20 17 철강기업감사부 업무요약 (1) 20 17, * * 철강기업그룹은 내부 감사를 강화해 기업의 린 관리를 강화하는' 1 번 공사' 로 삼을 예정이다. 기업 발전 방식이 바뀌면서 내부 감사는 기업의' 면역체계' 가 되었으며, 오류 검사 및 수정에 중점을 둔 재정수지 감사에서 전면적인 경제효과 감사로 점차 심화되고 있다.
* * 철강기업그룹은 기업 관리 수요에 대한 심층 분석을 바탕으로 기업 생산 경영 특성에 따라 과학적 내부 감사 지표 체계를 구축했다. 감사부는 기업 생산경영의 핵심 통제점과 단계적 업무중점에 따라 감사 임무와 업무계획 건의를 제출하고 감사 재무 마케팅 기검 감찰 등 부처가 참여하는 감사업무연합회의에서 정기적으로 감사관리 진척과 감사 결과 운용을 통보하고, 감사업무에 직면한 어려움을 연구하고 감사 결과의 건설성과 적합성을 평가한다. 효과적인 지표 검토 및 평가를 통해 일선 관리자의 적극성과 주동성을 동원하고 자극하여 기업의 전반적인 경영 목표를 달성할 수 있습니다.
* * 철강기업그룹도 기업 리스크 관리 능력 향상을 중심으로 감사를 실시한다. 감사제도를 제정하고 보완함으로써 내부 감사감독과 기업경영관리의 권력과 책임을 더욱 보장하고 위험지향적 감사계획제도 관리를 실시한다. 위험 평가와 내부 통제를 통해 자원 구성을 최적화하고 위험 문화를 육성함으로써 좋은 감사 분위기를 조성합니다. 예를 들어, 합비시 전력망 건설 가속화, 송변 전 공사 급증에 대해 * * 철강기업그룹은 공사 건설 관리의 위험점을 중점적으로 분석하고, 점차 내부 감사 문턱을 앞으로 나아가며, 공사 결산을 핵심으로 하고, 프로젝트 사전 심사, 사건 감독 관리, 사후 비용 통제를 실시하는 체계적인 공사 감사 모델을 실시하며, 감사 지역 제한을 타파하고, 지역 간 감사 자원을 통합한다.
첫째, 프로세스 제어를 강화하고 내부 감사의 질을 향상시킵니다.
품질은 감사 업무의 생명이다. * * 철강 기업그룹은 제도, 수단, 결과 관리 등에서 내부 감사 업무의 질을 전면적으로 높였다.
관리 표준화 방면에서 * * 철강기업그룹은 제도 건설, 감사관리, 내부 통제, 위험관리, 심사 등에서 2 1 관리조치 및 시행방안을 제정하고 보완했다. , 연간 감사 계획 수립, 방안 설계, 증거 수집, 원고 기록 작성, 보고서 품질 관리, 파일 관리 등 전 과정 표준 체계를 구체화하여 검증된 내부 감사 체계를 점진적으로 형성하였다.
정보화의 경우 기업 ERP 시스템이 온라인 운영됨에 따라 ERP 시스템의 풍부한 정보와 강력한 정보 분석 기능이 감사 작업에 큰 도움이 됩니다. 회사 감사원은 ERP 프로세스 운영을 적극적으로 연구하고 ERP 감사 시스템 응용 프로그램을 심화하며 ERP 환경에서 프로젝트 감사를 시작합니다. 이에 따라 * * 철강기업그룹은 자산소속 관계에 따라 경제 업무 프로세스를 하향식으로 정리하고 기관 변경, 이직, 파일 시스템, 재무제표, 경제활동 분석 보고서 등의 정보를 수집하는 내부 감사 정보 시스템을 구축했다. 시스템 설정을 통해 표준화되고 모듈화된 분석 결론을 형성합니다. 이렇게 하면 감사 임무를 받을 때 관련 지원 정보를 신속하게 제공할 수 있습니다. 일상적인 관리에서는 위험 관리와 함께 감사 계획을 정확하게 개정할 수 있으며, 관리 결정에 체계적이고 다양한 지원 정보를 제공하여 감사 작업의 효율성을 크게 높일 수 있습니다.
