가이드: 신용 위험 관리 기술을 어떻게 향상시킬 수 있습니까? 신용 위험 통제는 신용 식별 및 평가 결과에 따라 신용 위험 및 경제적 손실의 심각성에 따라 특정 링크를 조정하고 개선하여 위험 관리의 최상의 결과를 달성합니다. 기업의 신용관리체계를 더욱 보완하고 신용위험관리를 규범화하기 위해, 우리는 외상판매 업무 발생 전후 위험통제를 주로 사전통제, 사건 통제, 사후 통제의 세 가지로 나누었다. 기업 신용 위험 관리 기술 < P > (1) 독립 신용 관리 부서를 설립하거나 신용 관리자 육성 < P > 기업 신용 위험 관리는 전문적이고 기술적이며 종합적이며 강력한 작업이며 특정 부서와 조직에 의해 수행되어야 합니다. 기업 신용 위험 관리 부서의 기능은 주로 신용 관리 제도 수립, 고객 신용, 외상 매출금 관리, 부실 처리 등을 포함한다. 기업 내 독립 신용위험관리부 설립의 주요 장점은 < P > 대외적으로 기업 신용이미지를 확립하고 기업의 신용정책을 단호히 집행하는 것이다.
내부 언제든지 신용 정책을 모니터링하고 적시에 조정합니다. < P > 전문화되고 표준화된 관리로 모든 인적 요소가 손실을 초래하지 않도록 합니다.
신용 부서? 빨간 얼굴? 역할 및 영업 부서? 하얀 얼굴? 역할은 수금하는 가장 좋은 방법이다.
(2) 고객 신용 조사 및 평가 메커니즘 구축
고객 신용 조사 및 평가 메커니즘 구축, 즉 거래 전에 고객의 신용 상태를 조사 및 평가하여 과학적 신용 결정을 내리는 것입니다. 이 업무는 기업 내 전문기구와 전문직 인원이 할 수도 있고, 전문 신용조사기관에 의뢰할 수도 있다. 신용 조사 채널에는 고객이 직접 제공하는 자료, 현장 조사, 업계 주관부, 산업협회 및 기타 정부 관련 부서 등이 포함됩니다. 조사 내용에는 기업 프로필, 역사적 배경, 조직 관리, 경영 상황, 재무 상황, 신용 기록, 발전 전망 등이 포함됩니다. 기업은 고객 신용 데이터의 무결성, 정확성 및 적시성을 보장하기 위해 기업 자체의 특성에 적합한 조사 및 평가 방법을 세워야 합니다.
고객신용평가 방법은 기업의 관심분야가 다르기 때문에 선택한 평가 내용도 다르므로 평가 방법도 다르다. 현재 고객의 신용평가에 대해 주로 다음과 같은 몇 가지 방법을 채택하고 있습니다. 첫 번째 방법은 5C 요소 분석법 (전문가 의견법) 입니다. 이는 신용에 영향을 미치는 5 가지 측면을 분석하여 고객의 신용상태를 판단하는 한 가지 방법입니다. 고객의 신용도는 일반적으로 고객의 품질 (Character), 상환 능력 (Capacity), 자본 (Capital), 담보물 (Collateral) 및 경제 상황 (Conditions) 의 다섯 가지 측면에 따라 달라집니다 기업은 고객에 대해 이 다섯 가지 방면의 정성 분석을 통해 기본적으로 신용상황을 판단할 수 있다. 두 번째 방법은 신용평가법입니다. 평가 내용의 지표에 대해 신용점수를 평가하고, 각 항목의 내용에 따라 점수를 매기고, 마지막으로 총점을 얻어 얻은 총점에 따라 고객의 신용등급을 정하는 것입니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 신용평가명언) < P > (3) 고객 신용 정책 수립, 고객 신용 관리 강화 < P > 고객 신용 정책이란 기업 신용 관리 부서가 특정 시장 환경에서 외상 매출금의 효율성과 비용을 따져 고객의 외상 매출금 처리에 대한 일련의 정책을 수립하는 것을 말합니다. 주로 신용 기준, 신용 한도, 신용 기간, 현금 할인 등이 포함됩니다.
