1. 최근 몇 년간 우리나라 농촌금융지원 주요 정책 시행에 문제가 있는 분석 < P > (1) 일부 정책에는 뚜렷한 임시적 특징이 있고, 액수가 제한되어 있다. < P > 재정부가 대손 충당금과 대출 자율 반제 정책에 관한 경우 금융기관 (28 년 1 월 1 일부터 21 년 12 월 31 일까지) 에만 지급된다. 은행업 감독 요금 정책은 3 년 일정 요금 정책을 시행하고 있으며, 현행 정책은 21 년에 만료됩니다. 금융기업 섭농대출과 중소기업 대출 손실 충당금 세전 공제 정책도 28 년 1 월 1 일부터 21 년 12 월 31 일까지 시행됐다. 농촌 신용사에 대한 세액공제 정책은 시범 지역과 시범 지역을 각각 28 년 말과 29 년 말까지 실시한다. < P > (2) 일부 정책은 아직 시범중이거나 한계가 있고, 수혜면은 제한되어 있다. < P > 는 농업대출 증가장려정책을 섭외하고, 29 년에는 헤이룽장, 산둥, 하남, 호남, 신장, 윈난성 등 6 개 성 시범에서만 21 년에는 확대될 예정이다. 또 농촌금융기관의 방향성 비용 보조금은 마을은행, 대출회사, 농촌자금공조사 3 종 농촌금융기관에만 적용된다. 농촌을 서비스하는 데 시간이 더 오래 걸리고 역사적 문제가 더 많은 농촌신용사, 농촌협력은행에 불공평한 것이 분명하다. (빌 게이츠, 농촌협력은행, 농촌협력은행, 농촌협력은행, 농촌협력은행, 농촌협력은행) < P > (3) 일부 정책의 세칙과 통합이 부족해 구체적인 집행효과에 영향을 미친다. < P > 는 개념 내포와 외연에 대한 과학적 정의가 부족해 집행의 혼란을 야기하기 쉽다. 농업 관련 대출에 관한 경우, 농업 관련 대출 손실 충당금 세전 공제 정책에서 특히' 농업 관련 대출 특별 통계 제도' (은발 [27]246 호) 통계 농가 대출, 농촌 기업 및 각종 조직 대출; 그러나 대출 증가장려정책에서 섭농대출은 특히 현역 금융기관이 발급한 것으로 농업생산 농촌 건설 농민생산생활을 지원하는 대출을 구체적으로 지지했다. 구체적인 통계구는' 섭농대출 특수통계제도' 규정에 따라 정해졌다. 은발 [27]246 호 문서에 따르면 농대출은 농촌대출 (농가대출, 농촌기업 및 각종 조직대출) 외에 도시기업 및 각종 조직섭농대출도 포함돼 있다. 둘째, 현행 농촌 금융 지원 정책은 일부 환매, 인센티브 조건 설정이 다소 일반적이다. 일부 절차적 규정은 분명하지 않고, 세부 사항과 통합, 특히 기층 대출 주체의 민주감독 및 요약 신고 심사 확인에서 비롯된 제도 건설이 부족하다. 어떤 것은 심사와 비준 절차가 복잡하고, 각급 각 부처의 이해가 일관되지 않고, 반복이 많고, 집행 비용이 높다. 이것들은 모두 농촌 금융 업무의 지도와 인센티브 정책의 효과적인 시행에 영향을 미친다. < P > (4) 일부 정책 설정 문턱이 너무 높아 농촌 금융기관의 적극성에 영향을 미쳤다. < P 작년 말 불량대출률이 전년 대비 상승한 현역 금융기관에 대한 보상은 하지 않는다. " 농촌 금융 기관의 방향성 비용 보조금은 "전년도 대출의 평균 잔액이 전년 대비 증가했으며 은감회 규제 지표에 부합하는 대출회사와 농촌자금 공조사, 전년도 대출의 평균 잔액이 전년 대비 5% 이상 증가했으며 은감회 규제 지표에 도달한 마을은행은 전년도 대출 평균 잔액의 2% 에 따라 보조금을 지급한다" 고 밝혔다. 이 두 정책은 대출 증가, 불량대출률과 연계되는 두 가지 문턱을 동시에 설계했다. 농촌 금융비용이 높고 효율성이 낮은 특징으로 금융기관에 대한 삼농 발전과 농촌 금융 서비스의 질 향상, 수준 유치가 크지 않고 제도 설계의 취지에 부합하지 않는 것이 분명하다. < P > (4) 농촌협력금융기관에 대한 정책지원력이 더욱 강화되어야 한다. < P > 첫째, 자금 지원력이 강화되어야 한다. 한편, 농촌신용사는 오랫동안 신용자산의 품질과 통계가 부실했기 때문에 22 년 말 전국 농촌신용사 보고서에 따라 계산된 자금불채무액은 실제 손실량이 아니다. 