감사 정류가 부적절하고 철저하지 않은 것을 피하기 위해 감사기관 사이에' 정보 고도' 를 형성하는 등의 문제를 피하기 위해 * * 철강기업그룹은 감사 결과 통합 관리를 실시했다. 감사부는 최근 몇 년 동안 발견한 문제와 시정 상황을 단위별로 문서화하여 감사 아카이브 데이터베이스의 일부로 감사 저장소에 입력할 것이다. 이와 함께 종합적인 정보 피드백 시스템을 구축하여 역년 감사에서 제기된 시정 진행 상황, 조치 이행, 시정 효과 및 제안 채택 상황을 정기적으로 모니터링하고 보고하였다. 최근 몇 년 동안 발견된 문제와 시정 상황을 분석하고, 감사 연계 매커니즘의 역할을 발휘하며, 통신 정보에 대한 수사력을 높이고, * * * * 특징을 파악하고, 전형을 강조하고, 감사 결과의 정상화 관리 및 연구성 관리를 실현하다.
또한 * * 철강기업그룹은 감사 결과에 따라 심사 방법과 법에 따라 기업책임제도를 엄격하게 다스려 감사 결과 운용을 연간 성과평가에 포함시켜 각 부서, 각 기관 주요 책임자의 성과책임평가와 연계했다.
내부 감사의 규범화와 정보화 수준을 강화함으로써 성과 응용을 강화하고, * * 철강 기업그룹 감사 프로젝트의 수와 품질이 해마다 향상되면서 내부 감사 효율성이 눈에 띄게 높아졌다. , 회사 * * * 재무 및 관리 감사 완료 17 개, 엔지니어링 감사 379 개, 감사 의견 및 제안 120 개 이상, 기업 소득 증대 비용 절감 촉진 17963200 원
둘째, 경영 수단을 혁신하고, 지속 가능한 발전을 실현하다.
* * 철강 기업 그룹은 혁신적인 감사 방법 및 수단을 통해 감사 인재 비축 메커니즘, 프로젝트 후 평가 메커니즘, 업무 성과 전환 메커니즘 및 혁신 육성 메커니즘을 확립하여 내부 감사의 지속적이고 건강한 발전을 실현합니다.
* * 철강기업그룹의 주요 책임자는 감사부서를 분담하고, 감사부는 기업예산편성 등 경영관리에 참여해 기능이 효과적으로 발휘됐다. 감사위원회의 직능 분업과 업무 절차가 끊임없이 개선되고 개선되고 있다. 관리 체제를 합리화하고, 관련 자원을 통합하고, 규범, 건전, 원활, 지속 가능한 감사 집행 체계를 구축함으로써 내부 감사의 중요성에 대한 이해와 협조를 더욱 높임으로써 내부 감사 분위기가 날로 짙어지고 있다.
감사 임무의 수요와 인적자원 부족 사이의 갈등은 줄곧 * * 철강기업그룹이 주목하고 해결하려는 문제였다. 감사 회원 네트워크를 기반으로 회사는 관리 전문가 라이브러리 및 감사원 인재 풀을 확장하고 구축했습니다. 회사는 사제제, 프로젝트 주심관 경합, 감사원 평가, 여러 전문 감사원 흡수, 현급 회사 프로젝트 주심관에 대한 프로젝트 감독 등을 통해 인재 양성 및 비축 작업을 벌여 감사원의 업무 능력과 프로젝트 품질을 크게 높였다.
또한 * * 철강기업그룹은 평가 결론을 품질 개선 조치에 적용해 고품질의 감사 결과 생성을 촉진하고 기업 전체의 활동에 대한 품질 자체 평가로 점진적으로 확대함으로써 기업 내부 관리 구조를 개선하고 경영 위험을 방지하는 데 중요한 의미를 부여한다.
