신탁이란 위탁인이 수탁인 (신탁투자회사) 에 대한 신뢰를 바탕으로 합법적으로 소유한 재산을 수탁자에게 위임하고, 수탁자는 의뢰인의 뜻에 따라 수혜자의 이익이나 특정 목적을 위해 자신의 이름으로 관리하거나 처분하는 행위다. 일반적으로 "재테크를 대신하도록 위탁받았다" 는 것이다.
신뢰의 기본 특성:
(1). 신뢰는 신뢰를 바탕으로 하고, 수탁자는 좋은 신용을 가져야 한다.
(2) 신탁이 성립되는 전제는 의뢰인이 자신의 재산을 수탁자에게 위임해야 한다는 것이다.
(c) 신탁 재산의 독립. 법에 따라 신탁을 설립한 후 신탁재산은 의뢰인, 수탁자, 수혜자의 소유재산에서 분리되어 독립재산이 되었다.
(4) 수탁자가 수혜자인 이익 관리 중 가장 큰 신탁 업무.
3, 신탁 설립에 관한 신탁법 규정:
(1), 신탁의 설립에는 합법적인 신탁목적이 있어야 한다.
(2) 신탁을 설립하려면 반드시 확정된 신탁재산이 있어야 하며, 신탁재산은 반드시 의뢰인이 합법적으로 소유한 재산이어야 하며, 합법적인 재산권도 포함되어야 한다.
(3) 신탁을 설립할 때, 신탁서류는 마땅히 서면 형식을 채택해야 한다.
(4) 관련 법률, 행정법규는 신탁재산을 등록해야 한다고 규정하고, 법에 따라 신탁등록을 처리한다.
4. 신탁 및 투자 회사의 신탁 사업 정의:
신탁업무는 신탁투자회사가 보수를 받는 것을 목적으로 수탁자로서 위탁을 받고 신탁사무를 처리하는 업무행위를 말한다.
5. 신탁 사업 범위:
신탁업무에는 상업신탁과 민사신탁, 공익신탁 등이 포함된다. 중앙은행이 승인한 금융신탁투자회사는 자금신탁, 동산신탁, 부동산신탁 및 기타 재산신탁을 포함한 네 가지 유형의 신탁업무를 운영할 수 있다.
6. 신탁 당사자:
의뢰인: 신탁회사에 자신의 재산을 관리하도록 위탁한 사람. 조건: 부동산의 법적 소유자; 완전한 민사행위 능력을 갖춘 법인, 자연인 및 법에 따라 설립된 기타 조직.
수탁자: 신탁을 받고 신탁계약 규정에 따라 신탁재산을 관리하거나 처분하는 사람. 그러나 신탁업무를 운영할 수 있는 수탁자는 반드시 중국 인민은행이 승인한 신탁투자회사여야 한다.
수혜자: 신탁이익 (신탁수익권) 을 누리는 사람. 자연인, 법인 또는 법에 따라 설립된 기타 조직이 될 수 있습니다. 교장 본인이나 다른 사람이 될 수 있습니다. 의뢰인과 수혜자가 같은 신탁은 자익신탁이고, 수혜자가 다른 신탁은 타익신탁이다.
7. 신탁 재산의 정의:
신탁재산은 의뢰인이 신탁행위를 통해 수탁자에게 양도하고, 수탁자가 일정한 신탁목적에 따라 관리하거나 처분하는 재산과 관리, 운용 또는 처분 후 얻은 재산 수익을 말한다.
법률, 행정 법규가 유통을 금지하는 재산은 신탁재산으로 사용할 수 없습니다. 법률, 행정 법규가 유통을 제한하는 재산은 관련 주관 부서가 법에 따라 비준한 후 신탁재산으로 사용할 수 있다. 신탁재산에는 자금, 동산, 부동산 및 기타 재산권이 포함됩니다.
8. 신탁 재산의 독립성:
(1), 신탁재산은 소유자의 소유재산과 수탁자의 고유재산과는 달리 의뢰인과 수탁자의 재무상태가 악화되거나 파산하는 영향을 받지 않는다.
(2) 신탁이 성립된 후 신탁재산은 의뢰인의 통제에서 벗어나 재테크 경험이 있는 수탁자가 관리하며 그 가치를 효과적으로 보증할 수 있다.
