1. 대출 준비서류에 필요한 운전자본은 어떻게 계산하나요?
전문가 답변:
운전자금 금액 = 전년도 매출 × (1- 전년도 매출이익률) × (1 추정연간매출액 증가율)/작업수
중: 작업수 = 360/(재고회전일수 매출채권회전일수) - 매입채무 회전일 선불 계좌 회전일 - 매출채권 회전일)
회전일 = 360/회전회
채권회전회 = 매출매출/평균 매출채권잔액
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선입계좌 회전율 = 매출수익/선입계좌 평균잔액
재고회전회수 = 매출원가/평균 재고잔고
선불계정 회전율 = 매출원가/선불계정 평균잔액
미지급계정 회전율 = 매출원가/미지급계정 평균잔액
신규 운전 자본 대출 한도 = 운전 자본 금액 - 차입자 자신의 자금 - 기존 운전 자본 대출 - 다른 채널에서 제공되는 운전 자본
2. 대출 준비 서류?
전문가 답변: 운전 자본 금액 = 전년도 연간 매출 이익률) 일수 – 채무 회전율 일수 선불 계정 회전율 일수 – 선수금 수령) 주 수 매출채권 회전율 = 매출 수익/평균 회전율 = 매출/평균 매출채권잔액 재고회전율 = 매출원가/평균재고잔고, 선불계정회전율 = 매출원가/평균선급계정잔액, 매입채무회전율 = 매출원가/평균매입금잔액, 새로운 운전 자본 대출 한도 = 운전 자본 금액 - 차입자 자체 자금 - 기존 운전 자본 대출 - 기타 채널
3. 연간 자본 요구량에 대한 최신 계산 공식은 무엇입니까?
필요자본 = (기준기간 평균 자금점유액 - 불합리한 자금점유액) × (1 ± 예측기간 매출 증감률) × (1 ± 해당 기간의 속도변화율 예측 기간). 자본 요구량 예측은 생산 및 운영 요구를 기반으로 미래에 기업이 필요로 하는 자금을 추정하고 추측하는 것을 말합니다.
예측 소요자본 계산식
1. 요인 분석 방법:
자금 소요량 = (기준 기간에 소요된 평균 자금 금액 - 불합리한 금액) 점유자금)×(1±예측기간 중 매출 증감률)×(1±예측기간 중 속도변화율).
2. 판매율 방법:
외부 자금 조달 수요 = (민감 자산 증가 - 민감 부채 증가 비민감 자산 증가) - 이익잉여금 증가.
자본 요구량 예측이란 무엇입니까?
예측 자본 요구 사항은 기업의 생산 및 운영 요구 사항을 기반으로 기업에 필요한 미래 자금을 추정하고 추측하는 것을 의미합니다. 기업이 자금을 조달할 때 먼저 필요한 자금의 양을 예측해야 합니다. 즉, 기업이 향후 생산 및 운영 활동을 조직하는 데 필요한 자금의 양을 추정, 분석 및 판단해야 합니다. 이는 기업이 자금을 조달하는 기초입니다. 자금 조달 계획을 수립합니다.
자본 수요 예측의 중요성
기업의 지속적인 생산 및 운영 활동은 계속해서 자금 수요를 창출하는 동시에 기업은 외국인 투자 및 자금 조달을 위한 자금도 조달해야 합니다. 자본 구조 조정. 기업에 필요한 자금 중 일부는 기업 내부에서 조달되고, 나머지 부분은 외부 자금 조달을 통해 조달됩니다. 외부에서 자금을 조달할 때 기업은 펀드 제공자를 찾아야 할 뿐만 아니라 원금과 이자를 상환하겠다고 약속하거나 펀드 제공자에게 투자가 안전하고 수익성이 있다는 것을 확신시키기 위해 기업 이익에 대한 전망을 제공해야 합니다. . 따라서 기업은 자신의 재정적 필요를 미리 파악하고, 필요한 자금의 양을 결정하고, 중단을 방지하기 위해 자금 조달 계획을 미리 준비해야 합니다.
