2. 신용 위험 예방 지표 시스템을 수립하고 개선한다.
(1) 기업의 이러한 지표에 대한 통계를 이용하여 정량 분석과 정성 분석을 결합하여 기업의 상황을 종합적으로 평가하고 기업 모니터링을 통해 상업은행의 신용활동에 대해 경보를 보냅니다. 이 지표 시스템은 일반적으로 다음과 같은 측면을 포함합니다.
(1) 기업 지급 능력 지표. 유동성 비율이라고도 하는 유동성 비율은 기업의 유동 자산과 유동 부채의 비율입니다. 속동율은 산성 테스트 비율이라고도 하며, 유동 부채에 대한 속동자산의 비율입니다. 자산 부채율은 총 부채와 순자산 합계의 비율입니다.
(2) 기업 수익성 지표. 자산 수익률은 투자 수익률이라고도 합니다. 기업이 모든 자산을 효율적으로 활용할 수 있는 능력을 측정하는 데 사용됩니다. 자산 수익률 = 세후 순이익/(총자산-무형 자산) 으로 계산됩니다
판매 이익률은 기업의 세후 이익과 판매 소득의 비율을 가리킨다.
(3) 기업 운영 능력 지수. 재고 회전율은 평균 재고에 대한 매출 원가의 비율입니다. 여기서 평균 재고는 (기초 재고+기말 재고) /2 입니다
외상 매출금 회전율은 수금율이라고도 하며, 외상 매출액과 평균 외상 매출금의 비율을 가리킨다.
(2) 신용 지표를 종합적으로 분석하여 신용 위험 가중치 및 등급을 결정합니다. 적시에 효과적으로 경보 신호를 식별하고, 다양한 신용 경보 지표를 분석하고, 경보 신호를 식별하는 것은 신용 위험 체계를 구축하는 데 중요한 내용과 중요한 부분이다. 일반적으로 사용되는 분석 방법에는 비교 분석, 추세 분석, 비율 분석 등이 있습니다. 신용 위험을 분류하고 개별 척도에 가중치를 부여한 후 점수를 매깁니다. 목표 레벨의 종합 위험 지수를 계산하여 고객 신용 위험의 전반적인 상황 및 경보 상황을 반영할 수 있습니다. 계산 공식은 다음과 같습니다
경보 모델의 위험 지수에 따라 고객의 신용 위험 등급과 경보 상태를 레벨 5 로 설정할 수 있습니다. 고객 신용 위험 지수, 위험 등급 및 경보 상태 쌍은 표 2 에 나와 있습니다.
테이블에서 고객 신용 위험의 전체 위험 및 경보 상태뿐만 아니라 표준 위험 지표의 위험 지수에 따라 개별 위험 및 경보 상태를 결정할 수 있습니다.
따라서 상업은행은 경보 지표 시스템, 컴퓨터 기술, 재무 관리, 위험 분석 등에 전문성을 갖춘 인재를 중점적으로 육성해야 한다. 풍부한 경험과 효과적인 분석 방법을 활용하여 신용 위험을 요약하고 분석하고 조기 경보 신호를 적시에 파악합니다. 경보 신호에 대한 인식을 통해 대출의 문제점과 추세를 파악하고 예측하는 데 도움이 되며, 대출금이 기한 내에 전액 상환될 가능성을 파악하는 데 도움이 됩니다. 예를 들어, 2007 년에 김룡주식은 공업에 거액의 대출을 신청하여 원자재를 구입했다. 2008 년 초, 공업은 회사의 재무 상태가 좋지 않고 자금 활용률이 비과학적이라는 것을 발견하여, 제때에 대출 항목의 시행을 중단했다. 이후 김용그룹이 관리 문제로 부도가 나면서 공업은 제때에 조치를 취해 막대한 손실을 피했다. 은행 관리자는 항상 주의를 기울이고 파악해야 하며, 객관적이고 냉정하게 경보 신호를 판단하고 분석해야 신용위험을 효과적으로 예방할 수 있다는 것을 알 수 있다.
실제 상황에 따라 효과적인 위험 평가 시스템을 구축하십시오.
위험 평가는 신용 프로세스의 위험 상태를 분석하고 평가하는 것으로, 위험 관리를 명확히 하고 효과적인 신용 통제 관리 조치를 취하여 위험을 예방하거나 낮추는 것을 목표로 합니다. 은행 신용 위험 평가 방법은 정성과 정량 두 가지가 있다. 정성 분석은 일부 국제 또는 국내에서 일반적으로 사용되는 은행 위험 지표 체계를 사용하여 평가할 수 있습니다. 예를 들어, 바젤 협정은 상업은행의 자본 충족률이 자본과 위험 가중 총자산의 비율로 8% 이상 측정되어야 한다고 명시했다. 정량 분석 모델은 은행 신용 위험 관리의 포트폴리오 위험 분석 및 수익 분석 모델과 같이 광범위하게 사용됩니다. 정량 분석은 과학적이고 정확한 데이터 분석을 제공할 수 있다.
신용 위험 평가 과정에서 은행 신용 전문가 외에도 경영 전문가, 재무 전문가, 증권사 재무 전문가 등 내외 인력에 대한 대출 위험을 종합적으로 평가하고 정기적으로 대출 기업을 점검합니다. 고객이 경영 관리의 일부 문제를 파악하고 문제 해결을 위한 합리화 건의를 제시하여 대출 위험을 효과적으로 억제하고 미연에 예방할 수 있도록 돕습니다.
4. 빠른 조기 경보 및 정류 메커니즘을 확립하여 조기 경보 결정 체계를 개선하다.
우리나라의 상황으로 볼 때, 신용위험을 미리 발견하고 처리하는 것은 상업은행 감독의 약한 고리이다. 특히 제때 처분에서는 자금, 정책 등의 제약으로 효과적인 조치를 취할 수 없어 이미 심각한 문제를 오랫동안 해결하기 어려운 경우가 많다. 최근 몇 년 동안 중국은행신탁회사, 광둥국투자회사, 남방증권사 등 일부 금융기관의 부도나 파산이 이를 웅변적으로 증명했다. 자본 충족률을 주선으로 하는 빠른 경보 및 정류 메커니즘을 수립하고 보완하여 신용대출은 신용충족률의 높낮이에 따라 여러 가지 상황으로 나뉘며, 감독부는 이에 따라 서로 다른 예방성 감독 조치를 취하여 은행의 신용위험을 통제한다. 예를 들어, 신용 고객의 상환 능력, 경영 능력 및 수익성에 따라 신용 양호, 신용 일반, 신용 약간 위험, 신용 중도 위험, 신용 위협 5 등급으로 나뉜다. 신용상황에 따라 다른 규제 조치를 취하다. 종합신용등급이 미위험신용인 경우 60 일 이내에 처리방안을 확정하고 경보시스템을 입력해야 한다.
결론적으로, 위험경보시스템을 구축함으로써 상업은행의 관련 지표, 경영활동, 종합위험추세를 동적으로 모니터링하고 분석하고, 잠재적 위험을 분석하고 찾아내며, 신용위험을 효과적으로 예방하고, 우리나라 상업은행의 경영 효율을 높이고, 국민경제의 건강, 신속성, 지속가능한 발전을 보장할 수 있다.