질문 2: 준수는 무엇을 의미합니까? 규정 준수는 특정 사양 및 표준을 준수하는 관행입니다.
규정 준수 문화는 한 단위와 한 팀의 모든 구성원이 의식적으로 법률을 준수할 수 있도록 하고, 단위와 팀에 규정 준수 개념을 확립하고, 규정 준수 분위기를 장려하고, 규정 준수 관리를 강화하고, 규정 준수 분위기를 조성하고, 좋은 소프트 환경을 조성하기 위한 것입니다.
은행의 규정 준수 문화는 은행이 이러한 위험을 피하는 방법에 대한 정의이며 바젤 협약에 명시된 규정 준수 위험에서 비롯됩니다.
규정 준수 위험과 관련하여 국제 바젤 은행 규제위원회는 다음과 같이 정의합니다. "규정 준수 위험은 은행이 법률, 규제 규정, 규칙, 자율조직이 제정한 관련 기준 및 자신의 업무 활동에 적용되는 행동 규범에 따라 법적 제재나 규제 처벌, 중대한 재정적 손실 또는 평판 손실을 받을 수 있는 위험을 말합니다." 규정 준수 위험은 은행에서 흔히 볼 수 있는 세 가지 위험 (신용 위험, 시장 위험 및 운영 위험) 과는 다르게 정의됩니다. 주된 차이점은 규정 준수 위험은 은행이 해서는 안 되는 일 (불법, 위반, 비도덕적 등) 으로 인한 위험이나 손실일 뿐이라는 것입니다. ), 은행 자체의 행동이 더 지배적입니다. 세 가지 주요 위험은 주로 고객 신용, 시장 변화, 직원 경영 등 내부 및 외부 환경을 기반으로 하며, 외부 환경 요인은 우연성과 * * * 를 가지고 있습니다. 따라서 바젤위원회는 규정 준수 위험을 고유한 관리 기술 및 전문 관리가 필요한 위험으로 정의하고, 규정 준수를 "은행 내부의 핵심 위험 관리 활동" 으로 간주합니다. 그러나 규정 준수 위험은 신용, 시장 및 운영 위험과 밀접한 관련이 있습니다. 규정 준수 위험은 다른 세 가지 위험, 특히 운영 위험의 존재와 성과에 중요한 인센티브이며, 세 가지 위험의 존재는 규정 준수 위험을 더욱 복잡하고 금지하기 어렵게 만듭니다. 그 결과는 기본적으로 동일합니다. 즉, 은행에 경제적 또는 평판 손실을 초래할 수 있습니다. 어느 정도까지, 둘 사이에 인과 또는 진보적 인 관계가 있다고 말할 수도 있습니다. 국제적으로 규정 준수 위험에 대한 인식과 예방이 10 년밖에 되지 않았기 때문에 국내 은행도 최근 2 년 동안 문제를 해결했다. 과거에는 규정 준수 위험이 운영 위험으로 간주되었으며, 비즈니스 운영 절차와 운영자에 체크포인트를 설정하는 데 더 많은 관심을 기울였습니다. 그 효과는 분명하지 않다. 운영상의 위험은 여전히 수많은 은행 내부 직원들 사이에 존재하고 있으며, 그들의 접근 방식을 끊임없이 변화시키고 있다. 이는 상업은행이 규정 준수 위험을 운영 위험과 쉽게 동일시하는 것은 포괄적이지 않고 정확하지 않다는 것을 보여준다. 대량의 경영 위험은 주로 경영 고리와 경영자에게 나타나지만, 그 뒤에는 종종 경영 고리의 부조리와 경영자의 준법 의식 부족이 숨어 있다. 대부분의 경우, 은행 규정 준수 위험은 은행의 제도적 의사결정층과 각급 관리자로부터 비롯되며, 종종 제도적 결함과 상층색을 가지고 있다.
질문 3: 운송 수단이 규정에 맞지 않는다는 것은 무슨 뜻입니까?
