 유용해도 계산하지 않을 것이다. 네가 어떤 방식으로 기업 자금을 점유하든, 너는 예금 일지를 기억하지 못할 것이다. 그래서 은행과 화해하는 것은 매우 중요하다.
기업이 외부 위험을 방지하도록 돕습니다.
외부인이 기업 자금을 횡령한 사건이 가끔 발생한다. 통상적인 수단은 회사 도장과 은행 어음을 복제하는 것이고, 심지어' 복제표' 가 나타나도 은행 100% 가 이러한 문제어음을 인식하지 못하는 것이다.
둘째, 은행 명세서는 기업 자금 조달에 도움이 된다. 은행 명세서는 기업이 재정적 위험을 방지하는 데 도움이됩니다. 한편 기업은 보고서에 따라 현금 (은행예금) 수지계획을 세워 재무제도의 집행을 점검할 수 있다.
1. 은행 명세서는 기업이 현금 수지 계획을 세우는 데 도움이 된다.
기업 재테크의 기본 원칙 중 하나는' 양입출금' 이다. 외상 매출금과 같은 채권으로 인해 실제 수입은 미래 지출에 100% 보증을 제공하지 못할 수 있습니다. 따라서 기업은 은행 예금을 충분히 중시해야 한다. 기업에 얼마나 많은 은행 예금이 있는지 은행과 점검해야 정확하게 확정할 수 있으며 이를 바탕으로 현금수지 계획을 세우고 공수표 (벌금을 부과하고 기업 신용위기를 야기함) 를 열지 않고 지급위기에 빠진다.
기업의 순 현금 흐름이 유출된 경우 기업은 지출 규칙을 조정하거나 기업 자금을 확대하는 방법 (예: 계정 독촉 강화, 차액 수락어음으로 대금 지불, 구매자와 일부 외상구매로 원자재 구입, 단기 대출 등) 을 협의해야 한다. 그러나 이러한 방법을 사용할 때는 반드시 신중해야 하며, 미래의 실제 상환 능력을 고려해야 한다.
기업이 금융 시스템의 효율성을 확인하도록 돕습니다.
은기업 조정은 기업이 재무 시스템의 유효성을 검사하고 관리 위험을 방지하는 데 도움이 된다. 은기업 조정에서 발견된 문제를 분석하여 관련 재무제도가 효과적으로 집행되었는지 판단한다.
참고 자료:
바이두 백과-은행 명세서