I. 원칙
1, 엄격한 재무수지 승인 제도로, 회사에서 발생하는 모든 비용은 비용 사유, 프로젝트, 송장 수량, 상환 금액을 명시하고 관리자의 서명, 부서 관리자 서명, 재무 관리자 감사 (관련 규정에 따라), 관련 계획내 및 비계획 절차 승인 후 관리자가 작성해야 합니다
2, 상환 관리를 강화하고, 그 달의 장부를 강화하고, 그 달 25 일 이후의 장부는 늦어도 다음 달 3 일을 초과할 수 없다.
3. 책임을 구분하기 위해, 부서가 계산할 때, 서로 다른 인원의 업무비용은 한 장의 환급서에 혼동해서는 안 된다.
둘째, 관련 부서의 지출 감사
관련 부서 관리자는 모든 환급 내용의 합리성과 필요성을 검토해야 합니다.
셋째, 재무 부서 감사
재무부는 관련 재무 규정 및 내부 재무 제도에 따라 모든 상환 문서의 합법성을 검토합니다.
넷째, 승인 권한과 승인 권한.
동사 (verb 의 약어) 비용 상환 및 대출 시간
여섯째, 환급 절차
재무상환제도를 엄격히 시행하고, 비용 증빙서를 작성하고, 송장 (모든 어음은 상세하게 발행해야 하고, 관리자는 어음 뒷면에 서명해야 함) 을 재무부에 제출한다. 고객이나 지점에서 상환하는 경우 재무 부서에 사본을 명시하고 고객에게 원본을 남겨야 합니다. 프로그램 환급에서 제공해야 하는 원본 증빙 서류:
1. 판금비, 광고대리비: 부서는 송장에 따라 비용 (비용) 환급서, 재무부 검표 (매체가 발표한 상세 목록 포함) 로 확인 후 지급한다.
2. 인쇄비 (필름 제작비): 부서는 송장 및 인쇄물 명세서로 확인해서 비용 (비용) 환급서를 작성하며 재무심사에 착오가 없는 후 지급합니다.
3. 사무용품과 저가소모품: 운영관리센터에서 통일구매합니다. 운영관리센터 보관원이 송장을 실물과 대조한 후 검수표 (저가소모품은 출고서가 필요함) 를 작성한 다음 청구서에 따라 비용 환급서 (검수서 및 배정 상세 정보 포함) 를 작성한다. 각 부서에서 직접 구입한 비용 환급서에 송장을 기입하여 본급 지도자의 비준을 거쳐 상환합니다.
4. 기계실 및 OA 장비: 기술부 보관원이 송장을 실물과 대조한 후 확인서와 인보이스를 작성합니다. 인보이스로 비용 상환 전표를 작성하다 (접수서 첨부).
5. 자료비: 각 부서에서 도서 등의 자료를 구매할 때 먼저 도서 자료 인보이스를 자료 관리부 (운영관리센터) 에 등록하고 검수하며 도서, 자료에 도장을 찍고 번호를 매깁니다. 관리자는 인보이스 (영수증 첨부) 로 경비 환급서를 작성해야 한다.
출장비: 반환 후 3 일 이내에 상환해야합니다. 부서 관리자는 청구서의 합리성을 검토하고 출장객과 함께 청구서에 서명하여 인증한 다음 재무부에 가서 대출을 확인합니다. 각 부서의 매니저가 출장비를 보고하고, 상환서는 지역 총재의 승인을 받은 후 재정적으로 대출을 반제하였다. 이유 없이 3 일 이내에 제때 상환하지 못한 재무부는 한 번 독촉해야 하며, 아직 처리하지 않는 재무부는 그 달의 임금, 상여금에서 공제할 책임이 있다. 공무출장 연수생의 대출은 관리자가 보증해야 하며, 이 대출은 관리인의 대출로 간주해야 한다.
7. 업무비: 모든 업무비 어음은 상세 송장을 발행해야 하며, 관리자는 어음 뒷면에 서명해야 합니다. 각 부서는 근검절약의 원칙에 따라 업무비용을 사용해야 하며, 업무상 필요한 것 외에는 누구도 개인소비에 사용해서는 안 된다. 업무 접대비는 반드시 두 명 이상의 서명이 있어야 하며, 시간과 의뢰인의 이름을 명시해야 한다. 초과 근무는 모든 식사자가 서명해야합니다. 운송비는 시작점, 장소 및 이유를 표시해야합니다. 선물비는 반드시 선물인의 이름과 선물명, 수량을 표시해야 한다. 택배비 서류에 고객 이름을 적어주세요. 모든 비용은 부서 비용에 포함됩니다. 필요에 따라 설명이나 서명을 작성하지 않은 경우, 재무 담당자는 환급 증명서를 반납하고 그 이유를 설명해야 합니다.