* * 철강기업그룹은 특히 업무 관행을 이론적 성과로 정제하는 데 중점을 두고 감사 사례와 전형적인 업무 경험 작성, 특집논문 작성, 과제 연구 수행 등을 통해 일련의 이론적 성과를 내놓았다. 최근 몇 년 동안, "법에 따라 기업 환경을 다스리는 감사 결과 관리", "현 회사 감사 프로젝트에 대한 감사 감독 실시" 등의 논문 1 1 편은 안후이성 내부 감사 이론 세미나, 안후이성 전력회사 관리 혁신 등을 여러 차례 수상했다.
또한 * * 철강기업그룹은 산업간 정보 수집, 구체적인 문제에 대한' 브레인스톰',' 대팀' 설립 등의 절차와 방법을 포함한 혁신적인 육성 메커니즘을 구축했다. 작년부터 위험의 자체 평가, ERP 환경에서의 다중 모듈 감사, 현장 감사 프로세스의 운영 지침 제도 도입, 다중 유형 프로젝트 포트폴리오 및 성과 감사의 구현은 모두 혁신적인 육성 메커니즘에서 어느 정도 성과를 거두었습니다.
철강 기업 감사부 20 17 년도 업무요약 (2) 1, 20 17 년도 재무감사업무 약술
(1) 재무 업무
1, 재무 관리 강화.
그룹 회사의 재무 관리 표준화, 재무 감사 절차 최적화, 재무 서비스 품질 향상, 기능 부서의 기업 관리 참여 요구 사항에 따라 재무 감사부는 재무중앙 집중식 관리를 재무인력 시범 임용제로 조정하고' 통합 관리, 등급 책임' 원칙을 적용해 관리합니다. 재무감사부는 그룹 회사의 각종 자산에 대한 재무감독, 재무분석 및 재무보고, 지사와 자회사의 재무관리, 재무내부 회계증명서 감사 등을 주로 담당하고 있습니다. , 재무 감사 부서의 기능을 충분히 발휘하다.
2. 재경 질서를 대대적으로 정돈하다. 시국 (회사) 재경질서 특별 정비 업무 안배와 재정수지 자찰 작업 방안에 따르면, 그룹 회사는' 업종 경영 행동 규범, 담배 산업의 건강한 발전 촉진, 국가를 위한 부의 창출과 축적' 이라는 업무 사고를 둘러싸고' 집밑 파악, 숨겨진 위험 공개, 규범 촉진, 발전 촉진' 을 지도사상으로 삼아 시의회에 엄격히 따르고 있다. "변정돈 정돈" 원칙에 따라 밝혀진 문제를 시간과 성격별로 분류하여 경영 관리의 허점을 찾아낸다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 정돈, 정돈, 정돈, 정돈, 정돈, 정돈, 정돈) 이번 자찰을 통해 국유 자산에 대한 감독을 효과적으로 강화하였다.
3. 자금 관리의 역할을 강화한다.
* * 그룹의 경제 운영 질서를 규범화하고, 각 지사와 자회사의 자금 관리를 강화하고, 자금 사용 위험을 줄이고 제거하며, 자금 사용 효율을 높이고, 그룹의 건강한 발전을 촉진한다. 2005 년 8 월부터 그룹 회사는 그룹 회사 자금 관리 센터를 시국 (회사) 결제센터에 통합 관리했다. 그룹 자금 관리 센터가 시의회 (회사) 결제센터에 원활하고 제때에 들어갈 수 있도록 하기 위해, 시국 (회사) 결제센터의 요구에 따라 각 지사, 자회사의 연도, 월별 자금 수지 예산, 관리비 예산, 운영비 및 재정비를 진지하고 엄격하게 검토했습니다. 동시에, 각 업무가 질서 정연하게 전개되도록 각 지사와 자회사가 상품 대금 독촉력을 증가시켜 그룹 회사의 정상적인 경제 운영을 보장해야 한다는 점을 강조하였다.
4. 금융 서비스에 대한 인식을 제고하십시오.