필요 자본 예측 단계
필요 자본 예측은 일반적으로 다음 단계를 따릅니다.
(1) 판매 예측
판매 예측은 다음과 같습니다. 기업재무예측의 출발점.
매출 예측 자체는 재무 관리의 기능은 아니지만 재무 예측의 기초는 매출 예측이 완료된 후에만 시작할 수 있습니다. 따라서 기업 자본 요구량에 대한 예측도 매출 예측을 기반으로 해야 합니다.
(2) 필요한 자산 추정
자산은 일반적으로 판매량의 함수이며 기능적 관계는 과거 데이터를 기반으로 분석할 수 있습니다. 예상 판매량과 자산 매각 기능을 바탕으로 필요한 총 자산 규모를 예측할 수 있습니다. 특정 유동부채는 매출의 함수이기도 하며 이에 따라 부채의 자발적인 증가율을 예측할 수 있어 기업의 외부 자금조달 금액을 줄일 수 있습니다.
(3) 수입, 지출 및 이익잉여금 추정
수입과 지출, 매출액 사이에도 일정한 기능적 관계가 있으므로 매출액을 기준으로 수입과 지출을 추정할 수 있습니다. 그리고 순이익을 결정합니다. 순이익과 배당금 지급 비율은 모두 이익잉여금이 제공할 수 있는 자금의 양을 결정합니다.
(4) 필요한 추가 자금 금액을 추정하고 외부 자금 조달 금액을 결정합니다.
추정된 총 자산을 기준으로 기존 자금 출처, 부채의 자발적 증가 및 내부 자금 조달을 차감합니다. 제공되는 이익잉여금에 따라 추가로 필요한 자금 규모가 결정되며, 이를 바탕으로 필요한 외부 자금조달 금액이 추가로 결정됩니다.
IV. 중국 은행감독관리위원회의 “유동성대출 수요 계산 참고”의 계산식
중국 은행감독관리위원회의 “유동성 대출 계산 참고”의 계산식 수요”는 운전자본액 – 전년도 매출×(1 – 전년도 영업이익률)×(1회 예상횟수)입니다.
이 중 작업수 = 360/(재고회전일, 매출채권 회전일 - 선불계정 회전일). 회전일 = 360/회전 횟수. 매출채권회전수 = 매출매출액/미수금평균잔액 = 예치수익/미수금평균잔액 = 재고자산회전율 /평균 재고 잔고.
선불 계정 회전율 = 매출 원가 / 평균 선불 계정 잔액 미지급 계정 회전율 = 매출 원가 평균! 전통적인 재무 관리 이론에 따르면 요인 분석 방법, 매출 비율 방법, 자본 습관 예측 방법 및 기타 방법을 사용하여 기업에 필요한 운전 자본을 추정하고 예측할 수 있습니다.
이를 바탕으로 중국 은행감독관리위원회는 운전자본과 판매수익의 관계를 토대로 2010년 '운전자금 대출 관리 임시조치'에서 일련의 계산 참조 공식을 제공했습니다. 수요 계산은 은행 및 기타 금융 기관이 기업에 필요한 운전 자본 대출의 관리 및 통제를 강화하는 데 도움이 될 뿐만 아니라
또한 대기업 그룹의 결제센터나 금융회사가 그룹 내 계열사에 대한 대출을 관리하는 데에도 도움이 됩니다. 이 글은 국내 대형 석탄 기업 그룹의 50개 이상의 회원 단위의 내부 신용 처리 과정에서 구체적인 계산식 적용에 대한 실제 경험을 요약한 것입니다. 계산식을 사용하는 과정에서 여전히 몇 가지 단점이 있는 것으로 나타났습니다. 그리고 이러한 단점을 해결하기 위한 구체적인 개선 제안이 제시됩니다.