첫째, 신용 업무를 주시하다. 은행 업무의 핵심으로서 신용자금의 흐름은 국가 거시경제정책의 구체적 시행과 관련이 있다. 최근 몇 년 동안, 부동산, 금융 플랫폼, 인터넷 금융 등 분야는 그림자 은행과 신용자금의 주요 집합지로, 고정, 규제 차익 거래, 투명성이 낮고, 레버리지율이 높은 문제가 있다. 이와 관련하여 감사는 "금융 기관의 자산 관리 업무 규범에 관한 지침" 의 요구 사항에 따라 재고 업무를 파악하고 과도기 동안 합자 관리 업무의 새로운 요구 사항을 충족하지 못하는 제품 재고를 질서 있게 줄여야 한다. 한편, 자산 관리 업무와 자금 흐름의 중앙 집중식 정비와 빗질을 통해 증분 업무를 조사해야 한다. 두 번째는 규제 지표를 주시하는 것이다. 기한 초과 배정은 유동성 위험의 근원이며, 기한 초과 여부를 판단하는 관건은 자산부채의 구조와 기한이 합리적인지 여부이다. 최근 몇 년 동안, 동업 업무와 표외 재테크 업무가 끊임없이 증가하여, 자금이 표 안에서 표 밖으로 흘러갔다. 규제 지표 측정 데이터 출처가 진실하지 않고, 대출 데이터' 5 급' 분류가 정확하지 않고, 거래 구조가 복잡하며, 거래 체인 길이 등의 문제가 있다. 감사는 기본 자산 및 자금 사용에 대한 실질적인 검토를 수행해야 하며, 자금 출처, 기타 비은행 금융 기관 및 관련 규정에 대한 규제 차익 거래에 대한 실질적인 검토를 통해 규제 지표 데이터 소스의 신뢰성과 유효성을 결정해야 합니다. 셋째, 내부 통제 시스템을 면밀히 주시하다. 은행업 금융기관은 일반적으로 조직 구조가 복잡하고, 업무 부문이 많고, 기층 도트가 분산되어 있으며, 정보시스템에 대한 의존도가 높다는 특징을 가지고 있어 운영위험이 다발되는 곳이다. 운영 위험의 원인으로는 은행 관리나 시스템의 허점, 작업 절차 위반, 시스템 고장, 인적 실수 등이 있습니다. 운영 위험을 줄이는 관건은 내부 통제 제도의 수립과 개선, 집행이 제자리에 있고 효과적인지 여부, 그리고' 두 장의 가죽' 을 제정하고 집행하는 문제가 있는지 여부다. 감사는 의사 결정 관리 통제, 권한 부여 통제, 업무 프로세스 통제, 책임 분리 등의 제도가 수립되고 효과적으로 집행되는지, 의사 결정, 실행 및 감독의 전 과정을 거치는지, 모든 업무 프로세스와 관리 활동을 포괄하는지, 모든 부서, 직책 및 인력을 포괄하는지 등을 중점적으로 점검해야 합니다.