국내 상황으로 볼 때, 업계 내의 중석유 중해유는 이미 전면적인 예산 관리 시스템을 성공적으로 실시하여 예산 편성 통제 분석의 전 과정을 실현하고, 동시에 본사 수준과 2 급 단위 수준의 예산 관리를 연계하여 좋은 관리 효과를 받았다.
상태 관리
중국석화주식유한공사는 설립 이래 줄곧 전면적인 예산 관리 조치를 끊임없이 탐구하고 보완해 왔다. 관련 방법에 따르면, 중국 석유화학 회사는 중장기 계획을 기초로 매년 9 월부터 내년도 예산을 편성하고, 본부는 전체 예산 지표 체계를 제정하고, 예산 지표는 각 사업부, 판, 기업에 단계적으로 도달한다. 기업은 본사 지표에 따라 자체 예산을 편성하고, 반복적인 도킹을 거쳐, 결국 각 기업의 내년도 예산과 핵심 지표 데이터를 형성할 것이다. 기업과 본사는 매월 월별 예산을 편성하고, 실행 후 실제 데이터와 예산 데이터를 비교 분석하여 성과 평가의 근거로 삼는다. 종합 예산 관리의 이념은 점차 기업과 기층 단위에 깊이 파고들고 있다. 종합 예산 관리는 중국석화의 자원 배치, 성과 목표 및 위험 통제에서 점점 더 중요한 역할을 하고 있다.
최근 몇 년 동안, 중국석화는 정보화 건설을 대대적으로 추진하여, 전통 석화산업을 개조하는 데 있어서 대량의 탁월한 성과를 거두었다. 20 10 까지 본사 및 계열사 ERP 시스템이 구현되어 전체 개선 및 심화 적용 단계에 들어갔습니다. MES 시스템은 또한 여러 정유 및 화학 기업에서 성공적으로 온라인 상태입니다. 생산과 밀접한 관련이 있는 기본 데이터베이스, 선진 통제 등 다양한 정보 시스템이 각종 기업에 광범위하게 적용되고 있으며, 기업 생산 과정, 생산 관리, 경영 관리 3 급 정보화 건설 프레임워크가 기본적으로 형성되고 있다. 정보화 수준이 부단히 향상되어 중국 석유화학 종합 예산 관리의 네트워크화와 정보화에 유리한 조건을 제공하였다.
전반적으로, 중국석화본부와 기업의 전면적인 예산관리는 제도보장을 받았고, 일상적인 예산업무도 일정 수준에 이르렀다. 새로운 시장경제 조건 하에서 치열한 시장 경쟁에 어떻게 대처할 것인가? 정보화는 중국석화회사의 전면 예산 작업을 위해 무엇을 할 수 있습니까? 우리 앞에 놓인 현실적인 문제이며, 이 글은 현존하는 문제를 분석하고 다음과 같이 논의한다.
우선, 예산 편성은 아직' 전원, 전 과정' 을 이루지 못했다. 중국 석유화학회사의 전면 예산 관리 방법 및 월별 예산 관리 방법이 공포된 후 본부와 기업 예산 편성의 내용, 책임, 시간 및 절차가 모두 규범화되었지만 일부 업무 부문은 예산에 대한 중시와 참여가 여전히 부족해 예산 편성이 재무 부서의 업무일 뿐이라고 생각한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 예산, 예산, 예산, 예산, 예산, 예산, 예산, 예산) 이해에 문제가 있다면 아무리 좋은 제도도 형식으로 흐를 수 있다.
둘째,' 재편성, 경량실시' 상황이 있다. 실시간 정확한 생산 경영 데이터가 부족하여 예산 집행을 감독할 수 없기 때문에 예산이 효과적으로 집행되었는지, 제때에 예산을 수정할 수 없다. 감독이 없다면, 예산의 효과는 할인될 것이다.
다시 한 번, 현재 시장 경쟁이 심화되고 원자재 수급 관계가 복잡한 상황에서 예산도 적시에 시장에 대응해야 한다. 시장 수급 관계의 다변화는 정유와 화공업 제품의 수익성에 큰 영향을 미친다. 현행 예산 관리 방법은 이에 대한 정확한 분석과 판단을 할 수 없어 리더쉽 결정에 대한 지원을 제공할 수 없다.
마지막으로, 정보 시스템 지원 없이 본사와 기업의 업무 담당자는 수작업 EXCEL 양식을 사용하여 대량의 예산 보고서를 정리하여 시간이 많이 걸리고 오류가 발생하기 쉽습니다. 데이터 전송 및 도킹으로 이메일을 자주 사용하면 실시간 및 보안이 보장되지 않습니다. 이것은 또한 중국석화회사의 전면적인 예산 관리 수준 향상을 제한한다.
