사채 이자 계산과 관련하여 최고인민법원은 '사모대출 사건 재판에서 법률 적용에 관한 여러 문제에 관한 규정'에 세부 규정을 마련했습니다. 그러나 계산원칙을 잘 알지 못하는 경우에는 전혀 다른 결론에 도달할 수 있으며, 이는 자연스럽게 관련 당사자들에게도 다른 결과를 가져오게 됩니다. 따라서 본 글에서는 핵심 내용을 빠르고 쉽게 파악하기 위해 관심 있는 알고리즘을 다음 세 가지 관점에서 정리한다.
1. 민간 대출 기간 동안의 이자
(1) 양 당사자가 합의한 이자
합의된 이자에 대한 법원의 확인 및 처리에 따르면 연이자율이 24% 미만이면 법원이 이를 지지했고,
24~36% 범위에서는 법원이 중립 입장을 취했다. 당사자가 자발적으로 비용을 지불하고 돌려받은 것을 후회하면 법원은 이를 지원하지 않습니다. 반대로, 대출기관이 이자 중 이 부분을 요구하면 법원은 이를 지지하지 않습니다. '주면 갚지 말고, 안 주면 달라고 하지 말라'는 것이 통념이다.
적색선이 36%를 넘으면 법원의 강경한 태도는 즉각적으로 보여줍니다. 즉, 무슨 일이 있어도 지지하지 않을 것입니다.
자세한 내용은 '사모대출 사건 재판에 관한 법률 적용에 관한 제반 사항에 관한 규정'(이하 '규정')을 참조하시기 바랍니다.
관련 법률 및 규정:
제26조 “차용자와 대여자 사이에 합의된 이자율이 연 이자율 24%를 초과하지 않는 경우, 대여자는 차용자에게 다음을 요구합니다. 약정 이자율에 따라 이자를 지급합니다. 차용인과 대출 기관이 약정한 이자율이 연간 이자율의 36%를 초과하는 경우 초과 이자 약정은 무효이며 인민법원이 이를 지원합니다.”
제28조 “차입자와 빌려주는 사람이 전 차입금의 원리금을 정산한 후 차후 차입금의 원금에 이자를 합산하고 재발급된 채무증서에 기재된 금액만큼 새로운 채무증서를 발급합니다. 약정이자율이 연이자율의 24%를 초과하는 경우 초과된 이자는 후순위 대출원금에 산입할 수 없으며, 당사자는 초과이자를 이자금액에 산입할 수 없다고 주장한다.
전항의 계산에 근거하여 대출 기간이 만료된 후 차용인이 상환해야 하는 원금과 이자의 합계는 다음을 초과할 수 없습니다. 초기 대출 원금과 전체 대출 기간 동안 총 이자율을 기준으로 한 연간 이자율은 대출 기관이 차용인에게 초과 금액을 지불하도록 요구하는 경우 인민 법원에서 이를 지원하지 않습니다." p>
제32조 "차용인은 대출금을 미리 반환할 수 있으나 당사자는 그렇지 아니하다. 별도의 약정이 없는 한 차용인이 대출금을 미리 상환하고 이자는 실제 대출기간에 따라 계산되어야 한다고 주장하는 경우 , 인민법원은 이를 지지해야 한다. "
(2) 양 당사자가 이익에 대해 합의하지 않았습니다.
1) 합의된 이자가 없는 경우 법원은 해당 기간 동안 대출 기관의 이자 청구를 지지하지 않습니다.
2) 차용인이 자발적으로 대출금을 상환한 후 부당이득을 이유로 반납하고 상환을 요구하는 경우, 법원은 연이율의 36%를 초과하지 않는 이자 일부를 지원하지 않습니다. 빨간색 선 내에서 36%를 초과하는 이자는 항상 법원의 지원을 받습니다.
준거법:
제25조 1항에서는 “차입자와 대여자가 이자를 약정하지 아니하고 대여자가 대출기간 동안 이자를 지급할 것을 주장하는 경우에는 인민법원은 이를 지지하지 않는다."
제31조 "약정한 이자가 없으나 차용인이 자발적으로 약정이자율을 초과하여 이자 또는 위약금을 지급한 경우에는 채무자의 이익에 해를 끼치지 아니한다." 국가, 집단 및 제3자, 차용인은 다음과 같이 해야 합니다. 인민법원은 차용인이 연간 이자율의 36%를 초과하는 이자 상환을 요구하는 경우를 제외하고는 부당 이득을 근거로 한 대출 기관의 상환 요청을 지지하지 않습니다."