한편, 개혁 시범 지역 농촌 신용사의 절반의 손실은 단기간에 지방과 신용사 자체에 의존하는 것은 분명히 만회할 수 없는 것이다. 둘째, 자금 지원 방식을 개선해야 한다. 국유상업은행 개혁을 지지하는 것과는 달리, 국가가 장부 가격으로 은행의 불량자산을 인수하고 박탈하고 외환보유액으로 은행에 자금을 투입하는 방식과는 달리, 국가는 농촌신용사 개혁에 대해 자금 지원에' 돈 구매 메커니즘' 을 채택하였다. 개혁 조치의 진정한 자리를 촉진하기 위해 노력하다. 그러나 자금 지원 조건의 제한성과 전환 시한의 촉박성으로 인해' 돈 구매 메커니즘' 은 단기간에만 기대되는 이론적 효과를 얻을 수 있게 됐다. < P > 2. 외국 농촌 금융 지원 정책의 실천과 경험 < P > 농촌 금융의 발전을 촉진하기 위해 많은 국가들이 농촌 금융 지원 체계 건설에 장기적인 탐구와 실천을 해 유익한 경험을 많이 쌓았다. 외국 농촌 금융 지원 정책의 실선과 경험을 고찰하는 것은 우리나라 농촌 금융 정책의 건설과 보완에 중요한 참고의의가 있다. < P > (1) 행정과 법률 등의 수단을 이용하여 농촌 금융 서비스를 강제하고 지도하는 것은 정부가 농촌 금융기관 설립을 지원하는 것이다. 미국, 프랑스, 일본은 모두 정부가 출자하여' 삼농' 발전을 위한 금융기관을 설립하고 입법을 통해 농촌 금융체계의 주체와 시장 지위를 명확하게 했다. 인도는' 은행 국유화 법안' 을 발표하여 상업은행이 농촌 지역에 일정 수의 지사를 설립해야 한다고 명확하게 규정하고 있다. 인도 비축은행은 상업은행이 도시에 지사를 개설하고 외진 지역에 2 ~ 3 개의 지사를 동시에 개설해야 한다고 요구했다. 그렇지 않으면 승인이 되지 않을 것이다. 두 번째는 금융기관이' 삼농' 금융서비스를 제공하는 책임을 강제하거나 지도하는 것이다. 인도 중앙은행이 모든 은행에 외자은행을 포함해 18% 의 대출이 우선 순위 영역, 즉 주로 농업과 관련된 분야에 투입되어야 한다고 규정하고 있다. 미국 지역사회재투자법' 은 모든 금융기관이 대출의 15% 를 지역사회에 투입해야 한다고 규정하고 있으며, 정부는 법적 요구 비율을 달성한 금융기관에 인센티브를 준다. < P > (2) 재세 우대 정책을 이용하여 농촌 금융의 지속가능한 발전을 장려하고 지도하기 위해 < P > 농촌 금융 서비스' 삼농' 의 적극성을 높이기 위해 각국은 일반적으로 재정, 세금, 감독 등 정책에 적절한 혜택을 주고 있다. 첫째, 재정 보조금. 일본은 195 년대에 상업은행이 저리 농업대출에 종사하면 정부의 이자 보조금을 받을 수 있고, 특수대손금으로 인한 피해는 정부의 보상을 받을 수 있도록 하는 농업개량자금 보조금 프로그램을 마련했다. 미국은 재정 보조금을 담보로 농업 관련 대출을 이용하고, 농장주는 아직 수확하지 않은 농산물을 담보로 담보로, 농산물 신용회사에서 9 개월 기한의' 상환 청구권 대출' 을 받았고, 시장 가격이 불리할 때 농장주는 농산물 현물로 대출금을 돌려주고, 대출회사는 정부로부터 손실 보조금을 받는다. 둘째, 세금 감면. 이것은 각국이 보편적으로 채택한 우대 정책이다. 태국 네덜란드 등은 주요 섭농금융기관에 장기 면세 정책을 제공한다. 미국의 세법은 무농업대출이 대출 총액의 25% 이상을 차지하는 상업은행이 세금 방면에서 특혜 대우를 받을 수 있다고 규정하고 있다. 셋째는 정부가 직접 또는 간접적으로 자금을 조달하여 농촌 금융기관의 자금 공급을 확대하는 것이다. 일본 정부가 저금리 대출 제공과 저금리 대출 구독을 통해 섭농금융기관에 자금 지원을 제공한다면. 미국 연방토지은행은 금융시장에 채권과 어음을 발행하여 자금을 모을 수 있다. < P > (3) 협력금융을 농업금융제도의 기초로 < P > 미국, 독일, 일본, 프랑스 등 많은 선진국의 실천을 중점적으로 지지하는 것은 협력경제가 개인농민, 자영업자, 중소기업이 경제를 발전시키고 시장 경쟁에 참여하는 효과적인 조직 형태라는 것을 증명한다. 