20 17 년, 우리는 언제나처럼' 과학, 엄격, 규범, 투명성, 효율성' 의 원칙에 따라 재무관리를 강화하고, 자원 배치를 최적화하고, 자금 사용 효율을 높이고, 그룹 회사 작업복을 우리 부서의 중요한 업무로 삼을 것이다.
새로운 형세의 발전에 적응하기 위해 재무감사부는 각종 재무규정제도를 수립, 완비 및 시행했다. 회사의 성질이 바뀌었기 때문에 회사의 재무규칙과 제도를 개정하고 보완해야 한다. 시국 (회사) 의 재무제도에 따라 그룹 회사의 실제 상황과 결합해 * * 그룹의 재무제도를 편성했다.
재무 기능을 최대한 발휘하기 위해 우리는 회계 기초 업무의 표준화를 강화하고 회계 정보의 질을 높이며 회계 정보의 진실, 정확성, 완전성을 확보했다. 재무 예측, 분석 및 자금 조달 기능 강화, 주요 투자 자금 관리 강화, 리더십 의사 결정을 위한 효과적이고 시기 적절한 데이터 및 기술 지원 제공
예산 관리는 꾸준히 추진되고 있습니다.
첫째, 예산 내용을 구체화하십시오. 각 지점, 자회사 20 16, 20 17 보조원장에 따라 수익, 비용, 기간 비용의 실행을 상세히 분석하고 각 지점, 자회사 20/kloc 에 대한 통계별로 분류합니다 두 번째는 예산의 투명성을 높이는 것이다. 예산 계획은 지사, 자회사 피드백에 따라 적절히 조정한 후 사장의 승인을 받아 지사, 자회사에 공식 문서를 작성하여 각 부서에서 회사 예산에 대한 종합적인 이해를 제공하고 예산의 투명성을 강화할 수 있도록 합니다. 셋째, 예산의 강성을 높입니다. 예산 집행에 존재하는 문제 및 관련 상황을 주시하고, 수시로 예산위원회에 상황을 피드백하고, 초예산 등의 문제를 엄격하게 승인하고, 조정 신청에 대한 사항은 규정 절차에 따라 특별 논증 분석을 한 후 실시한다. 1 년 동안 예산의 전반적인 집행이 양호하여 각 지사, 자회사의 예산 이념이 크게 개선되고 강화되어 20 17 년도 전체 예산 업무를 잘 하기 위해 경험을 쌓았다.
(2) 감사 작업
1, 국가 감사를 완벽하게 충족
국가감사국의 전면적인 검사를 맞이하기 위해 우리 부는 시국 (회사) 의 감사 중점에 따라 2007 년부터 20 17, 12, 3 1 연간 재정수지 상황을 빗어 정리했습니다.
2, 재무 감사 및 감독 직책
그룹 회사의 재무 업무에 대한 감사 감독 기능을 강화하기 위해, 우리는 올해 4 명의 재무 업무를 다년간, 경험 많은 재무인원을 채용하여 재무감사, 감사 및 재무관리직을 강화했습니다. 4 명의 동지의 업무의무와 범주를 명확히 하고, 우리 부서의 각 재무직의 책임제와 심사 방법을 조속히 개정하여 재무업무의 질과 효율을 높이기 위한 든든한 기초를 마련할 것을 요구하였다.
3. 재무감사부의 직무책임제 심사 방법을 제정하고 연구했다.
사장이 부여한 직책을 더 잘 수행하기 위해, (그룹) 회사의 재무관리 및 감사검사를 강화하고, 그룹 재무질서를 규범화하고, 많은 재무인원의 적극성과 책임감을 동원하고, 재무감사부는 특별히' 재무감사부 직책임제 심사방법' 을 제정했다. 열심히 공부하고 토론함으로써, 모두들 적극적으로 생각하고, 목표 심사 방법에 따라 임무를 엄격히 수행하기로 동의했다.
4. 시재정국 감사업무회의 정신에 따라 재정감사부의 업무에 대한 요구를 한다.
