1. 재무 부서는 신용 관리를 담당합니다.
신용관리나 좀 더 좁은 신용판매의 신용관리는 사실상 외상 매출금 관리이다. 외상 매출금 관리는 기업의 유동 자산 관리의 주요 내용이다. 재무 부서는 유동성에 중요한 역할을 하기 때문에 기업 신용 정책의 느슨함에 매우 민감하며, 외상 매출금은 유동 자산의 일환으로 자연스럽게 재무 부서의 관리 하에 놓이게 된다. (윌리엄 셰익스피어, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무) 이런 관점을 가진 기업 관리자들도 신용한도의 수여가 기업 자금의 분배와 관련이 있다고 생각한다. 이 분배 과정에서 재무인력만이 기업의 제한된 자금을 더 잘 조정할 수 있다.
그러나 재무 부서의 신용 관리는 종종 실패한 관리인 것으로 밝혀졌는데, 이는 주로 재무 부서의 업무 성격과 관련이 있다. 한편, 그들은 신용 관리에 대한 대부분의 지식을 거의 알지 못하며, 영업 담당자처럼 고객과 판매 계약 조건의 세부 사항을 논의하거나 공식적인 독촉장을 작성할 수 없습니다. 또 다른 두드러진 문제는 보수주의다. 바로 재무인원의' 선천적 결함' 으로 금융부문이 신용관리의 중임으로 임명될 때 기업들은 점차 업무량, 고객, 이윤의 하락, 심지어 보수판매의 극단으로 치닫고 있다.
영업부는 신용 관리를 담당합니다.
현재 영업부가 책임지고 있는 신용관리는 국내에서 가장 유행하는 신용위험관리 모델로 수출입 기업에서 더욱 두드러진다. 기업이 영업부에서 담당하는 신용관리 업무는 주로 다음 두 가지 측면에서 진행된다.
(1) 신용 관리는 신용 조사, 평가, 채권 보호에서 외상 매출금 회수에 이르기까지 업무 전반에 걸쳐 영업 업무와 밀접한 관련이 있습니다. 영업 사원은 누구보다도 업무 진척과 실제 실적을 잘 알고 있다.
(2) 영업 담당자는 영업 활동의 최전선에 있으며, 고객을 직접 대면하고 접촉하며, 고객의 인품, 경영 상황, 자금 상황, 신용도 등에 대해 비교적 잘 이해하거나 더욱 포괄적으로 파악한다.
하지만 바로 이런 이유들이 종종 대량의 부실 채권의 근원이다. 가장 두드러진 문제 중 하나는 고객에게 신용을 부여하고 업무를 수행할 권리가 모두 영업부에 집중된다면 적절한 감독과 통제권이 부족하다는 것이다. 영업 사원이나 업무 부서는 판매 및 판매 실적 평가 지표를 추구하기 위해 고객에 대한 신용 요구 사항을 낮추거나 신용 요구 사항을 고려하지 않습니다. 구매자 시장에서 영업 사원은 항상 고객의 외상 판매 압력을 받고 있다. 업무량을 확대하기 위해 온갖 수단을 다 동원하는 심리로 영업 사원은 고객 신용에 대한 요구를 낮추거나, 신용한도를 확대하거나, 결제 조건을 변경하거나, 대출 기간을 연장하는 경우가 많다.
독립적 인 신용 관리 부서를 설립하십시오.
기업 내부 관리는 반드시 내부 각 부처 간의 협력, 상호 촉진, 상호 제약의 통일이어야 한다. 재무 부서든 영업 부서든, 이것은 이들 부서의 의무와 범위가 아니다. (알버트 아인슈타인, 재무, 재무, 영업, 영업, 영업, 영업, 영업, 영업) 이들 부서는 어느 정도 자신이 하는 일에 편향되어 있으며, 심지어 신용관리의 책임에도 불구하고 이익에 이끌린다. 독립 신용관리부는 업무부문과 평행한 독립부문으로 신용관리원의 객관성, 공정성, 독립성을 보장하고 신용부문의 구속성을 강화해 정당한 역할을 충분히 발휘한다. 신용부의 설립은 판매 부문이 위험을 고려하지 않는 경솔함과 맹목적인 수량만을 추구할 뿐만 아니라, 나쁜 빚의 발생을 방지하고, 기업이 보다 유연한 무역방식으로 기회를 찾아 업무를 확대할 수 있도록 하는 것을 통제한다. 신용 관리자는 신용 관리의 모든 측면에 익숙합니다. 그들은 서로 다른 상황에서 적절한 거래 조건을 결정하고 신용 감독의 전 과정을 실시할 수 있다. 신용부의 설립은 기업이 진정으로 수익성 있는 유기체가 될 수 있게 했다.