협력금융 참가자들은 대부분 사회 중 저소득층과 빈곤층으로 시장 경쟁에서 약자이다. 미국 일본 독일 등 경제가 발달한 일부 국가들은 신용사가 이윤을 목적으로 하지 않는 공익법인임을 분명히 하고 세금을 면제한다. 미국 국회가 1937 년 신용사에 연방소득소득세 면제 대우를 받기로 결정하고' 연방신용사 법안' 에서 명확한 규정을 내렸다면. 동시에, 미국 신용사의 자금원은 주로 사원들의 저축성 주식으로, 일종의 장기 부채로서, 소유주권익은 비축, 적립금, 할당되지 않은 흑자라는 세 부분으로 이루어져 있으며, 저축성 주식은 포함되지 않기 때문에 사원들이 신용사에 예치한 자금의 명목상으로는 여전히' 주식' 이라고 불리며, 그 수익도 이자가 아니라' 배당금' 이라고 불리며, 따라서 개인 이자를 면제한다 일본은 정부의 지원을 받아 전국적으로 네트워크로 연결된 수익성 없는 농촌에 뿌리를 둔 협력금융조직을 설립하여 농촌에서 신용주 채널의 역할을 하고 있다. < P > (4) 농촌 금융 시장 환경을 개선하여 농촌 금융의 규범 발전을 촉진하고 위험을 피한다. < P > 각종 정책을 통해 농촌 금융 신용 투입을 지속적으로 강제하고 장려하고 유도하는 동시에 각국 정부도 농업보험, 보증, 농촌 공공 * * * * 정보 서비스 체계 등의 수립과 건전성을 중시하여 농촌 금융의 규범 발전을 촉진하고 위험을 회피한다. 첫째, 농업 보험의 발전을 지원한다. 미국은 1938 년' 연방 농작물보험법' 을 반포했고, 이후 여러 차례 수정을 하여 모든 농작물을 보험에 가입했다. 일본은 일찍이 1929 년' 가축보험법' 을 반포해 여러 차례 수정을 거쳐 현재' 농업재해 보상법' 을 형성하고 있다. 프랑스 정부는 196 년 7 월 법률규정을 통해 농업보험을 시행했고, 1964 년에는 농업손해보장제도를 세우고 보험범위를 넓혔으며, 국가농업재해위원회가 피해 농민의 손실을 보상할 책임이 있다. 1982 년에는 또 법률을 통해 자연재해 보험을 강제했다. 프랑스 농업보험체계는 기본적으로 사유보험회사로 구성되어 있으며, 정부는 필요한 정책 지원을 제공한다. 두 번째는 농촌 신용 보증 시스템을 개선하는 것이다. 프랑스는 지방농업국을 통해 프랑스 농업신용은행이 농업협동조합에 제공한 농수산물 인수 대출을 보증한다. 일본 정부 농림어업신용기금협회와 농림중앙금고는 농림어업신용기금 (일본 정부가 83%) 을 출자해 농림중앙금고체계에 융자담보를 제공하고 섭농대출 발행을 지원했다. 셋째, 공공 * * * 정보 서비스를 개선합니다. 독일은 농촌을 위한 공공 * * * 정보서비스체계, 신용체계, 토지담보물등록제도 등을 건립하여 농촌금융에 전방위적인 정보 서비스를 제공했다. < P > 3. 외국 경험을 참고하여 우리나라 농촌 금융 지원 정책을 보완하는 건의 < P > 국제 경험에 따르면 농촌 금융 정책 지원을 제공하는 것은 농촌 금융 개혁의 발전을 촉진하는 데 없어서는 안 될 조치라는 것을 보여준다. 따라서 외국 경험을 충분히 참고해 우리나라의 실정에 맞는 농촌 재정 지원 정책을 수립하고, 금융자원 요소를 삼농 () 에 효과적으로 배치하도록 추진해야 한다. < P > (1)' 보혜제' 원칙에 따라 재세 특혜 정책의 적용 범위와 강도를 더욱 높여야 한다. < P > 는' 보혜제' 원칙을 따라야 한다.' 재세 정책과 농촌 금융정책의 효과적인 연결 가속화' 는 정책 지원 방향, 힘, 정책 결합 방식, 시기 등에 형성된다 첫째, 적절한 세금 혜택. "보혜제" 원칙에 따라 일정한 지농 요구를 충족시키는 금융기관에 상응하는 소득세와 영업세 혜택을 준다. 두 번째는 농촌 금융기관의 방향성 보조금 범위를 확대하는 것이다. 