1. 납세자가 기업 소득세 감면 혜택을 받거나 기업 자산 손실을 신고하려면 주관 세무서 프런트에 기업 소득세 감면 또는 기업 자산 손실 세전 공제 신고를 해야 온라인 신고를 할 수 있다.
2. 기업소득세 연간 온라인 신고가 성공한 후 납세자는 그해 환결산 기간 내에 규정에 따라 주관 세무서에 관련 신고 자료를 제출해야 한다.
3. 기업소득세 연간 온라인 신고가 성공한 후 납세자가 신고서를 수정해야 할 경우 주관 세무서에 가서 처리해야 한다.
4. 기업 소득세 연간 온라인 신고 등록 방법:
5. 납세자가 기업소득세환결제인터넷신고에 문제가 생기면 서비스핫라인 12366 으로 문의해 주세요.
둘째, 절차
"법인 소득세 연간 온라인 신고" 순서는 재무회계보고 온라인 신고 → 기업소득세 연간 세금신고서온라인 신고 → 관련 업무거래보고 온라인 신고 → 기업소득세 납부입니다. 주의: 기업소득세 연간 온라인 신고는 반드시 상술한 순서대로 진행해야 합니다. 그렇지 않으면 작동하지 않습니다.
셋째, 운영 지침
(a) 기업 소득세 연간 세금 신고서 온라인 신고 지침
연간 기업 소득세 신고 기능을 입력하고, 연간 기업 소득세 신고서 스프레드시트 (PDF 파일 형식) 를 다운로드하고, 데이터 (현재 기업이 사용하고 있는 세 가지 기업측 기업소득세 신고 소프트웨어 지원, 광둥 () 성 기업소득세 신고 시스템 (경영세), 국가세무총국 전자신고 소프트웨어에서 내보낸 신고 데이터 등) 를 다운로드하거나, 수동으로 입력하는 방식
1. 시스템에 로그인하여 정보 힌트 영역으로 들어갑니다.
(1) 로그인이 성공하면 "온라인 확장" 을 클릭하여 광동성 국세청 연간 기업소득세 온라인 신고 시스템 따뜻한 힌트 메인 페이지로 들어갑니다.
(2) 아래 그림 왼쪽 상단 모서리에 있는 "신고하고 싶다" → "기업소득세 연간 신고" 를 클릭하여 연간 신고 대응 모듈에 들어갑니다.
(3) 신고구역에서는 제때 신고해야 하는 세금과 이번 달에 신고한 세금을' 신고하고 싶다' 는 정보 힌트를 볼 수 있다.
2. 스프레드시트 다운로드 페이지로 이동합니다.
(1) 기업 소득세 연례 보고서 스프레드시트 다운로드 페이지로 이동합니다.
(2) 검사 코드를 입력하고, "신고서 다운로드" 를 클릭하여 연간 기업 소득세 신고서 다운로드 힌트 상자를 팝업하고, "저장" 을 클릭하여 전자판 기업 소득세 신고서를 로컬에 저장합니다.
3. 스프레드시트를 작성하는 방법
(1) PDF 파일을 열면 마스터 테이블 및 일정, 전자 신고 데이터 임포트 버튼 및 버전 확인 버튼을 포함한 해당 기업 소득세 연간 세금 신고서를 볼 수 있습니다.
(2) "버전 확인" 을 클릭하여 다운로드한 스프레드시트가 최신 버전임을 확인하고, 확인 후 양식에 들어가 작성하실 수 있습니다. 기업 소득세 연간 세금 신고서에는 두 가지 작성 방법이 있습니다. 하나는 수동 입력이고, 다른 하나는 기업 소득세 연간 신고 소프트웨어를 사용하여 기업 소득세 연간 신고 데이터를 채우고 데이터 파일 (XML 또는 RAR 형식) 을 익스포트하는 것입니다. 그런 다음 가져오기 버튼을 클릭하여 기업 소득세 연간 신고 소프트웨어에서 내보낸 신고 데이터 파일을 선택합니다. 데이터 파일의 저장 위치는 기업 소득세 연간 신고 소프트웨어에 따라 다릅니다. 신고 데이터의 파일 이름은 taxml _ qyssds2008nd _ 201010/kloc 와 비슷합니다 Kloc-0/_ 44010xxxxxxxxxxx _ v10.xml 입니다.
