1, 소소기업의 개념 어떤 규모의 기업이 소소기업일까? 우리나라의 중소기업은 중형, 소형, 마이크로의 세 가지 유형으로 나뉘는데, 구체적인 기준은 기업 종사자, 영업소득, 자산총액 등의 지표에 따라 산업 특성과 연계하여 제정된다. 업종마다 기준이 다르다. 예를 들어 우리 일상 업무에서 비교적 많은 공업기업을 접하고, 섭농기업의 기준이 다르다. 그중에서도 공업기업의 영업수입은 3 만원 이하이거나 자산총액이 3 만원 이하인 소기업이다. 영업소득 5 만원 이하의 농업기업은 소기업이다. < P > 2. 소기업의 특징소기업의 발전은 그 자체의 특징을 가지고 있으며, 중대형 기업과 큰 차이가 있으며, 주로 다음과 같은 측면에서 나타난다. < P > 1 위, 경영 규모가 작고 가족식 관리 특징이 뚜렷하며, 부속기업, 보조기업, 협상능력이 약하고, 진입 채널이 불안정하다. < P > 둘째, 금융제도가 건전하지 않고, 관리 수준이 낮고, 데이터 지표의 진실성이 떨어지며, 대출 전 조사, 대출 시 심사, 대출 후 관리가 어려워 대출을 받기가 어렵다. < P > 셋째, 담보물이 부족해 담보를 얻기가 어렵고 은행이 요구하는 담보조건을 충족시킬 수 없다. < P > 3. 소기업 신용업무의 조사와 심사중점은 지역사회형 소매은행으로, 우리 은행의 주요 서비스 대상은 많은 중소기업 고객입니다. 따라서 소기업의 경영 관리 등에 존재하는 불리한 요인에 대해 우리의 신용조사와 심사에 큰 도전을 제기합니다. 우리는 중대형 기업과는 다른 조사와 심사 방법을 내놓아야 합니다. 객관적이고 진실하며 정확하게 소기업을 반영해야 합니다. 일반적으로' 경영 현장 조사, 실제 통제인 심사, 관련 자료 검토' 라는 세 가지 측면에서 시작해 중소기업의 전모를 진실하고 포괄적으로 반영해야 한다. < P > (1) 경영현장조사 < P > 속담에' 귀는 거짓이고 보는 것은 사실이다' 는 말이 있다. 소기업에 대해 계정 관리자는 직접 대출업체의 경영현장을 방문하여 그들의 생산경영 상황을 면밀히 관찰해야 한다. 사무실, 공장 규모, 작업장 시설, 기계 설비의 가동률을 포함한다. < P > 현장에서는 기업이 생산하는 제품에 과학기술 함량이 있는지, 부가가치가 있는지, 시장에서 경쟁력이 있는지, 등록상표가 있는지, 또는 제품이 대형 유명 기업을 위해 배합되어 있는지, 기업 제품의 수명 주기를 판단하여 기업의 생존 주기를 판단하는 것을 가리킨다. < P > (2) 실제 통제인 < P > 을 심사하는 것은 대체로 가족식 관리 모델이며, 종종 기업의 법정대표나 실제 통제인 한 사람이 결정한다. 따라서 이런 기업에 대해 가장 중요한 것은 실제 통제인의 상환 의지에 대한 조사와 판단이며, 그 상환 능력에 대한 조사보다 훨씬 더 중요하다. < P > 우선, 고객 관리자는 기업이 제공한 자료에 근거하여 기업의 실제 통제자를 분석하고 실제 통제인의 기본 자료 (예: 학력, 이력서 등) 를 미리 파악하고 종합적인 자질에 대한 초보적인 판단을 하여 마음속으로 헤아려야 한다. 둘째, 실제 통제인과 직접 대화를 나누고 창업 경험, 본업에 종사하는 시간, 경영 상황, 이번 대출의 목적 등을 조사하고 대화에서 그 종업 경험, 경영 관리 경험, 기업에 대한 통제 정도, 기업의 미래 발전에 대한 계획 등을 판단해야 한다. 마지막으로, 업계 입소문을 통해 신용 기록을 조회함으로써 실제 통제인의 지속적인 경영 능력과 상환 의지를 종합적으로 판단할 수 있다.