농촌에 도트를 설치한 모든 금융기관에 일정한 비용 보조금을 주어 농촌 금융기관의 운영비용을 보상한다. 특히 중서부, 노소, 노소, 가난한 지역, 농민에 대한 수요는 확실히 필요하지만 규모 효익에 미치지 못하는 농촌 금융기관 아울렛에 대한 재정적 보완력을 강화해야 한다. 셋째, 현역 기관에 대한 농업 관련 대출 발행에 대한 인센티브를 더욱 높인다. 가능한 한 빨리 전국적으로 재정부가 헤이룽장 등 9 성 () 에서 실시한 현역 금융기관의 농대출 인센티브 시범 경험을 홍보하고 장려기준을 지속적으로 높인다. 우선 이론 차원에서 섭농대출의 내포, 외연 및 특징을 과학적으로 정의하고, 서로 다른 지원 정책을 해결하여 섭농대출에 대해 서로 다른 해석을 할 것을 건의합니다. 둘째, 섭농대출 증가장려정책 시행에 따른 운영장애와 근본 원인을 분석해 각종 금융기관의 섭농대출 증가장려신고 및 확인제도를 규범화한다. 다시 한 번 인센티브 기준을 올려야 한다. 현역기관 섭농대출 잔액 증가량이 전년도를 넘어선 15% 이내 부분에 1% 의 포상, 15% 이상 부분에 2% 의 포상을 줘야 한다. 넷째,' 현역 내 은행업 금융기관의 신규 흡수예금은 주로 현지 대출정책 발급에 쓰인다' 는 요구와 결합해 재정, 공공 * * * 성자금예금을 지농력이 큰 금융기관으로 우선시하는 것이다. 시 현 2 급 재정부문이' 예금대출 전년 대비' 원칙, 즉 각 금융기관의 농업 대출 비중에 따라 해당 재정성 예금 몫을 배정해 각 금융기관이 농업을 지원하는 적극성을 동원할 것을 건의한다. 다섯째, 농업 관련 대출 프로젝트의 지원 메커니즘을 수립한다. 재정배정 특별자금은 특히 농대출 이자와 자금 배합에 전문적으로 사용되며 정책적 대출과 상업성 대출만으로 지원되는 섭농대출 프로젝트의 위험을 줄이고 금융기관의 지농 적극성을 높인다. 여섯째, 농업 관련 대출 이자 보조금과 저축 예금 면제 이자세 제도를 실시하여 금리를 금융 수단에서 재정금융 종합 수단으로 전환하여 농촌 경제의 발전과 농민 소득의 증가를 촉진한다. < P > (2)' 역사 존중, 현실 직시' 원칙에 따라 농촌금융조직체계를 건전하게 하는 동시에 농촌협력금융기관의 정책지원 < P > 국가가 농촌금융기관에 대해' 보혜제' 혜택을 받는 동시에 농촌협력금융기관에 대한 별도의 지원정책을 마련해야 한다. 첫째, 서비스' 삼농' 원칙에 따라 설립, 개조된 농촌신용사, 농촌협력은행, 농촌상업은행이 모두 협력제 체계에 포함돼 통일된 정책혜택과 산업감독을 누리고 있다. 현행 많은 농촌 금융 지원 정책, 세수혜택, 재정자금 지원, 예금준비금, 은행업 감독수수료 등 방면의 우대 정책은 농촌신용사와 농촌신용사 개조로 이루어진 농촌협력은행에만 국한되어 있기 때문이다. 농신사 개조로 이루어진 농촌상업은행은 즐길 수 없다. 현재, 농촌 신용사에 대한 국가의 개혁의 전반적인 방향은 시장 원칙에 따라 주식제 방향을 고수하는 것이다. "5 년에서 1 년 동안 농촌 신용사를 분분하여 재산권이 뚜렷하고 특색이 있는 현대 금융기업을 경영하기 위해 노력한다." 하지만 농촌상업은행이 농신사 농촌협력은행과 같은 우대정책을 누리지 못해 농촌신용사와 농촌협력은행이 농촌상업은행으로 변신하려는 적극성에 영향을 미쳤다. 사실, 농촌 상업은행으로 개조되더라도 국가의 정책 요구와 자신의 현실에 따라' 삼농' 서비스 기능을 주로 맡고 있으며 협력금융기관과 같은 특혜를 받아야 한다. 둘째, 농촌협력금융기관을 규제하는 각종 정책장애를 점진적으로 없애는 것이다. 최근 몇 년 동안 전국의 신형 농촌사회연금보험 시범사업이 착실하고 질서 있게 추진된 반면 농촌신용사는 정책장애로' 신농보' 펀드 계좌를 대리할 수 없어' 신농보' 업무가 농촌에서 더 큰 사회적 효과를 창출하는 데 영향을 미쳤다. 셋째, 세금 우대 정책을 계속 연장하십시오. 29 년 말 농신사가 누리는 소득세 특혜 정책은