(3) 신고 데이터를 가져온 후 파일 메뉴에서 저장을 클릭하여 신고 데이터를 임시로 저장할 수 있습니다. 사용자는 먼저 파일을 닫고 나중에 신고 서류를 업로드할 수도 있습니다. 그러나 사용자가 PDF 양식 파일을 다시 열어 편집을 계속할 때는 [버전 확인] 을 클릭하여 양식이 최신 버전인지 확인합니다. 확인 후 데이터 편집 및 업로드를 계속할 수 있습니다.
4. 스프레드시트를 제출하는 방법
(1) PDF 가 가져온 전자 데이터가 정확한지 확인한 후 비밀번호를 입력하여 신고서를 제출할 수 있습니다.
(2) "비밀번호를 입력하세요" 를 클릭하고 지시에 따라 로그인 비밀번호를 입력한 후 "제출" 을 클릭합니다. 검증이 통과하면 스프레드시트를 제출합니다.
5. 스프레드시트가 성공적으로 실행되었는지 여부를 질의합니다.
(1) 왼쪽 위 신고 영역 아래의 "신고 조회" 를 클릭하여 조회 영역으로 들어갑니다.
(2) 정보 목록 영역에는 온라인 신청 결과가 나열되고, 업무 상태에는 온라인 신청 상태가 표시됩니다. 다음 그림과 같이 [보기] 를 클릭하여 자세한 상태 설명을 볼 수 있습니다.
다음 그림은 처리 실패 프롬프트 화면을 보여 줍니다. 보기를 클릭하면 오류 원인 힌트를 볼 수 있다. 지시에 따라 신고서를 수정하고 다시 제출할 수 있습니다.
오류 원인이' CTAIS2.0 예외 발생' 인 경우, 먼저 이번에 작성한 PDF 양식의' 연간 기업소득세 선급' (주표 34 열) 및 결손금 보상 금액 (첨부 4) 이 이전 신고와 일치하는지 확인합니다.
(3)' 처리 성공' 온라인 신고의 경우' 다운로드' 를 클릭하고 체크코드를 입력하고 기업이 제출한 성공 신고서를 다운로드하여 보관한다.
(b) 재무 제표 온라인 보고서 운영 지침
재무제표 제출 기능을 입력하고, 재무제표 스프레드시트 (PDF 파일 형식) 를 다운로드하고, 다운로드 후 판독이나 수동 입력을 통해 재무회계 보고서 데이터 작성을 완료하고, 신고를 완료하고, 납세자가 비밀번호 검증을 입력한 후 스프레드시트를 업로드합니다.
1. 재무제표 보고 페이지로 이동합니다
(1) 로그인이 성공하면 "온라인 확장" 을 클릭하여 광동성 국세청 연간 기업소득세 온라인 신고 시스템 따뜻한 힌트 메인 페이지로 들어갑니다.
(2) 주 메뉴에서 "신고구역" 을 클릭하고 드롭다운 메뉴에서 "재무회계 보고서 신고" 를 선택하여 재무제표 온라인 신고페이지로 이동합니다.
2. 전자 재무 제표를 다운로드합니다.
(1) 회계 시스템 유형 및 보고 기간을 선택합니다.
기업소득세 연간 환납신고시 "신고할 재무제표 (연보)" 열에 신고 가능한 레코드가 자동으로 생성됩니다. 납세자는 다음 그림과 같이' 신고할 재무제표 (연간 보고서)' 열에서 회계제도 유형을 직접 선택하고' 스프레드시트 다운로드' 를 클릭할 수 있다.
(2) 전자 재무 제표를 다운로드하십시오.
다운로드 페이지에 들어간 후 인증 코드를 입력하고 "스프레드시트 다운로드" 를 클릭하면 해당 재무제표를 다운로드할 수 있습니다. 재무제표가 여러 개 있는 경우 "스프레드시트 다운로드" 를 클릭하여 개별적으로 다운로드하십시오.
"스프레드시트 다운로드" 를 클릭하여 재무제표를 다운로드하는 힌트 상자를 팝업하고, "저장" 을 클릭하고, 저장 경로를 선택하고, 재무제표를 로컬에 저장합니다.