(3) 양측의 합의가 불분명하다.
1) 자연인 간의 합의가 불분명한 경우 법원은 해당 기간 동안 이자를 지원하지 않습니다.
2) 자연인 간의 대출 외에도 자연인, 법인, 기타 조직 간의 이해관계 약정이 불분명한 경우 법원은 거래방식, 거래습관, 시장이자율 등을 종합적으로 고려하여야 한다. , 등을 통해 이자, 즉 법원이 결정하는 최종 이자는 일반적으로 은행의 해당 기간 대출이자율을 기준으로 산정된다.
참고법:
'규정' 제25조 2항은 "인민법원은 B의 대출을 지원하지 않는다"고 규정하고 있다.
민사단체 간 활동 “약속은 반드시 지켜야 한다”는 기본원칙을 항상 준수해야 하며, 차용인과 차용인 사이에 명확한 합의가 있는 경우에는 연이자의 24%를 초과하지 않는 한 합의에 따라 연체이자를 계산할 수 있습니다. .
준거법:
제29조 1항은 “차입자와 빌려주는 사람이 연체이자율에 관해 약정을 한 경우에는 그 약정에 따르되, 연체이자율은 비율은 24%를 초과할 수 없습니다.”
(2) 합의가 없거나 합의가 불분명합니다.
대출 기간 동안 약정 이자가 없더라도 연체이자 청구에는 전혀 영향을 미치지 않는다는 점을 참고하시기 바랍니다. 개인 대출은 증거가 있는 한 당사자들이 스스로 해결할 수 있지만 다양한 청구로 인한 최종 소송 결과는 변호사가 빛을 발할 수 있는 부분입니다.
1) 이중 불이행, 즉 , 대출 기간 연체 기간에 대한 합의가 없습니다. 법원은 기본적으로 같은 기간의 은행 대출 이자율을 기준으로 연체이자를 계산하는 것을 지원합니다.
2) 어떤 약정도 없이, 즉 대출기간 동안의 이자율만 합의하는 것인데, 이 역시 민간대출에서 흔히 볼 수 있는 방법이다. 이때, 대출기간 동안의 이자율을 기준으로 연체이자를 청구할 수 있습니다.
여기에 덧붙여야 할 점은 연체이자, 손해배상금, 기타 수수료 등을 어떤 사유나 이름으로 청구하더라도 연이자의 24%를 초과하는 부분에 대해서는 법원이 지원하지 않는다는 점이다. 비율.
수많은 주장을 목록처럼 나열한 기소장을 많이 봤습니다. 전문 변호사들은 법률에 따라 법원이 이 주장을 전혀 지지하지 않을 것이며, 그들이 싸울 기회가 있는 권리에 대해 주의를 기울여 이를 고수해야 한다는 점을 의뢰인에게 미리 설명해야 한다고 제안합니다. 그래야만 고객으로부터 진심으로 인정받는 성실한 변호사가 될 수 있습니다.
참고법:
'규정' 제29조 2항 "연체이자율에 대한 합의가 없거나 약정이 불명확한 경우 인민법원이 처리할 수 있다" 다양한 상황에 따라:
p>(1) 대출 기관은 차용인이 연체 상환일로부터 연 6%의 이자를 지불해야 한다고 주장합니다. 이자율이나 연체 이자율을 합의한 경우 인민법원은 이를 지원해야 합니다.
(2) 대출 기간 동안의 이자율은 합의했지만 연체 이자율은 합의하지 않은 경우 , 대출 기관이 차용인이 상환 연체일로부터 대출 기간 동안의 이자율로 자본 점유 기간 동안 이자를 지불해야 한다고 주장하는 경우 인민 법원은 "
p>제30조 " 대출 기관과 차용인은 연체 이자율과 손해 배상 또는 기타 비용에 대해 합의했습니다. 대출 기관은 연체 이자, 지불 손해 배상 또는 기타 비용을 함께 청구할 수도 있지만 인민 법원은 해당 부분을 지지하지 않습니다. 연 이자율의 24%를 초과합니다.”