(1) 재무 관리 모듈의 구현을 지속적으로 강화하고, 재무 직원의 관리 인식 및 책임 의식을 강화하고, 재무 관리의 기능을 최대한 활용합니다. 정보화 관리를 전면적으로 실시하는 동시에, 우리 재무인력은 시간과 정력을 들여 기업 관리에 참여해야 한다. 그들은 매주 각 회계회사에 가서 기업 경영 상황을 이해하고, 주관적인 능동성을 충분히 발휘하며, 경영자에게 더 많은 가치 있는 정보와 건의를 제공해야 한다. 이 요구 사항은 20 1 1 년 목표 평가의 주요 지표로 사용됩니다.
(2) 모든 직원은 재무관리를 기업관리의 핵심 사상으로 확립하고 위기감, 긴박감, 책임감을 강화하고 학습을 강화하고 새로운 상황에서 재무업무의 요구에 부응하기 위해 자신의 자질을 높이기 위해 노력해야 한다.
(3) 내부 감사 업무를 강화하고 특별 감사 업무의 역할을 충분히 발휘하여 경영 위험을 줄인다. 그룹 회사의 급속한 발전에 따라 기업의 자산이 커지고 이익과 권익의 축적도 많아지면서 내부 통제가 점점 더 중요해지고 있다. 회계로서, 우리는 회계에만 집중할 수 없고, 더 중요한 것은 관리이다. 내부 관리가 통제력을 잃으면 기업 자산의 낭비를 초래하고, 국가와 그룹의 규칙과 제도를 엄격히 준수하여 국유자산의 보전과 유실을 보장할 수 있다. 그룹은 내부 관리 강화, 비용 절감, 자산 운영 품질 향상, 자산 감독, 집약화, 집약화 발전을 통해 이익을 얻습니다.
철강기업감사부 20 17 년도 업무요약 (3) 성국자위가 발행한' 201
20 13 년, 회사 지도자 및 감사감독위원회의 관심과 지도 아래 그룹 회사 내부 감사원은' 열정, 효율성, 책임' 을 이념으로 내부 감사의 부가 가치 기능과 서비스 기능을 효과적으로 발휘하고 내부 통제 개선 및 경영 위험 방지에 일부 작업을 수행하여 내부 감사 임무를 원만하게 완수했습니다. 그룹 회사는 또한 20 13 년도 성 내 감사 선진 단위를 선정했다. 현재 그룹 본사 및 각급 자회사는 6 개의 내부 감사기관, 내심원 18 명, 그 중 전문직 직원 10 명을 설립하고 있다.
20 17 년, 그룹회사 * * * 내부 감사 항목 42 개, 총 감사 금액 19 억원. 이 가운데 9 개 자회사, 13 개 3 급 기업 20 16 ~ 20 17 년의 재무 상태, 내부 통제 및 투자 프로젝트에 대한 종합적인 감사를 실시했습니다. 한편, * * 등 공사 프로젝트 추적 감사 작업을 계속하고, 노조 경비 지출 특별 심사를 조직하고, 관련 내부 감사 제도를 개정하고, 성국자위위 제 7 회 감사회에 적극 협조해 그룹 회사 20 17 년 이후 투자 프로젝트에 대한 특별 감독 검사를 실시한다.
20 17 년 그룹 회사 내부 감사 업무 중점 내용 포함: 20 17 년 자회사 감사 후속 작업 완료, SASAC 감사회 감독 검토 의견 결합, 적시에 시정 방안 제정 프로젝트 결산 감사 및 프로젝트 추적 감사를 진지하게 수행하여 자금 사용 효율성을 높입니다. 자회사 법정 대리인의 경제적 책임 감사를 실시하다. 내부 감사 시스템 구축 강화, 자회사 내부 감사 안내, 내부 감사 보고 시스템 개선 관련 직원의 업무 지식 교육을 강화하다.
20 18 년, 내부 감사는 회사의 경영 목표, 의사 결정 수단, 관리 절차, 투자 프로세스 및 결과를 중점적으로 평가하고 회사의 위험 관리, 내부 통제 및 거버넌스 구조가 과학적으로 유효한지 여부를 점검하고 회사의 관리 수준을 더욱 향상시킬 것입니다.
나는 신중하게 추천한다.