3. 전자 재무 제표를 작성하고 제출합니다.
다운로드한 PDF 형식의 전자 보고서를 열면 해당 재무 보고서를 볼 수 있습니다.
먼저 "버전 확인" 을 클릭하여 다운로드한 스프레드시트가 최신 버전인지 확인한 후 양식에 들어가 작성해야 합니다. 재무제표를 작성하는 두 가지 방법이 있습니다. 하나는 수동 입력이고, 다른 하나는 기업 연간 소득세 신고 소프트웨어를 사용하여 보고서 데이터를 채우고 데이터 파일 (파일 XML 또는 RAR 형식) 을 익스포트한 다음 임포트를 눌러 해당 XML 또는 RAR 파일을 선택하여 재무제표를 자동으로 채우는 것입니다.
보고 데이터를 임포트한 후 파일 메뉴에서 저장을 눌러 재무제표 데이터를 임시로 저장할 수 있습니다. 사용자는 재무 보고서 파일을 업로드하기 전에 파일을 닫을 수도 있습니다. 그러나 사용자가 PDF 양식 파일을 다시 열어 편집을 계속할 때는 [버전 확인] 을 클릭하여 양식이 최신 버전인지 확인합니다. 확인 후 데이터 편집 및 업로드를 계속할 수 있습니다.
PDF 에서 가져온 전자 데이터가 정확한지 확인한 후 신고서를 제출할 수 있습니다. "암호 입력" 을 클릭하고 지시에 따라 로그인 암호를 입력한 다음 "제출" 을 클릭합니다. 검증이 통과하면 스프레드시트를 제출합니다.
주: 같은 기간 같은 유형의 재무제표는 한 번만 업로드할 수 있습니다. 업로드가 성공한 후 재무제표 데이터를 수정해야 하는 경우 납세자는 세무서 프런트에 가서 수정해야 한다.
4. 재무제표 신고 온라인 조회.
(1) "신고 지역" 으로 들어갑니다
로그인한 후 홈페이지에서 "신고 조회" 를 선택하여 신고 조회 영역으로 들어갑니다.
인터페이스에 들어간 후
(2) 조회 조건을 선택합니다
보고 조회 영역에 들어간 후 선택 유형에서 재무제표를 선택하고 업무 상태와 연도 중 하나를 질의 기준으로 선택합니다.
(3) 질의 결과
질의 기준을 선택하면 다음 그림과 같이 질의 결과가 표시됩니다.
(4) 신고 데이터 확인
"다운로드" 를 클릭하면 다음과 같은 인증 코드 확인란이 나타납니다. 확인 코드를 입력하고 "양식 다운로드" 를 클릭하여 PDF 문서를 로컬에 저장하고 다음 그림과 같이 보고 인쇄할 수 있는 요청 데이터가 포함된 오프라인 양식을 얻습니다.
(3) 연간 관련 거래 보고서 양식 온라인 신고.
관련 신고 기능에 들어가 연간 관련 업무 거래 보고서 양식 스프레드시트 (PDF 파일 형식) 를 다운로드하고, 다운로드 후 데이터를 읽거나 수동으로 입력하여 연간 관련 업무 거래 보고서 양식의 데이터 작성을 완료하고, 데이터를 작성하고 납세자 비밀번호 검증 후 스프레드시트를 업로드합니다.
1. 시스템에 로그인하여 정보 힌트 영역으로 들어갑니다.
(1) 로그인이 성공하면 "온라인 확장" 을 클릭하여 광동성 국세청 연간 기업소득세 온라인 신고 시스템 따뜻한 힌트 메인 페이지로 들어갑니다.
(2) 왼쪽 상단 모서리에 있는 "신고할 것"-"관련 신고" 를 클릭하여 관련 신고 대응 모듈로 들어갑니다.
2. 스프레드시트 다운로드 페이지로 이동합니다.
(1) 관련 신고를 클릭하면' 기업 관련 업무 거래 납세자 연례 보고서 양식' (이하' 관련 신고서') 표지에 대한 정보가 표시됩니다.