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(대답)
질문 4: 준수는 무엇을 의미합니까? 규정 준수는 특정 사양 및 표준을 준수하는 관행입니다. 규정 준수 문화는 한 단위, 한 팀의 모든 구성원이 의식적으로 법을 준수할 수 있도록 하고, 규정 준수 이념을 세우고, 규정 준수 분위기를 장려하고, 규정 준수 관리를 강화하고, 규정 준수 분위기를 조성하고, 좋은 부드러움을 형성하는 것입니다.
질문 5: 규정 준수 부서는 무엇을 의미합니까? 바젤 은행 규제위원회는 규정 준수 부서를 은행 규정 준수 위험을 식별, 평가, 통보, 모니터링 및 보고하는 독립 기능 부서로 정의합니다. 여기서 은행 규정 준수 위험은 은행이 법률, 규제 규정, 규칙, 자율조직이 제정한 관련 기준 및 자신의 업무 활동에 적용되는 행동 규범을 준수하지 못해 법적 제재나 규제 처벌, 중대한 재정적 손실 또는 평판 손실을 받을 수 있는 위험을 말합니다.
질문 6: 농행 임금 기록 보관소의 수가 불규칙하다는 것은 무슨 뜻입니까? 10 점은 원래 배치 대체 지급 기능 및 배치 지급 기능이 새로운 기업 인터넷 뱅킹 지급 업무인 대체 지급 기능 및 배치 지급 기능으로 조정되어 자격 공식에 설명란이 추가되었기 때문입니다. 주석 열 정보를 추가하지 않은 경우 이 오류가 보고됩니다.
질문 7: 이 사람이 말하는' 준수' 는 무슨 뜻입니까? 내가 말하는' 준수' 는 특정 규범과 기준에 부합하는 실천을 가리킨다.
질문 8: 엔터프라이즈 준수는 무엇을 의미합니까? 규정 준수: 기업의 주요 책임은 총 보고서, 주제 보고서, 회사 보고서 및 부록을 포함한 네 부분으로 나뉩니다. 주요 내용은 규정 준수-기업 책임의 최종선으로 복귀, 기업이 국제적으로 공인된 기업 행동 기준 준수, 기업 법 준수 동기 분석, 규정 준수 및 거버넌스-위험 회피에서 가치 창출에 이르기까지 위험 통제 조치를 보완하는 촉매제, 예를 들어, 바스프: 규정 준수 문화가 기업의 지속 가능한 발전을 위한 호위 등을 포함한다.
질문 9: 비준수 송장이란 무엇입니까? 송장 자체의 합법성과 다르다. 비준수 송장은 일반적으로 두 가지가 있습니다. 하나는 세무서가 인쇄하여 판매하는 것이고, 송장 자체는 합법적이지만 발행, 인수, 사용 과정에서 위반됩니다. 다른 하나는 송장 자체가 불법이라는 것이다. 예를 들어, 비세무서는 합법적인 송장처럼 보이는 가짜 송장을 인쇄하여 판매한다. 개인 인쇄 송장에는 세무감독장이 없다. 일반 영수증 및 기타 송장에 대한 대체품 등. 비준수 송장의 형식 검토 과정에서 일반적인 비준수 송장 형태는 흰색 영수증 사용, 허구 어음 내용, 액면 글씨 모호, 무효 송장 기록, 각종 어음 사용, 누락 항목 작성, 단식 어음 작성, 송장에 도장이 없는 8 가지입니다. 비준수 송장의 검사 방법 비준수 송장의 형태는 다양하며 각종 장부의 회계 증명서에 숨겨져 있다. 감사검사를 실시할 때 일반적으로 감사단위 회계증빙서에 첨부된 어음자료를 자세히 읽어 감사기관의 각종 비준수 송장을 전면적으로 발견할 수 있도록 해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 감사, 감사, 감사, 감사, 감사, 감사, 감사, 감사) 그러나 감사 대상 단위의 규모가 크다면 제한된 감사 시간 내에 이 일을 완성하는 것은 어느 정도 어려움이 있을 것이며, 우리는 어느 정도의 기교와 방법을 취해야 한다. 1. 