(3) 수탁자가 신탁재산의 관리 운용이나 기타 상황으로 얻은 신탁재산은 신탁재산으로 분류된다.
(4) 법률 규정 외에 신탁재산은 강제집행할 수 없다.
9. 신탁 재산 관리:
(1). 수탁자는 신탁계약의 약속에 따라 수혜자 이익 극대화를 원칙으로 신탁사무를 처리해야 한다.
(2) 수탁자는 신탁재산과 고유재산을 별도로 관리하고 계산하고, 다른 의뢰인의 신탁재산을 관리하고 계산한다.
10, 신탁투자회사 신탁재산 관리 및 운용:
신탁투자회사가 신탁재산을 관리하고 운용하는 것은 신탁문서의 규정에 따라 임대, 판매, 대출, 투자, 동업 대출 등의 형태를 취할 수 있다.
1 1. 자금 신탁의 정의:
자금신탁은 자금을 신탁재산으로 하는 신탁관리 모델로, 보통 일정 기간 동안 자금수익을 얻는 것을 목적으로 한다. 일반적으로 의뢰인의 지정된 용도와 지정되지 않은 용도의 두 가지 자금 신탁으로 나눌 수 있다. 신탁이 끝날 때 신탁재산은 보통 원상태를 유지하거나 현금으로 전환하는 형식으로 의뢰인에게 돌려준다.
자금 신탁은 두 가지 형태로 구성됩니다: 단일 자금 신탁 (수탁자가 단일 의뢰인의 위탁을 받아 각각 신탁자금을 관리하고 운용함) 과 집합 자금 신탁 (수탁자가 두 명 이상의 의뢰인의 신탁자금을 모아 사전 합의된 방식으로 신탁자금을 운용하고 관리한다).
12. 신탁 관련 법률 및 규정은 신탁 투자 회사가 고객 자금을 수락하도록 요구합니다.
신탁 회사가 수락 한 신탁 기금은 다음 요구 사항을 충족해야합니다.
(1), 고객이 합법적으로 소유해야 합니다.
(2) 단일 신탁 기금은 인민폐 5 만 위안 이하여야 한다.
13. 신탁 기금 손실 처리:
수탁자 (신탁투자회사) 는 신탁서류의 약속에 따라 신탁자금을 관리하고 운용하여 신탁자금 손실을 초래하고, 손실은 신탁재산이 부담한다.
수탁자 (신탁투자회사) 가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나 관리책임 위반, 신탁사무부당 처리로 인한 신탁재산 손실을 처분하는 경우, 의뢰인 (수혜자) 은 인민법원에 철회처분을 신청할 권리가 있으며, 수탁자에게 신탁재산의 원상 회복을 요청하거나 배상할 권리가 있다. 중대한 과실이 있는 경우, 의뢰인 (수혜자) 은 신탁서류의 규정에 따라 수탁자를 해고하거나 인민법원에 사퇴를 신청할 권리가 있다.
14, 신탁 이익 및 신탁 보상의 정의:
수탁자가 신탁재산을 관리하고 운영하는 수입을 신탁소득이라고 한다.
수탁자가 신탁재산을 관리하고 운영하여 받은 보수를 신탁보수라고 한다.
15. 자금 신탁 제품이 기본 수익을 보장하지 않는 이유:
신탁업무의 본질은 위탁을 받고 대신 재테크를 하는 것이다. 신탁회사는 수탁자로서 신탁서류의 규정에 따라 신탁재산을 엄격하게 관리, 운용 및 처분해야 하며, 이로 인한 수익이나 손실은 신탁재산이 부담해야 한다.
2002 년 6 월 5 일 중국 인민은행이 반포한' 신탁투자회사 관리방법' 제 3 1 조에 따르면 신탁투자회사가 신탁업무를 경영할 때 신탁재산이 손해를 입지 않거나 최저수익을 보장한다고 약속할 수 없다.
현재 신탁시장에는 이미 기대수익률에 미치지 못하고 수수료가 면제되는 제품이 등장해 신탁사가 기대수익률을 실현하는 것에 대한 자신감이 충만하다는 것을 보여준다.