둘째, 신용 관리자의 품질 요구 사항
일반적으로 신용 관리 부서의 인원은 대량의 신용 관리 전문 지식과 기술을 갖추어야 한다.
전문 지식으로는 기업 신용 관리, 경제학, 재무회계, 통계, 각종 지불 실무, 지불 방법, 상법 등이 있습니다. 대외무역기업의 신용인원은 국제무역지식, 섭외경제계약법, 각국 상법, 각국의 지적재산권 상황, 각국의 무역상황, 신용특성도 잘 알고 있어야 한다.
능력: 컴퓨터 기술, 홍보, 관리 기술, 언어 표현, 트랜잭션 조정 등이 있어야 합니다. 대외무역기업 직원도 영어 읽기, 쓰기, 듣기, 말하기 능력을 갖추어야 한다. 신용 담당자는 또한 제품의 생산, 품질, 성능, 특성, 가격, 판매 및 관련 프로세스와 같은 비즈니스 지식을 이해해야 합니다. 직장에서 신용대출원도 엄밀하고 세심하며 열정적이고 진실하며 근면하고 냉정하며 기민한 태도를 가져야 한다. 물론, 어떤 우수한 신용대출원도 대량의 실제 업무 경험을 쌓은 후에 점차 성장해 왔으며, 그들은 하룻밤 사이에 일정한 높이에 도달하도록 강요당할 수 없다. 훈련과 축적의 과정이 있다.
셋째, 전형적인 신용 관리 부서가 가져야 할 기능
(1) 신용 관리 시스템 및 조치 개발 및 구현
(2) 업무 부서와 관련된 모든 고객 정보를 수집하고 업데이트합니다.
(3) 고객 파일 작성;
(4) 이미 파악한 정보를 정확하고 시기 적절하게 분석하고, 신용 한도를 계산하고, 채권 보호 건의를 제출한다.
(5) 정기적으로 고객 신용 한도를 재검토하고 업데이트합니다.
(6) 발생한 미수금을 관리한다.
(7) 연체 계좌를 회수하다.
넷째, 중소기업 신용 관리 및 주요 과제
중소기업들에게는 방대한 신용관리부와 인원이 기업의 부담을 증가시킬 수 있다. 그래서,
신용 관리 부서의 사람들은 여러 직책을 겸업하고 몇 가지 일을 해야 하지만, 기업 규모가 작기 때문에 신용 관리 기능을 떨어뜨려서는 안 된다. 이 시점에서 신용 관리 부서의 업무와 주요 임무는 다음과 같습니다.
(1) 다양한 고객의 신용 한도를 승인하거나 수정합니다.
(2) 주문을 확인하고 credit management 시스템을 사용하여 수행 또는 중지할 수 있는 주문을 결정합니다.
(3) 고객 조사, 고객 프로필 작성, 고객 데이터 처리, 평가 및 승인 프로세스
(4) 정보 시스템을 유지 관리하고, 정보를 적시에 업데이트하고, 정보 피드백을 처리합니다.
(5) 신용 상담, 신용 정보 기관, 채권자, 은행에 회신;
(6) 독촉 계정, 연체 계정 확인, 독촉 금액;
(7) 고객 서비스, 고객 서신 처리, 신용 결정 설명
(8) 고객을 추적하고 문제가 있을 수 있는 고객을 면밀히 모니터링합니다.
(9) 신용 송금, 고객에 대한 송금 승인
(10) 청구서를 우편으로 보내고, 매월 청구서 및 독촉 통지를 제작 및 발송합니다.
(1 1)
동사 (verb 의 약어) 의 세 가지 모드 비교
위의 세 가지 신용 관리 모델은 각각 뚜렷한 특징을 가지고 있기 때문에 여기서 요약과 비교를 진행한다. 예를 들어, 신용 관리 프로세스는 신용 시스템의 보호 하에 신용 부서에서 신용 신청 또는 신용 주문을 분석하고 평가한 후 신용 선택을 하는 의사 결정 프로세스입니다. 즉, 고객에게 신용 한도를 발급하는 과정입니다. 신용 한도를 발급하는 신청 및 주문을 효과적으로 추적하고 통제하는 과정입니다.
첫째, 신용 분석의 의사 결정 과정
신용 결정 프로세스는 다음과 같습니다.
1. 의사 결정 선택
2. 효과적인 의사 결정
3. 속도와 효율성
4. 연속성
합리적인 결정을 내리다
6. 필요한 문서 및 조사 데이터
7. 신용 한도 조정
8. 보증 요구 사항
둘째, 신용 한도 설정 방법
신용 한도를 결정하는 일반적인 방법은 다음과 같습니다.