신용 기준은 기업이 고객이 상업 신용을 받을 자격이 있는지 여부를 측정하는 데 사용하는 최소 조건입니다. 이것은 기업이 고객에게 상업 신용을 제공하는 첫 번째 전제 조건이다. 실제 작업에서 고객 신용 평가 방법을 참조하여 신용 기준을 결정할 수 있습니다.
신용 한도는 신용 조건 하에서 기업이 고객에게 부여하는 신용 한도입니다. 신용 한도를 결정하는 방법은
(1) 증가법: 고객 등급 평가 여부에 관계없이 규정에 따라 신용 기준을 점진적으로 완화하는 것입니다.
(2) 신용 등급법: 고객의 주요 신용 요소를 가중치, 종합 점수 후 신용 (신용 등급법은 주로 신규 고객의 평가에 적용됨) 으로 설정합니다.
(3) 동적 평가법: 고객의 재무, 지불, 기본 요소 평가를 통해 고객 등급을 구분하고 신용합니다 (동적 평가법은 주로 기존 고객의 평가에 적용됨).
(4) 모델 분석: 몇 가지 주요 재무 데이터를 분석하여 고객의 파산 확률과 발전 추세 (예: Z 분석 모델 등) 를 추론합니다. < P > 신용기한은 기업이 신용기준에 부합하는 고객의 외상 매출금을 허용하는 최대 기간, 즉 이연 수금기간이다. 신용기한을 연장하면 기업 상품의 경쟁력을 높이고, 판매 성장을 촉진하고, 영업수입을 늘릴 수 있다. 그러나 기업 평균 수금 기간도 연장된다. 기업은 신용기한을 정할 때 신용기간을 연장하는 수익과 비용을 따져봐야 한다.
현금 할인이란 조기 지급을 하는 고객에게 제공되는 혜택 일정을 말하며 할인 기간과 할인율의 두 가지 요소로 구성됩니다. 할인 기간은 혜택을 제공하는 유효 기간이고 할인율은 혜택이 제공되는 정도입니다. 현금 할인의 장점은 자금 회전을 가속화하고, 계정 회수에 유리하며, 부실 채권을 줄이는 데 도움이 되며, 이자 손실이 크다는 단점이 있다. < P > (4) 외상 매출금 관리 및 회수 메커니즘 구축 < P > 외상 매출금 관리 및 회수 메커니즘, 즉 외상 매출금이 발생한 후 일련의 관리 조치를 통해 장부를 모니터링하여 제때에 회수할 수 있도록 하는 것입니다. 외상 매출금 관리의 내용은 주로 다음과 같습니다.
(1) 외상 매출금 한도 및 회수 시간 제어
(2) 미수금의 보유 비용 및 위험을 충분히 추정합니다.
(3) 만기 및 연체된 외상 매출금 독촉을 적시에 조직한다. < P > 기업은 업종 특성과 자신의 상황에 따라 각각
(1) 외상 매출금 예산 및 총량통제제도를 수립해야 합니다.
(2) 판매 원장 관리 시스템;
(3) 미수금 일일 관리 시스템;
(4) 외상 매출금 추적 관리 시스템;
(5) 부채 관리 시스템;
(6) 회수 정책 등.
(e) 기업 신용 문화 구축
신용 위험 문제 해결은 기업 리더십, 재무 담당자 및 영업 담당자, 고객의 공동 협조와 노력이 필요한 장기적이고 어려운 과제다. 기업은 점차 신용문화를 확립하여 전원 신용위험의식을 강화해야 한다. 이와 함께 각종 형태의 신용관리전문교육을 통해 전원 직원의 신용위험관리 수준을 높여야 한다.