16, 신탁 제품 미디어 프로모션:
중국 인민은행은 신탁회사가 자금신탁업무를 처리하고 신문, 텔레비전, 방송 등 공공매체를 통해 마케팅 홍보를 해서는 안 된다고 규정하고 있다.
17, 신탁 예상 수익원:
신탁회사는 미리 꼼꼼히 계산해 신탁항목의 예상 수익을 얻어냈는데, 수혜자가 해당 비용을 공제한 후의 예상 수익이다.
신탁법에 따르면 신탁회사와 의뢰인이 합의한 것 외에 기대를 뛰어넘는 신탁수익은 수혜자가 소유한다.
18, 신탁 투자의 위험을 어떻게 보는가:
어떤 투자든 위험하다. 위험과 수익은 정비례하며, 수익이 높을수록 위험이 커진다. 신탁상품은 중간 수익, 중간 위험에 속한다. 신탁프로젝트마다 위험 출처와 크기가 다르다.
투자 위험에는 정책, 프로젝트 관리, 불가항력 및 기타 위험이 포함됩니다.
신탁회사는 각 신탁계획에 대한 효과적인 위험 회피 방안을 설계하여 신탁투자 위험을 최소화할 수 있는 엄격하고 효과적인 위험 예방 메커니즘을 갖추고 있다.
19. 신탁회사의 경영손실과 파산이 신탁재산에 미치는 영향:
신탁회사가 적자나 파산을 하면 신탁재산 (의뢰인 자금) 은 영향을 받지 않는다.
신탁법 규정에 따르면 신탁회사는 신탁재산과 고유재산을 별도로 관리하고 별도로 장부를 기록해야 한다. 신탁재산은 신탁회사의 소유자산에 속하지 않고 청산에 참여하지 않는다. 신탁회사는 경영이 부실하거나 파산하거나 도산할 때 신탁재산을 다른 회사에 양도하여 신탁재산 관리를 계속 유효해야 한다.
20. 신탁 기금의 이전 및 실현:
일반적으로 신탁자금은 미리 인출할 수 없다.
그러나 계약에 따르면 의뢰인 (수혜자) 은 신탁이 발효된 지 3 개월 후에 신탁수익권을 양도할 수 있다. 양도의 형식은 양도측과 양도측이 신탁회사에 가서 양도 수속을 하는 것이며, 양도가격은 쌍방의 협의에 의해 결정된다. 양도측과 양도측은 일정한 비율에 따라 양도비를 지불해야 한다.
2 1. 신탁 기금 및 소득 징수:
신탁계약이 종료된 후 신탁회사는 원금과 수익을 계약서에 규정된 수혜자의 수혜자 계좌로 분류하여 수혜자가 은행에 수령한다.
22. 신탁 재산세 납부:
(1), 수혜자 및 수탁자는 관련 법령에 따라 해당 소득에 세금을 납부해야 합니다.
(2) 신탁계획의 존속 기간에 관련된 세금 문제는 국가 관련 법규와 정책에 따라 처리한다.
23. 신탁 기간 동안 수탁자 (신탁 회사) 의 책임:
신탁투자회사 관리방법' 에 따르면 신탁투자회사는 신탁재산을 관리하거나 처분할 때 성실신용, 신중함, 유효관리의 의무를 충실히 이행해야 한다.
24. 신탁 사업에서 수탁자의 의무와 책임:
(1). 수탁자는 신탁서류의 규정을 준수하여 수혜자의 최대 이익을 위해 신탁사무를 처리해야 한다. 수탁자가 신탁재산을 관리하는 것은 반드시 직무를 다하여 성실, 신용, 신중함, 효과적인 관리의 의무를 이행해야 한다.
(2) 계약서에 규정된 보수를 제외하고 수탁자는 신탁재산을 이용해 자신의 이익을 도모해서는 안 된다. 수탁자가 계약 약속을 어기고 신탁재산을 이용해 자신의 이익을 챙기는 것은 신탁재산에 속한다.
(3) 수탁자는 신탁재산을 고유 재산으로 전환해서는 안 된다. 수탁자가 신탁재산을 고유 재산으로 바꾸는 것은 반드시 신탁재산을 원상회복해야 한다. 신탁재산에 손해를 입히는 사람은 배상 책임을 져야 한다.