1. 다른 채권자가 부여한 신용 한도를 나타냅니다.
특징: 기업은 경쟁 업체가 고객에게 준 신용 한도를 알아야 합니다. 이런 방식의 단점은 다른 기업이 허용하는 신용 한도가 고객의 감당 능력을 초과할 수 있다는 것이다.
2. 낮은 수준에서 시작하여 경험의 증가에 따라 성장한다
이 방법은 소량의 공급부터 시작하는데, 고객이 제때에 지불하면 점차 수량이 늘어난다. 고객이 지불 능력이 부족한 경우 신용 부서는 기존 한도를 유지하여 고객의 구매를 제한하거나 한도를 낮출 수 있습니다. 그러나 이런 방식의 단점은 기회나 부실 채권을 잃을 위험이 있어 기업 발전에 불리하다는 것이다.
3. 구매 수량을 시간 단계별로 결정합니다.
일부 기업의 신용 부문은 종종 특정 기간 동안 특정 구매의 총량을 제한한다. 맞아요.
매달 평균 65438 만원 상품을 구매하는 고객은 30 만원의 신용한도, 즉 3 개의 신용한도를 부여받았다. 물론 실제 집행은 업종, 상황에 따라 달라질 수 있다. 이런 방식의 장점은 단순한 통일과 판매를 강조하는 데 있다. 판매량이 계속 증가하고 신용한도도 계속 높아지기 때문이다. 단점은 총량을 정확하게 확정하기 어렵다는 것이다.
4. 조사 기관의 등급을 기준으로 합니다.
신용 조사기관은 고객의 재무 능력과 전체 신용 수준을 표시하는 등급을 제공합니다. 구체적인 신용은 두 가지 측면, 즉 재무평가와 신용등급으로 결정할 수 있다. 조사기관이 채무 기록과 기타 데이터를 제공하는 것이 점점 더 보편화되고 있으며, 이러한 자료는 앞으로 점점 더 중요해질 것이다.
5. 공식법으로 신용한도를 계산합니다.
공식법은 순자산, 유동 자산, 순운전 자본 및 재고와 같은 일부 재무 데이터를 기준으로 합니다.
컴퓨터가 널리 보급됨에 따라 많은 신용 관리 부서에서 신용 결정을 내리고 신용 한도를 설정하는 데 도움이 되는 관리 시스템과 모델을 개발했습니다. 재무 비율, 경제 상황, 기관 등급, 한계 이익 등의 데이터를 컴퓨터 모델에 입력하여 의사 결정을 지원할 수 있습니다. 그것의 장점은 편견을 없앨 수 있고, 단점은 유연성이 부족하다는 것이다.
섹션 iii 신용 관리 내용
신용 관리는 기업 관리의 일부이며, 위험의 발생이나 정도를 효과적으로 예방하고 통제하는 관리 메커니즘으로, 여러 가지 측면을 포함한다.
첫째, 신용 관리 정책 수립
기업 내부의 모든 경영 관리 행위는 반드시 명확한 제도 규범과 제약이 있어야 하며, 신용 관리도 반드시 그래야 한다. 기업은 우선 신용관리 정책과 목표를 세우는 동시에 완벽한 신용관리 프로세스를 세워야 한다. 신용관리 방침과 목표를 세우는 것은 기업의 전략적 방침이고, 완벽한 신용관리 과정을 편성하는 것은 기업의 전술적 안배이다. 간단히 말해서, 신용정책은 현금 흐름과 수익률에서 최적의 결과를 달성하는 것이지만, 이것은 최종 목적이 아니다. 더욱 완벽한 신용정책을 얻고 잠재적 이익을 얻으려면 명확하고 완전한 신용정책이 필요하다. 게다가, 모든 관계자들은 이 신용 정책을 진정으로 이해하고 집행해야 한다.
신용 관리 정책의 내용은 반드시 규범적인 서면 문서로 작성해야 하며, 기업의 모든 경영진, 업무 담당자, 재무 담당자, 신용 관리자 및 기타 관계자가 정책을 준수하고 규정 및 요구 사항에 따라 집행해야 합니다.
일반적으로 신용 정책 수립은 목적, 소개, 조직 구조, 조건, 조사, 신용 평가 절차, 채권 보호 조치, 회수, 신용 관리 보고 등을 고려해야 한다.