8. 초계획 환급 절차에는 승인 보고서가 있어야 하고, 다른 프로그램은 프로그램 환급과 함께 해야 합니다.
출장비 상환 관리 규정은 회사 출장비의 합리적인 사용을 보장하기 위해 출장비의 지출 기준을 규범화하며, 특별히 이 규정을 다음과 같이 제정한다.
(1) 출장객은 회사 사장의 승인을 받아 각종 공무 활동으로 하루 이상 도시를 떠나는 직원을 말한다.
(2) 출장객은 부서장, 운영센터, 회사 사장이 서명한 출장 신청서를 소지해야 한다. 신청서에는 부서명, 출장객명, 시간, 장소, 원인, 차량 및 예상 출장비 금액을 기재하고 총지배인에게 제출하여 승인을 받아야 합니다. 신청서에 의거하여 대출과 상환 수속을 처리한 후에는 신청서를 운영관리센터에 제출하여 등록해야 한다.
(3) 승인 절차:
일반 인원의 출장은 특수한 상황에서 비행기를 타야 하며, 반드시 사장의 동의를 거쳐 회사 사장의 비준을 받아야 한다.
① 직원들이 외지로 출장을 가면 일정액의 출장비를 미리 빌릴 수 있다. 네가 출장을 다녀온 후, 3 일 이내에 서류로 상환한다. 기한이 지나도 상환하지 않고, 빌린 돈은 월급에서 공제된다.
② 출장객의 숙박비, 현지교통비, 급식보조비는 고정도급 (후부출장비 환급 기준 참조) 으로, 출장객이 사용하고, 저축은 스스로 보관하고, 초과지출 부분은 다루지 않는다.
③ 출장을 가서 기차를 타면 보통 딱딱한 침대를 기준으로 한다. 경석표를 살 수 없는 사람은 경석요금의 60% 보조금으로 지급됩니다.
(4) 출장 중 사교 접대비는 사전에 사장의 비준을 받아야 한다.
⑤ 현지 왕복 공항, 역의 교통비는 티켓으로 단독 상환할 수 있습니다 (택시비 제외).
⑥ 출장 출품자의 교통비와 입장권은 티켓으로 단독 상환을 허용한다. 외지에서 회의, 전시회 등의 행사에 참가하는 숙식 등의 비용은 상대방이 부담하며, 회사에서 출장비를 상환하고 보조금을 받을 수 없습니다.
⑦ 출장 또는 외출 학습, 훈련, 회의 참석 등. , 집단적으로 숙식을 통일적으로 안배하는 사람은 그 통일기준에 따라 상환하고, 어떠한 보조금도 받지 않는다.
9. 출장 수당 일수 계산 방법:
(1) 출발일수당계산: 유효환급항공권이나 항공권의 정확한 운전이나 출발시간을 기준으로 합니다.12: 00 오전 전 출발자는 하루 종일 수당을 받을 수 있습니다. 12: 00 이후에 출발하면 당일 목적지에 도착할 수 없고 반나절 보조금을 받을 수 있습니다. 12: 00 이후에 출발해서 당일 목적지에 도착하여 입주하면 하루 종일 보조금을 받을 수 있습니다.
(2) 도착일수당계산: 유효환급표나 비행기표의 정확한 운전이나 출발시간을 기준으로:12: 00 오전 이전에 돌아오는 사람은 반나절 수당을 받을 수 있습니다. 12: 00 이후에 돌아오는 사람은 하루 종일 보조금을 받을 수 있다.
10. 출장 일수 계산: 실제 일수로 계산됩니다.
1 1. 비용 회계: 회사 전체 인원의 출장비는 부서 원가에 부과됩니다.
12, 기타
(1) 출장비를 상환할 때 해당 어음 (예: 숙박비, 현지 교통비, 식비 등). ) 재무 부서에서 회계 처리를 할 수 있도록 출장 시 제공해야 합니다. 해당 어음을 제공할 수 없는 경우, 일일 수당이 30 위안을 초과하는 부분은 재정부서가 국가 규정에 따라 원천징수하여 납부한다.
(2) 할인 항공권 ("표는 변경할 수 없습니다" 라는 단어가 있음) 을 구매하는 경우 환급시 실제 할인 가격을 기입해야 합니다. 사기가 있으면 일단 발견되면 두 배로 돌려준다.