3. 부채 상환 지연 기간 동안의 부채 이자
또한 기간 동안의 이자 계산과 관련된 몇 가지 중요한 사항이 있습니다. 실제로 실제 상환일은 대출기간의 내외부, 법원의 실효판결(중재판정)이 정한 이행기간부터 이행지체까지의 기간 등을 관통하는 경우가 많으며, 다음과 같습니다. 위 그림의 구분점은 법원의 실효판결에 따라 결정되는 이행기간의 만료일이다. 이전의 이자는 일반채무이자, 즉 실효적으로 결정된 이자를 말한다. 채무이자는 이행지연기간 동안의 일반채무이자와 2배의 채무이자를 포함합니다.
최고 인민 법원의 "집행 절차 지연 이행 기간 동안의 부채 이자 계산에 대한 법률 적용에 관한 여러 문제에 대한 해석"(이하 "해석"이라고 함)에 따르면 별도의 계산 부채이자의 일부를 두 배로 늘리는 방법이 채택됩니다. 이는 일반 부채이자 계산과 관련이 없습니다.
평신도의 표현으로는 둘은 "각각의 목적이 있고 서로 영향을 미치지 않는다"고 한다. 구체적으로 일반 채무 이자는 유효한 법적 문서에 의해 결정된 기준, 시작 및 종료 시간, 이자율 등에 따라 계산됩니다(물론 법적으로 합의된 채무 이자는 일반적으로 법원이 직접 지원합니다).
부채이자 2배 계산은 '해석'에서 규정한 방법에 따라 계산하여야 합니다. 다만, 2배 부채이자의 기준에는 해당 금액이 포함되지 않는다는 점에 유의하시기 바랍니다. 이행기간 전의 일반채무이자 채무자의 미지급 법률서류에 따라 결정되는 일반채무이자 이외의 금액을 기준으로 하여 미지급 대출원금을 기준으로 합니다.
이 경우:
“지연된 이행 기간 동안의 부채 이자 = 대출 원금 × 유효한 법적 문서에 의해 결정된 일반 부채 이자율 × 지연된 이행 기간 동안의 실제 일수 차입원금 × 175,000일 지연 이행 기간이 시작되기까지의 실제 일수, 즉
915위안 = 10,000×0.05%×183;
“채무자가 지불해야 할 금전적 부채는 11,320위안입니다. 즉,
11,320위안 = 10,000위안, 405위안, 915위안입니다.
참고 법률 조항:
민사소송법 제253조: 집행대상자가 판결, 판결, 기타 법률문서에 따라 집행대상자를 지정하지 아니한 경우.
<해석> 제1조 민사소송법 제253조의 규정에 의거, 지연기간 동안의 채무이자 이행 지연 기간 동안의 일반 채무 이자와 두 배의 부분 채무 이자를 포함하여 이행 지연 기간 동안의 일반 채무 이자는 유효한 법적 문서에서 정한 방법에 따라 계산됩니다. ; 유효한 법적 문서에 해당 이자의 지급이 명시되어 있지 않은 경우 부분 부채 이자를 두 배로 계산하는 방법은 다음과 같습니다. 부분 부채 이자를 두 배로 늘리기 = 채무자가 아직 상환하지 않은 유효 금액입니다. 법률문서에서 정한 일반채무이자 이외의 금전채무 × 1일 7만5천분의 1 × 이행지연기간
마지막으로 정리하자면, 가산금 극대화의 관점에서 본 합의가 적법한지 여부 당사자의 권리에 따라 계약은 적법해야 합니다. 대출 이자율(예: 일반 채무 이자)은 법원의 유효 판결(중재 판정)이 지정한 이행 기간 동안 내내 적용됩니다. 기한이 지난 조치가 발생하면 소송 요청은 맹목적으로 이루어져서는 안 되며, 합법화를 기반으로 당사자의 권리를 보호해야 합니다. , 그리고 법적 틀은 물론, 지급일로부터 일반 채무 이자를 극대화하도록 노력합니다. 이행 지연 중에 이자가 2배로 늘어나도 합의는 무효이므로 그대로 따르세요.
조판: 손리
관련 질문과 답변: 대출 이자를 어떻게 계산하나요?
우리나라 법률 규정에 따르면 민간 대출 이자는 일반적으로 자율의 원칙을 반영합니다. 즉, 이익은 양 당사자가 자발적으로 협상하여 법의 범위 내에서 법에 의해 허용되고 보호됩니다.
양 당사자가 합의하지 않은 경우. 또한, 국내법에 따라 높은 이자율이 제한되어 있으며, 민간 대출의 최대 이자율은 은행 이자율의 4배를 초과할 수 없습니다.
