소개: 현금 풀 적용시 존재하는 문제와 해결책을 이론적으로 논증하고 비교했습니다. 마지막으로, GE 현금 창고의 사례를 분석하고, 중국에 현금 풀을 설립하는 것이 그룹 회사에 더 적합하다는 사실을 실증하는 방법으로 논증하여 실현했습니까? 큰가요? 도착? 강세? 한 번의 비약.
첫째, 자금 관리의 일반적인 문제
모 그룹 회사의 3 년 관련 재무 데이터는 표 1 에 나와 있습니다.
이 데이터 세트는 다음을 보여줍니다.
1, 높은 유휴 자금
그룹사는 은행에 대량의 유휴 자금을 보유하고 있으며, 통화자금은 주로 통합보고서에 포함된 지주자회사에 속한다.
2. 고액 단기 대출
그룹 회사는 대량의 단기 대출을 빌려서 주로 그룹 본사에서 경영한다.
3. 높은 연체 수수료
그룹 단기대출이 높아 고액의 재정비용을 부담해 영업이익뿐만 아니라 순이익 증가도 억제했다.
높은 유휴 자금, 높은 단기 대출, 높은 재정비용이 독특하게 생겨났는가? 삼고? 현상, 3 년 연속 데이터 분석에서 이런 것? 삼고? 상황이 계속되고 있으며, 유동성 비율과 운전 자금의 급격한 하락은 회사의 재정적 위험을 가중시키고 주주 가치에도 해롭다. 자회사 화폐자금은 높지만 모회사는 단기 차입금이 높다. 왜 모회사는 자회사의 화폐자금을 위탁하지 않습니까? 이러한 모순들은 상당히 흥미를 자아낸다.
둘째, 연대가 나타났습니까? 삼고? 이유
-응? 삼고? 이런 현상의 원인은 복잡하다. 그 중 주요 원인은 각 자회사가 자원을 통제하고 사용하며, 각 계층 자회사는 독립된 재권과 경영관리권을 가지고 있고, 자금 잔재가 공존하며, 자회사 내부 통제가 성행하여 모자회사 체계의 전반적인 자원 할당 효율을 약화시켰기 때문이다. 자회사의 법적 독립성과 배타성으로 인해 그룹의 통제권도 여러 가지 제한을 받아 전체 전략 집행의 편차와 실제 통제권 공석으로 이어지고 있으며, 각 독립 자회사는 각기 다른 행보를 하고 있다. 그래서 그룹 본부가 싸워야 하나요? 본부? 기능, 계열사의 자금수지를 실시간으로 감시할 수 있을 뿐만 아니라 그룹 내 자금할당 강화, 유연한 자금위치 최적화, 자금 배치 최적화, 현금 보유 규모 감소, 자금 회전주기 단축, 자금 회전 가속화, 자금의 전반적인 사용 효율 향상 등 그룹 회사 실현? 큰가요? 도착? 강세? 한 번의 비약. 이는 자금 관리 제도가 없어서는 안 될 출발점이며, 현금 풀을 설치하면 이자를 최적화하고 유동성을 높이며 관리 비용을 절감할 수 있다는 것을 알 수 있다.
셋. 현금창고
1, 현금 창고의 의미
현금 창고란 현금 매니저라고도 합니다. 자금지 업무는 주로 회원단위 계좌 잔액 이체, 회원단위 주간 당좌 대월, 주동수령, 회원단위 간 위탁 대출, 회원단위 예금대출이 그룹 본부에서 이자를 받는 등 포함된다.
2, 현금 창고의 역할
(1) 외부 융자를 내부 융자로 변경하여 이자 비용을 절감합니다. 현금풀은 외부 융자를 내부 융자로 바꿔 이자 지출을 줄였다. 현금 풀에서 서로 다른 계정의 양수 및 음수 잔액은 효과적으로 서로 상쇄될 수 있으며, 계정에 남은 자금이 있는 하위 계정의 자금은 자동으로 다른 자금이 부족한 하위 계정으로 이체됩니다. 그 결과, 기업의 자금이 충분히 활용되어 외부 융자 없이 그룹 내에서 융자 요구를 충족시킬 수 있게 되었으며, 수속을 간소화할 뿐만 아니라 융자 비용도 크게 낮출 수 있게 되었다.