(3) 감사 관련 자료
대부분의 중소기업은 재무 관리 측면에서 그다지 건전하지 않으며, 일반적으로 감사 보고서가 없으며, 우리 은행은' 방문 조사' 와' 눈으로 보는 것' 원칙을 따르고, 현장을 통해 회계 증명서 등 관련 자료를 보고, 여러 채널을 통해 고객의 경영을 다각도로 이해해야 한다 동시에, 고객의 재무제표를 기계적으로 조사하지 않고, 특히 생산형, 대외무역형 중소기업을 대상으로 재무제표를 이해하는 것 외에, 더 중요한 것은 물시계, 전기계, 세금신고서라는 세 가지 표를 보는 것이다. < P > 첫째, 현장에서 물, 전기 요금에 대한 분담금 증빙을 살펴보고 분담금 데이터가 연속적인지, 기업의 경영 규모와 일치하는지 여부를 조사하고, 기업의 설계 능력, 실제 능력, 단위 소비 전력 등의 데이터를 통해 분석하고, 상술한 내용 측면을 통해 최근 3 년간 기업의 경영 활동이 정상인지 확인할 수 있습니다. < P > 둘째, 일반세기업은' 부가가치세 위조 방지 세무통제 시스템' 기업의 세무서 보고 데이터 (위조 방지 세무시스템이 없는 기업, 기업의 국세, 지방세 전자세신고 시스템을 통해 조회 가능) 와 함께 납세신고서를 제공해야 하며, 계정 관리자는 최근 12 개월 동안의 월별 매출을 분석하여 보다 현실적인 기업경영소득 데이터를 얻을 수 있다. 대외무역형 기업에 대해서도 세관 신고서를 통해 세관 수출입지 데이터 정보를 통해 기업의 수입 판매 상황을 정확하게 반영할 수 있다. < P > 셋째, 기업에 회계전표를 요구하며, 계정 관리자는 현장에서 무작위로 추첨하여 기업의 상하 주요 고객 및 결제 방법, 기업이 제때에 세금을 내는지 여부, 기업에 벌금이 있는지 여부 등 불량한 기록 등을 확인할 수 있다. 자체 사업장이 없는 기업의 경우 사업장 임대 계약을 살펴보고 임대 기간이 1 년 이상인지, 임대료가 합리적이고 감당할 수 있는지, 하드웨어 측면에서 경영의 지속 가능성을 반영해야 합니다. < P > (4) 보증방식의 선택 < P >' 담보품' 은 생산형 소기업에 대해 쉽게 현금화되는 담보물과 유력한 기업 담보를 우선적으로 받는 담보방식을 의미한다. 무역유통형 소기업에 대해서는 먼저 쉽게 현금화할 수 있는 담보물을 받아들이고, 그 다음은 전문보증회사 담보를 받고, 다시 한 번 실력 있는 기업 담보를 받는다. 과학기술형 중소기업이라면 특허권 담보나 상표권 담보와 같은 담보방식도 고려할 수 있는데, 이는 담보물의 실현 능력에 달려 있다. 또 법정대표인 주주 실제 지주인의 개인 무한연대 보증 책임을 반드시 추가해야 한다. < P > 위의 차별화된 조사와 심사 방식을 통해 다각도로 중소기업의 신용상황과 상환능력을 검증함으로써 은행과 고객 간의 정보 비대칭의 난제를 효과적으로 해결하고, 신용이 양호하고 상환 의지와 상환 능력을 갖춘 소기업에 대한 신용지원을 더 잘 할 수 있게 되었습니다.