금융기관 1. 1년 대출 기준금리는 5.6%로 0.4%포인트 인하됐고, 1년 예금 기준금리는 2.75%로 0.25%포인트 인하됐다. 금리시장화 개혁이 진전되면서 금융기관의 예금금리 변동범위 상한이 예금기준금리의 1.1배에서 1.2배로 조정됐다.
기타 여신·예금 금리도 이에 맞춰 조정되고, 기준금리의 기간등급도 적절하게 단순화된다. (이자율은 2015년 최신 은행 이자율이며, 은행 예금 및 대출에 대한 새로운 기준 이자율입니다.
추가 정보:
1. 계산 방법
사업재무분석에서 운전자금 차입금에 대한 이자는 단리를 기준으로 계산되며, 차입이 발생한 시점에 관계없이 이자를 계산할 때에는 연초에 차입한 것으로 가정하여, 영업자본은 매출에 사용되기 때문에 일반적으로 운전자금 차입은 생산 및 운영 기간 동안 상환되지 않고 프로젝트 종료 시 일시불로 반환됩니다. 따라서:
운전자금 차입금 연간 이자 = 해당 연도 누적 운전자본 차입금 × 연간 운전자금 차입금 이자율.
예
특정 프로젝트를 예로 들면, 해당 프로젝트의 매년 신규 운전 자본 차입금은 3년차에 330.59만 위안, 311,200위안으로 추산됩니다. 4년 차 총액은 361.71만 위안이며, 매년 운전 자본 대출 이자는 다음과 같습니다.
3년차: 330.59×8.64%=28.56(만 위안)
4~14년차(330.59+31.12)×8.64%-31.25(10,000위안)
II.장기차입금
계산방법
간소화 처리, 장기차입금의 원리금상환을 계산할 때, 매년 차입금이 연중에 발생한다고 가정하여 이자는 반년만 계산하고, 연말에 상환하게 됩니다. 올해 상환되지 않은 원금과 전년도 차입금이 다음 연도의 '연초 차입금 적립'이 되며, 이자는 연중 계산됩니다. 이렇게 하면 대략적인 연간미수이자 계산식은 다음과 같습니다.
연간누적이자 = (연초 누적 차입원금 + 올해 차입금액/2) × 연이자율
예
특정 프로젝트는 건설 기간 2년차에 550만 위안의 장기 대출만 빌렸으며, 해당 프로젝트의 경우 연 이자율은 9.9%입니다. 3년차에 생산에 투입되면
2년차 경과 이자는 (550/2)×9.9%=27.23(만 위안)
3년차 누적 이자는 다음과 같습니다: (5527.23+0/2)×9.9%-57.15 (만 위안) 관련 Q&A: 개인 대출 이자를 계산하는 방법은 무엇입니까?
북경덕중법률컨설팅에 많은 관심을 가져주셔서 감사합니다. 전문적인 법적권리보호팀이 법률서비스를 제공해 드리겠습니다. 귀하의 질문에 기꺼이 답변해 드리겠습니다.
이자 계약의 합법성:
약정된 이자율 없이 자연인 간에 차용하는 것은 무이자로 간주됩니다.
이자율이 0~24% 사이인 경우 대출 기관이 차용인에게 합의된 이자율에 따라 이자를 지불하도록 요구하면 인민법원은 이를 지지해야 합니다.
24%~36%를 초과하는 이자는 자연채무이며, 이자는 집행이 불가능합니다. 차용인은 24%를 초과하는 부분의 지급을 거부할 수 있지만, 자발적으로 상환된 경우에는 차용인에게 권리가 없습니다. . 반품을 요청하세요.
36%를 초과하는 이자는 불법이며, 상환되면 반환을 요청할 수 있습니다.
2차 이자 계산
1. 귀하의 상환 방법은 원금을 월 이자로 일시 상환하는 것입니까, 아니면 원금과 이자를 동일하게 상환하는 것입니까? 민간대출은 일반적으로 원금과 이자의 일회성 결제를 요구합니다.
2. 금리 변동에 대한 양측의 합의 여부와 최근 대출 금리를 따를지 여부.
3. 연이율은 %로 표시하고, 월 이율은 천센트로 표시합니다.
4. 단순 이자 계산식 F=P(1+I*N), P: 원금 i: 이자율 N: 이자율 취득 시간의 정수배
5 네 '이자복리'란 1차 상환기간 종료 후 원금+이자를 2차 상환단계의 원금으로 사용할 수 있다는 점에 동의합니다. 단, 연간 총 이자는 원래 대출원금 * 24%를 초과할 수 없습니다.
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