시스템 구현 효과
현재 종합 예산 관리 및 생산 경영 모니터링 시스템 (TBM 시스템) 은 이미 중국석화 정제화판에서 시행되어 온라인 운행을 통해 중국석화본부와 기업 예산 관리의 중장기 문제를 해결했다. 이미 해결된 몇 가지 문제에 대해 이 글은 다음과 같은 분석 연구를 하여 더 많은 관심을 불러일으키고, 현재의 변화하는 시장 환경에서 국유 기업의 종합 예산 관리에 대한 인식 수준을 지속적으로 높이고자 합니다.
첫째, TBM 시스템의 구현은 중국 석유화학회사 본부와 기업이 온라인 예산 기능을 실현할 수 있도록 했다. 예산 프로세스는' 측면까지, 세로로 끝까지, 사각지대를 남기지 않는다' 는 예산 관리 정보화, 네트워킹의 최대 효과다. 본사와 기업의 2 단계 관리 모델은 기업 예산 편성, 요약 보고서, 본사 도킹의 네트워킹을 자동화합니다. 본사는 산하 기업의 예산 데이터를 전면적으로 통제하고, 각종 비용 지출을 효과적으로 통제하며, 장기적으로 존재하는 정제화 제품 원가를 절감, 파악, 통제할 수 없는 문제를 해결하는 데 도움이 된다.
둘째, ERP 시스템과 MES 시스템의 실시간 데이터를 기반으로 기업 생산 운영을 실시간으로 모니터링하고 다양한 분석 방법을 사용하여 예산 완료를 분석합니다. 중국석화의 정보화 건설은 중국 대형 중앙기업의 선두에 있다. ERP 시스템의 재무 회계, 관리 회계, 생산 계획, 판매 배송, 자재 관리, 자금 관리 등의 모듈이 완전히 구현되어 기업의 재무, 조달, 생산, 판매 등에 널리 사용되고 있습니다. MES 시스템은 자재 균형과 에너지 관리를 주선으로 하여 기업 생산 관리의 정교화 수준을 높였다. TBM 시스템은 표준화된 데이터 추출 기술을 사용하여 다양한 비즈니스 데이터를 수집하고, 처리하고, 시스템에서 예산 완료를 비교 분석하고, 추세 분석 및 비교 분석을 수행할 수 있어 수동 분석의 작업량을 크게 줄일 수 있습니다.
다시 한 번, 중국석화화공산품은 종류가 다양하여 관련 분야가 광범위하다. 제품마다 가공공예와 설비가 다르며 원료다양화, 생산방안 다양화, 생산설비 다양화의 특징을 가지고 있습니다. 제품 범주에 따라 화학업체는 기본 유기물, 합성수지, 합성고무, 합성섬유, 합성섬유 원료, 화학비료, C 1, 전용 화학품, 공공공사로 나눌 수 있다. TBM 시스템의 판 분석 기능은 생산 설비를 기반으로 원가 데이터를 수집하고 판별로 원가 및 이익의 요약 분석을 수행합니다. 판 예산 및 판 분석 기능은 현재 시장 조건 하에서 기업의 생산 경영에 가장 가치 있는 데이터를 제공하며, 생산 경영 결정을 이끄는 데 좋은 도우미입니다.
마지막으로, 완벽한 예산 지표 체계는 경제적 책임 심사 체계를 확립하는 기초이다. 예산이 정확하고 분석이 세심해야 성과 평가가 효과적이다. 따라서 종합 예산 관리 및 생산 경영 모니터링 체계를 구축하는 것도 기업의 성과 평가의 필요성이다.
배경 자료
TBM 시스템 소개
시스템 구조
중국석화회사의 전면 예산 관리와 생산경영 모니터링 시스템은 사업부와 기업 2 급으로 나뉜다. 그림 1 에 나와 있다. 데이터 스토리지도 2 계층 스토리지 모델, 사업부의 데이터베이스 서버 스토리지 사업부의 데이터를 사용합니다. 각 엔터프라이즈 데이터베이스는 기업의 자세한 데이터를 저장하고, 엔터프라이즈 데이터베이스의 기본 데이터는 데이터 추출 플랫폼을 통해 엔터프라이즈 ERP 시스템, MES 또는 기타 생산 관리 시스템에서 추출되며, 데이터 전송 기능을 통해 기업과 사업부의 TBM 시스템 간에 데이터를 교환합니다.
시스템 기능
중국 석유화학 종합 예산 관리 및 생산 경영 모니터링 시스템은 본사 및 기업 차원에서 각각 사업부 및 계열사의 예산 관리 및 생산 경영 관리 요구를 충족하고 본사 및 기업 리더십의 경영 의사결정을 지원합니다. 본사는 기업이 보고한 데이터를 총괄하여 본사 예산과 모니터링 데이터를 형성하고 본사 차원에서 각 기업의 생산 경영 상황을 비교 분석합니다.
비즈니스 차원에서 TBM 시스템은 예산 편성, 생산 관리 모니터링, 빠른 분석, 동적 제품 체인 분석, 부서 예산/분석의 다섯 가지 주요 기능으로 나뉩니다 (그림 2 참조). 또한 TBM 시스템은 시스템 관리 기능도 제공합니다.