(1) 이 표의 "납세기간" 은 납세자가 신고한 부가가치세 적용 시기를 가리키며, 구체적인 시작 및 종료 연도, 월, 일을 기입해야 한다.
(2) 이 표의 "납세자 식별 번호" 란에 세무서가 납세자를 위해 결정한 식별 번호, 즉 세무등록증 번호 코드를 입력합니다.
(3) 본 표의 "납세자명" 란에 납세자가 있는 기관의 전체 이름을 기입하여 약어를 사용할 수 없습니다.
(4) 본 표의 1 항목' 부가가치세 상품 및 노무비 제외 판매' 란 자료는 부가가치세 상품 및 노무비 제외 판매를 기재해야 합니다. 여기에는 기존 고정자산 제외 포함, 면세 상품 및 노무판매 제외, 수출 면세 상품 판매, 검사 후 판매 등이 포함됩니다.
65438 열 +0 현재 수 ≥2 열 현재 수 +3 열 현재 수.
(5) 이 표 제 2 항 "세무서에서 발행한 부가가치세 전용 송장에 세금이 포함되지 않은 판매" 란 데이터는 세무서에서 발행한 부가가치세 전용 송장 매출의 합계를 기입한다.
(6) 본 표 3 항' 세통제장치가 일반 송장을 발행하는 비포함 판매' 란 데이터는 부가가치세 화물과 노무의 비포함 판매를 기입하고 세통제장치가 일반 송장을 발행하는 금액으로 환산해야 한다.
(7) 본 표 6 항' 면세상품 및 서비스 판매' 란 자료에 부가가치세 면제 상품 및 서비스 판매를 기재합니다.
6 열 "현재 수" ≥ 7 열 "현재 수"
(8) 본 표 제 7 항' 판매세통제도구에서 발행하는 일반송장' 란 데이터는 부가가치세가 면제된 상품과 노무를 판매하는 세금통제도구에서 발행하는 일반송장 금액을 기입해야 한다.
(9) 수출면세품 매출은 본 표 8 항' 수출면세품 판매' 열의 데이터로 기입된다.
8 열 "현재 수" ≥ 9 열 "현재 수"
(10) 이 표 9 항' 세통제 도구 일반 송장 판매 발행' 열 데이터는 수출면세품 세통제 도구를 채워 일반 송장 발행 금액을 기입해야 한다.
(11) 이 표 10 항목의 "현재 기간 과세" 열에 있는 데이터를 입력하여 현재 기간 동안 징수율로 납부한 과세 금액을 채웁니다.
10 열 현재 수 ≥ 1×3% 열 현재 수.
(12) 이 표 1 1 항목' 현재 과세 감소' 열의 데이터는 부가가치세 관련 혜택 정책에 따라 계산된 과세 감소 금액입니다.
(13) 이 표의 12 항 "총 과세 금액" 열 데이터는 당기 징수율로 계산된 과세 금액에서 당기 부가가치세 관련 혜택 정책으로 계산된 과세 금액을 뺀 잔액입니다.
12 열 현재 수 = 10 열 현재 수-1 1 열 현재 수.
(14) 본 표 13 항' 현재 선납세' 란 데이터는 납세자가 현재 선납한 부가가치세를 기입해야 하지만, 감사 후 납부해야 할 부가가치세는 포함되지 않습니다.
(15) 이 표 14 "현재 기간" 항목 = 12 "현재 기간" 열-13 ""
(16) 이 표 1 끝 12 항목 올해 누계 = "현재 수" 1 끝 12 열 올해 누계 해당/kloc
(17) 소규모 납세자가 사용한 고정 자산과 고물을 판매하고, 그 면세 매출은 부가가치세 납세신고서 (소규모 납세자 적용) 제 4 열에 기입하고, 그 세금 통제 장치가 발행한 일반 송장은 제 5 열에 기재한다.
데이터 확장
부가가치세 신고서 부가가치세 일반 납세자는 세금 신고를 할 때 송장 수령 예탁월 보고서, 부가가치세 (전용/일반) 송장 사용 스케줄, 부가가치세 공제 스케줄 (전용 송장/구매 증명서/운송 송장) 등 세 가지 일정을 함께 첨부해야 합니다.