(4) 수탁자는 자신의 고유 재산을 신탁재산이나 다른 의뢰인의 신탁재산과 상호 거래해서는 안 된다. 단, 신탁계약은 따로 약속되거나 의뢰인이나 수혜자의 동의를 받은 경우를 제외하고는 공정한 시장가격으로 거래한다. 수탁자가 규정을 위반하여 신탁재산에 손해를 입히는 것은 배상 책임을 져야 한다.
(5) 수탁자는 신탁재산과 그 고유 재산을 별도로 관리하고 계산해야 하며, 다른 의뢰인의 신탁재산을 별도로 관리하고 계산해야 한다.
(6) 수탁자는 반드시 신탁사무를 처리하는 완전한 기록을 보존해야 한다. 수탁자는 매년 의뢰인과 수혜자에게 신탁재산의 관리, 운용, 처분 및 수지 상황을 정기적으로 보고해야 한다.
(7) 수탁자는 의뢰인, 수혜자, 신탁업무를 처리하는 상황 및 정보에 대해 법에 따라 기밀을 유지해야 할 의무가 있다.
(8) 수탁자가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나 관리책임을 위반하거나 신탁업무를 부당하게 처리하여 신탁재산 손실을 초래한 경우, 신탁재산을 원상회복하거나 배상할 때까지 보상을 청구할 수 없습니다.
25. 고객의 권리:
(1). 의뢰인은 신탁재산의 관리, 운용, 처분 및 수지 상황을 이해하고 수탁자에게 설명을 요청할 권리가 있다. 의뢰인은 신탁재산과 관련된 신탁계좌 및 기타 신탁사무를 처리하는 서류를 조회, 복사 또는 복사할 권리가 있다.
(2) 신탁을 설립할 때 예측할 수 없는 특수한 이유로 신탁재산 관리 방식이 신탁목적의 실현에 불리하거나 수혜자의 이익에 맞지 않는 경우 의뢰인은 수탁자에게 신탁재산 관리 방식을 조정할 것을 요구할 권리가 있다.
(3) 수탁자가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나, 관리책임을 위반하거나, 신탁사무를 부당하게 처리하여 신탁재산을 손해를 입은 경우, 의뢰인은 인민법원에 철회처분을 신청할 권리가 있으며, 수탁자에게 신탁재산의 원상 회복을 요청하거나 배상을 요구할 권리가 있다. 신탁재산의 양수인은 신탁목적에 어긋나는 것을 뻔히 알면서도 그 재산을 받아들이는 사람은 돌려주거나 배상해야 한다.
(4) 수탁자가 신탁목적을 위반하여 신탁재산을 처분하거나 신탁재산을 관리, 운용, 처분하는 데 중대한 과실이 있는 경우, 의뢰인은 신탁서류의 규정에 따라 수탁자를 해고하거나 인민법원에 사퇴를 신청할 권리가 있다.
26. 수혜자의 권리:
수혜자는 신탁관계에서 신탁재산의 이익을 누리는 사람이다. 수혜자는 신탁수익권을 포기할 권리가 있다. 수혜자의 신탁 수혜권은 법에 따라 양도하고 상속할 수 있다.
신탁 사업 문서는 주로 다음을 포함합니다:
(1), 신탁 계약
(b) 신탁 계획;
(3), 신탁 재산 관리, 사용 위험 선언.
28, 신탁 계약의 개념:
신탁계약은 의뢰인과 수탁자가 신탁법률관계 당사자로서 체결한 설립, 변경 및 종료신탁으로 신탁관계 당사자 (의뢰인, 수탁자, 수혜자 포함) 의 권리의무에 대한 서면 합의입니다.
29. 신탁 계약에는 다음 사항이 포함되어야합니다.
(a) 신탁 목적.
(b) 고객과 수탁자의 이름과 거주지.
(3) 수혜자 또는 수혜자의 범위;
(4) 신탁 재산의 범위, 유형 및 조건.
(5) 수혜자가 신탁이익을 얻는 방법과 방법.
전항에 열거된 사항을 제외하고 신탁기한, 신탁재산 관리 방식, 수탁인의 보수, 신규 수탁인의 생성 방식, 신탁종료 사유 등을 규정할 수 있습니다.