둘째, 기업 신용 조사
1. 뜻을 이해하다
기업 징신은 조기 신용관리의 범주에 속하며 기업이 위험을 예방하는 첫걸음이다. 그 본질은 조사 대상의 실제 상황을 찾아 신용의 좋고 나쁨을 판단하고 승패를 결정하는 중요한 근거로 삼는 것이다. 징신은 광의와 협의의 두 가지 해석이 있다. 넓은 의미에서, 징신은 다른 사람의 신용을 조사하거나 검증하는 것을 의미할 뿐만 아니라, 다른 사람의 자신에 대한 신뢰를 찾는 것을 가리킨다. 그것은 전방위적인 신용조사이며, 내부 신용조사라고도 한다. 좁은 징표는 다른 사람의 신용을 조사하거나 검증하는 것을 가리킨다. 조사 대상 이외의 사람이 실시한 신용조사로, 외부 신용조사라고도 합니다.
특징: 진정성, 포괄성, 예견성, 협력성, 기밀성, 차이.
3. 유형
4 단계: 기능
(1) 신용 위험 회피 및 감소
(2) 사회 도덕 수준을 향상시킨다.
(3) 활발한 금융 시장;
(4) 거래를 촉진하고 시장 경제 발전을 돕는다.
셋째, 기업 신용 관리
기본 외상 매출은 다음과 같습니다.
(1) 엔터프라이즈 고객 이해
(2) 허용 외상 판매를 계산하다.
(3) 가능한 한 빨리 청구서에 서명하십시오.
(4) 제때에 수금하다.
넷째, 기업 고객 관리
고객 관리에서 기업이 수행해야 하는 몇 가지 작업:
(1) 고객 신용 정보 수집
(b) 고객 신용 파일의 수립 및 관리;
(3) 고객 신용 분석 및 관리;
(4) 고객 신용 등급 관리;
(5) 고객 기반을 정기적으로 감독하고 검사한다.
동사 (verb 의 약어) 기업 계약 관리
계약 관리란 계약의 서명과 이행을 계획, 조직, 지도, 감독 및 조율하여 경제 목표를 성공적으로 달성하는 일련의 활동을 말한다. 거시적으로 보면, 계약관리는 국가가 행정권력을 운용하고, 법률법규에 따라 엄격하게 계약 당사자가 서명, 이행, 변경 및 해지하는 것을 의미하며, 계약제도의 효과적인 시행을 보장하고, 그 적극적인 역할을 충분히 발휘할 수 있도록 하는 것을 가리킨다. 미시적으로 보면 계약 관리는 기업이 계약을 체결하고 이행하는 과정에서 계획, 조직, 지도, 감독, 조정 등의 관리 활동을 말한다.
자동사 기업 보증 관리
보증이란 보증인과 채권자가 채무를 이행하지 않을 때 보증인이 약속대로 채무를 이행하거나 책임을 지는 행위를 말합니다. 기업 보증 관리의 임무는 보증 위험의 발생이다. 이를 위해 다음과 같은 사항을 수행해야 합니다.
1. 예방 조치를 취하다.
2. 감독 중에 일을 합니다.
발생한 문제는 사후에 제때에 고쳐야 한다.
일곱째, 기업 내부 통제
기업 내부 통제 메커니즘은 주로 세 가지 측면으로 구성됩니다.
1. 사전 거래 신용 관리-고객 정보 감사 메커니즘
고객은 기업 거래의 대상이며 기업 이익 극대화의 요구를 충족시킬 수 있다. 가장 큰 부의 원천도 가장 큰 위험원을 주었다. 기업이 위험을 피하려면 거래 전에 고객 신용 정보 수집 및 위험 평가를 잘 해야 한다.
2. 중기 신용 관리 및 통제 보장 메커니즘
기업 거래 과정의 위험은 주로 기업 내부의 관리와 통제에서 비롯된다. 관련 인력과 부서가 판매 업무에 대한 규범과 통제가 부족하기 때문에 고객 자료의 수집이 엄격하지 않고 무책임하며, 고객 자료의 평가가 신중하지 않고, 신용한도의 확정이 엄격하지 않아 위험을 초래할 수 있다. 신용 관리자의 좋은 자질과 책임 있는 업무 책임감이 위험 예방의 중요한 부분이라는 사실이 입증되었습니다. 기업은 소수의 비즈니스 인력에 의존하는 대신 고객과 직접적인 관리 신용 관계를 수립합니다. 엄격한 통제 절차와 엄격한 신용 체계.
3. 거래 후 신용 관리-계좌 회수 메커니즘
장부의 제때 회수를 보장하기 위해 기업은 관련 관리 제도를 제정하고 실시해야 한다.
(1) 외상 매출금 총액 통제 시스템
(2) 판매 데스크 관리 시스템;
(3) 계정 관리 및 지불 회수 관리 시스템;
(4) 부채 관리 시스템.
여덟. 신용 위험 관리
신용위험관리란 기업이 신용도구를 이용해 신용활동에 종사할 때 직면한 각종 위험을 식별, 측정, 통제 및 늦추는 과학적 관리 방법을 말한다.