(2) "작성" 을 클릭하여 "관련 보고서 선택" 으로 이동하고 관련 옵션을 선택하여 다운로드 및 작성해야 하는 관련 신고서 유형을 결정합니다.
(3) 기업 내에 관계 및 관련 거래가 없는 경우 1 상자에서' 아니오' 를 선택합니다. 아니오를 선택하면 기업은 여전히 관련 신고서 1 부터 표 7 까지의 PDF 스프레드시트 파일을 다운로드해야 하지만, 기본 신고 데이터, 즉 관련 관계 테이블 1 첫 행의 관련자명, 납세자 식별 번호, 주소, 법정이 파일에 이미 있습니다.
(4) 기업은 실제 상황에 따라 상자 2: "외국인 투자 (예/아니오)" 상자 3: "외부 지급 (예/아니오)?" 。 "예" 를 선택하면 해당 관련 신고 일정 8 과 9 를 다운로드하여 작성해야 합니다. 여기서 상자 2: "외국인 투자 (예/아니오) 가 있습니까?" " "예" 를 선택하면 "만약 다표 대외투자가 있다면, 당분간 온라인 신고 관련 신고는 적용되지 않으니, 세무서로 가서 신고해 주십시오!" 라는 메시지가 나타납니다.
(5) 확인을 클릭하여 다운로드 및 작성해야 하는 관련 신고서의 일람표 유형을 표시합니다.
(6) 검사 코드를 작성한 후 "세관 신고서 다운로드" 버튼을 클릭하여 관련 업무 거래 보고서 양식의 PDF 스프레드시트 파일을 다운로드합니다.
3. 스프레드시트를 작성하는 방법
(1) PDF 파일을 열면 해당 "관련 신고서" 를 볼 수 있습니다. 스프레드시트에는 데이터 가져오기 버튼과 버전 확인 버튼이 있습니다.
(2) 현재 PDF 양식이 최신 버전인지 확인한 후 "가져오기" 를 클릭하여 기업 연간 소득세 신고 소프트웨어에서 내보낸 신고 데이터 파일을 선택합니다.
보고 데이터를 임포트한 후 파일 메뉴에서 저장을 클릭하여 보고 데이터를 임시로 저장할 수 있습니다. 사용자는 먼저 파일을 닫고 나중에 신고 서류를 업로드할 수도 있습니다. 그러나 사용자가 PDF 양식 파일을 다시 열어 편집을 계속할 때는 [버전 확인] 을 클릭하여 양식이 최신 버전인지 확인합니다. 확인 후 데이터 편집 및 업로드를 계속할 수 있습니다.
주: 기업에 관련 관계 및 관련 거래가 없지만 외국인 투자 또는 외부 지급이 있는 경우 표 8 또는 표 9 에 대한 PDF 스프레드시트 파일을 작성할 때 데이터 임포트 기능이 차단되고 기업은 수동 입력을 통해 데이터를 채워야 합니다.
4. 스프레드시트를 제출하는 방법
(1) PDF 가 가져온 전자 데이터가 정확한지 확인한 후 다음 그림과 같이 비밀번호를 입력하고 신고서를 제출할 수 있습니다.
(2) "비밀번호를 입력하세요" 를 클릭하고 지시에 따라 로그인 비밀번호를 입력한 후 "제출" 을 클릭합니다. 검증이 통과하면 스프레드시트를 제출합니다.
5. 스프레드시트가 성공적으로 실행되었는지 여부를 질의합니다.
(1) 왼쪽 위 신고 영역 아래의 "신고 조회" 를 클릭하여 조회 영역으로 들어갑니다.
(2) 정보 목록 영역에는 온라인 신고 결과가 나열되고, 업무 상태에는 온라인 신고 상태가 표시됩니다. 보기를 눌러 자세한 상태 설명을 볼 수 있습니다.
(3)' 처리 성공' 온라인 신고의 경우' 다운로드' 를 클릭하고 체크코드를 입력하고 기업이 제출한 성공 신고서를 다운로드하여 보관한다.
(d) 기업 소득세 납부 운영 지침
로그인 후, 주정부 온라인 운영세 홀 "신고 징수" 모듈의 "온라인 세금 납부" 기능에 들어가 지시에 따라 세금을 완성한다.