대상 감사를 위해 적합한 대상을 선택할 때 단위 비용 장부를 기준으로 사무비, 운송비 (수리비, 휘발유비 포함), 접대비, 판매비 등 송장 문제가 발생하기 쉬운 과목을 선택합니다. , 단일 금액이 일정 금액 이상인 경우, 증빙 번호를 상세히 나열한 후 그림에 따라 하나씩 확인합니다. 조건부 단위가 감사 대상 단위의 전자 데이터를 가져온 경우 A0 시스템 전자 장부를 사용하여 감사 대상을 필터링하는 것이 더 효율적입니다. 2. 종합분석식별검사 비준수송장은 종합지식이 필요하고, 환급 절차의 합법성, 진실성, 합리성, 무결성의 네 가지 측면에서 종합분석판단이 필요하다. (1) 송장 자체의 합법성을 검사합니다. 중화인민공화국 송장관리방법 및 관련 법규에 따라 상술한 우리나라가 규정한 적법한 어음을 사용하여 성급 급 이상 세무서 또는 금융기관의 송장감독장을 인쇄하여 합법적인 증빙으로 간주한다. 송장 자체의 합법성에 대해 의문이 있을 경우 검사자는 직접 검사 또는 통신을 통해 송장을 발행한 현지 세무서의 전문가에게 문의하여 송장의 합법성을 확인할 수 있습니다. 일반적으로, 단위 내에서 직접 만든 어음과 시장에서 유통되는 일반 영수증은 모두 빈 입력으로 간주되어 인정되지 않아야 한다. (2) 송장 내용의 진실성을 점검한다. 송장 자체는 합법적이지만 송장 내용은 사실이 아닙니다. 즉, 송장에 포함된 내용은 기업의 실제 업무 왕래를 기반으로 하지 않습니다. 이 비준수 송장에 대한 구체적인 방법은 다음과 같습니다: 1, 필적 감별법. 첫째, 얼굴의 글씨가 일치하는지 보아야 한다. 만약 일치하지 않는다면, 여러 사람이 쓴 것으로 의심하고, 그 진실성을 고려해야 한다. 두 번째는 얼굴의 글씨가 일관되고 유창한지 보는 것이다. 송장은 여러 개의 복사지로 구성되어 있다. 일반적으로 쓰기는 처음부터 끝까지 일관되고 원활해야 합니다. 그렇지 않으면 한 번에 조판할 수 없고, 청구서 스텁이 상환 증명서와 일치하지 않아 큰 꼬리가 생길 수 있습니다. 2.par 사양 확인 방법. 규정에 따르면, 인보이스 작성은 무효로 다시 개설해야 하므로 얼굴에 변경, 파기, 문지르는 흔적이 있어서는 안 된다. 있는 경우 원인을 규명해야 한다. 액면 항목은 완전하며, 만약 빈자리가 있다면 재무인원에게 이유를 물어봐야 합니다. 인보이스 금액의 경우 점프, 여행, 글자 등 표지입니다. , 비표준 로 간주 될 수 있습니다. 편리하면 발급 기관에 문의할 수 있습니다. 3. 금액 판단법. 첫째, 인보이스 발행 단가가 구매한 상품의 시장가격이나 도매가격에 비해 관례에 부합하는지, 개인이 이윤을 내기 위해 가격을 조작한 현상이 있는지를 점검하는 것이다. 둘째, 큰 정수 송장을 포함된 경제 업무 내용과 연계하여 판단하고, 해당 첨부 파일을 보고, 필요한 경우 실물을 확인하고, 진상을 규명하고, 기업이 큰 정수 송장을 허비하여 자금을 이체하거나 인출하는 경우가 있는지 확인하는 것이다.
질문 10: 규정 준수란 무엇입니까? 바젤 은행 규제위원회의 규정 준수 위험 정의에서 은행 규정 준수는 법률, 규정, 규제 규칙 또는 표준 준수를 의미합니다. 상업은행 규정 준수 위험 관리 개론' 도 규정 준수의 의미를 분명히 했다. "상업은행의 경영 활동이 법률, 규칙 및 기준에 부합한다는 뜻이다."