데이터 입력
1. Qingtian Technology 시스템에 데이터 입력
A. 먼저 Qingtian 시스템 입력 - 월 선택 - 기본 데이터 수집 선택 - 세금 환급 데이터 수집 - 수출 세부 정보 및 구매 세부 정보 입력
B. 수출 세부 정보 입력 - 세관 신고서 18자리 + 001...007*** 21자리(반드시 정확해야 함) ) 동일한 통관번호(자동 일련번호 순서 참고) - 수출일자(반드시 정확해야 함) - 수출상품코드(처음 8자리) - 상품명 - 단위로 동일한 통관번호로 2회 이상 수출된다는 전제가 있습니다. (참고 일반적으로 측정 단위는 kg과 PC 두 가지가 있습니다.) - 미국 달러(다른 통화인 경우 매월 1일 중간 가격에 따라 환산해야 함) - 저장
C. 구매내역 입력 - 구매 VAT 송장 좌측상단번호 + 우측상단 숫자 - 판매자세금번호 - 송장일자 - 일련번호가 통관 일련번호와 일치하므로 송장으로 발송됩니다. 특정 관세주문번호의 상품코드와 동일 (다를 경우 관세서상의 상품을 입력해야 함) 코드) - 관세청 표준명칭 입력 - 송장명 입력 - 관세주문수량 - 송장수량 ( 두 측정 단위가 일치하지 않는 경우 변환해야 함) - 세금 계산 금액 - 세액(세금 환급 금액은 제품 코드에 따라 시스템에서 결정됨 자동 팝업) - 저장
3. 데이터 처리/데이터 피드백
1. 입력된 데이터 입력 - 데이터 처리 입력 - 골든 택스 디스크 연결 - 예비 신고(골든 택스 디스크에 접근하지 않고, 사전 신고 압축) 파일을 구성할 수 없습니다. 파일 이름은 wmysb 코드, 세금 번호, 월입니다. - 국세망 온라인 세금 처리 시스템에 들어가십시오. - (단위의 세금 번호와 비밀번호를 먼저 입력하십시오.) - 수출 신고 인터페이스를 클릭하십시오 - 신고 데이터 유형 - 대외무역기업 세금환급 사전신고 선택 - wmysb 파일 검색 및 선택 - 업로드 확인 - 업로드 후 약 1시간(피드백이 있는 경우 다운로드)
다운로드한 파일 - 입력 Qingtian 시스템 - 데이터 피드백 - 세금 환급 신고 피드백 - 의심 없음(의심스러운 경우 클릭하여 어떤 의심이 있는지 확인하고 신고 전 의심 사항을 조정하십시오) - Qingtian 시스템에서 - 데이터 처리 - 공식 신고서(양식 파일 wmzssb 코드, 세금번호, 월) - 데이터 인쇄 - 3개 테이블(수출환급 구매내역 신고서/수출환급 수출내역 신고서/외국무역기업 수출세환급 요약신고서.
3. 제출 WMZSSB 파일 - 국세 온라인 신고 시스템으로 이동 - 대외 무역 기업 세금 환급에 대한 공식 신고서 선택 - 찾아보기 - WMZSSB 파일 업로드 - 몇 시간 후 피드백 다운로드 - PDF 파일(데이터 인쇄 파일과 동일한 형식) )
4. 부가가치세 신고
1. 기타 송장 열의 별표 1 - 면세품 판매(이달의 수출품에 해당하는 위안화 금액 기재) )
2 , 메인 테이블 - 수출 면세 상품 금액 입력(Schedule 1과 동일)
3. Schedule 2 현재 구매에 대해 공제되지 않는 수출 매입세
5. 물품 수출 회계 처리(회계 기재)
가. 차변: 은행 예금(미수금 - XX 단위) XXXX 금액(USD 환산 금액)
대변: 본업 사업 수입 - 수출 수입
B. 재판매 비용 차변: 본업 비용 - 수출 비용(제품 구매 비용) XXXX 금액
재고 ——XXXX 재고(상품 구매 비용) XXXX 금액
C. 수출세 환급금
차변: 기타 미수금—수출세 환급금 XXXX(신고된 수출세 미수금입니다) 위) 세금 환급 금액)
차변: 본업 비용 - 수출 비용(세금 징수와 세금 환급의 차이) 대변: 납부세금 - 납부 부가가치세 - 매입세 XXXX(수입 및 수출 입력 ) 세금) ?