최근 수출업체로부터 "종합서비스 플랫폼에서 청구서 사용량을 잘못 확인했는데, 출금 인터페이스가 없습니다. 다음은 어떻게 해야 하나요?"라는 문의를 받았습니다. 세액공제를 위해 세금환급을 선택했는데 변경할 수 있나요?" 오늘은 대외무역수출기업의 청구서 확인에 관한 질문에 대해 자세히 답변드리겠습니다.
첫 번째 상황:
VAT 계산서에서 세금 환급 금액을 잘못 확인하여 세금 환급 신고서를 제출하지 않은 경우, 세금 환급이 신고되기 전에 세금 환급 신청서를 제출하여 세금 환급을 잘못 확인할 수 있습니다. 신청서는 기업이 신고 소프트웨어에 입력한 후 수출세 환급 검토 시스템에 제출됩니다. 검토 시스템에서는 신고된 송장이 시스템에 있는지 확인합니다. 다른 업무를 위해 처리되지 않은 경우 송장을 송장으로 보내기 위한 특정 작업 경로가 허용됩니다(전자 세무국 온라인 신고서를 예로 사용). "새로 만들기" 버튼을 클릭하면 데이터 수집 페이지가 나타납니다. 해당 내용을 입력하세요. 그림과 같이 "신고 데이터 생성" 버튼을 클릭하고 올바른 기간과 배치를 입력한 후 "확인" 버튼을 클릭하여 신고 데이터를 생성합니다. 그림과 같이 생성된 데이터를 확인하고 "정식 선언" 버튼을 클릭하면 "정식으로 선언하시겠습니까?"라는 메시지가 나타나는 창이 나타납니다. 공식 선언. 그림과 같이 관련 신고서를 받은 후 세무당국의 수출세 환급심사 담당자가 검토 및 승인 절차를 거쳐 승인 후 송장을 직접 공제할 수 있습니다.
두 번째 경우:
세금 환급 신고서의 "환급 세금 확인 확인"을 통해 청구서가 세금 환급으로 선언되어 공제 조정이 필요한 경우 세금 환급 "수출품의 국내판매 전환 증명서" 발급을 신청하려면 세금 환급 담당 세무당국에 신고해야 합니다. 동시에 대외 무역 기업은 "세금 환급 없음" 상황을 처리할 수 있으며 "수출 물품을 국내 판매로 이전 증명서"를 통해 해당 송장을 공제에 사용해야 합니다. "국내판매 수출물품이전증명서 발급" 인터페이스에 진입하신 후, 상세자료수집 메뉴를 통해 서류자료를 입력 및 수집하실 수 있으며, 입력된 내용을 추가, 삭제, 수정, 확인 등의 필터조건과 기능버튼을 이용하실 수 있습니다. 데이터를 확인한 후 자동 작업을 수행하고 선언을 완료하십시오. 대외 무역 기업은 세무 당국의 승인을 받은 후 "VAT 송장 종합 서비스 플랫폼"에 로그인하여 "국내 판매 송장 확인으로 수출" 모듈을 확인할 수 있습니다. 확인된 청구서는 집계 및 확인되며 관련 세금이 공제될 수 있습니다.
세 번째 상황:
잘못된 공제 수표 처리
1. 당월 부가가치세 신고를 취소할 수 있는 경우 납세자는 이를 취소할 수 있으며, "부가가치세계산서 종합서비스 플랫폼" 홈페이지에서 "환급세기간"을 선택한 후, "서명확인"을 취소하세요.
2. 잘못 확인된 공제에 대한 취소 불가능한 세금 신고서 조정 (1) 송장 확인이 잘못되어 해당 월의 VAT 신고서를 취소할 수 없는 경우 납세자는 관할 세무 당국에 발급을 신청해야 합니다. "VAT 공제 증서에서 매입세액 이체 확인서"입니다. (2) 납세자는 신청하기 전에 매입세액에서 해당 세금을 이전해야 합니다. (3) "VAT 공제바우처 매입세액이체 확인서"는 각 청구서별로 1회만 발급 가능합니다.