(2) 유동성 관리를 개선하고 수입을 늘린다. 자금 풀 구조에서 각 하위 계정은 전체 그룹의 자금 활용도와 유동성을 최대한 높이기 위해 최소 자금 잔액을 유지합니다. 하루가 끝나면 모든 하위 계정 잔액의 잉여나 적자가 주 계정으로 송금됩니다. 따라서 초과 유동성은 더 나은 관리와 통제를 받을 수 있습니다. 잉여 자금은 현금 풀에 참여하는 일부 자회사의 계좌에서 이체되어 다른 현금 부족 개체에 자금을 공급할 수 있습니다. 동시에 현금 창고는 그룹의 남은 자금을 집중시켜 보다 효과적인 투자 활동을 통해 기업에 이윤을 늘릴 수 있다. 기업이 투자 활동을 하지 않더라도 큰 예금은 기업이 더 높은 약속예금 금리를 얻을 수 있게 한다.
(3) 관리 비용 절감. 소량의 대출을 유지하면 회사의 자본 계좌 관리 비용을 낮출 수 있다. 또한 보고 서비스는 자세한 정보 보고를 제공하고 현금 풀의 모니터링 프로세스를 간소화하여 모회사가 각 하위 계좌의 현금 흐름을 적시에 파악할 수 있도록 하고, 현금 풀 구성원 기업의 자금 사용을 조건부로 통제하고, 내부 통제 책임을 명확히 하고, 내부 통제의 효율성을 강화하고, 관리를 용이하게 합니다. 회원 단위는 온라인으로 신용대출과 어음업무를 처리하여 업무 효율을 높이고 종이없는 사무를 실현하여 비용을 절약했다.
넷. 그룹이 현금 풀을 사용하는 방법
1. 은행의 서비스 품질 및 서비스 요금을 살펴보고 협력은행을 선택하다.
현금 수영장은 은행과 기업이 전략적 협력 관계를 형성하게 합니다. 그렇죠? 윈윈? 제도적 안배. 자금풀의 성공은 우선 은행의 서비스 태도, 서비스 품질 및 서비스 비용에 달려 있다. 은행은 그룹 기업에 전문화 서비스를 제공하여 그룹 자체의 서비스를 제공할 수 있습니까? 은행이요? 또한 은행은 다양한 기업의 요구에 따라 언제 어디서나 그룹 고객에게 맞춤형 자금 결제 및 현금 관리 서비스를 제공하여 자본 비용을 절감하고 자금 활용의 효율성을 높일 수 있습니다. 그룹 회사는 자금풀 업무를 추진하는데, 서비스 품질이 높은 은행을 합작은행으로 선택해야 한다. 서비스 조건 및 프로젝트는 은행이 그룹의 지침이나 승인에 따라 그룹 소유 기업 계좌 간 자금의 적시에 이체를 자동으로 실현할 수 있도록 해야 합니다. 여기에는 자회사가 본사로 이전하고 본사에서 자회사로 이체하는 것도 포함됩니다. (주:,,,,,,,,,,,,,,,,,) 매일 정기적으로 모든 관련 기업의 장부를 자동으로 균형잡습니까? 잘 아세요? 또는 그룹 회사 계정에 집중하십시오. 산하 기업의 계좌에 대해 자동 한도 관리를 실시하다. 산하기업 계좌 잔액이 초과되면 초과분은 정해진 시간 내에 본사 지정계좌로 자동 이체됩니다. 반대로 계정 잔액이 한도보다 낮으면 부족한 부분은 정해진 시간 내에 본점 지정 계정에서 자동으로 보충됩니다. 또한 은행은 빠른 외상 매출금과 미지급금 관리, 중앙 집중식 신용, 다양한 융자 및 투자 서비스를 제공할 수 있어야 합니다. 또한, 그룹 소유 기업은 각각 정치를 할 때, 단독으로 은행과 거래하며, 각각 대출 이자 차액을 예금하면 그룹 전체 재무비용이 증가할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 그룹, 그룹, 그룹, 그룹, 그룹) 현금풀 업무에서는 그룹 전체의 예금대출 이차가 낮아졌음에도 불구하고 그룹과 은행 간 업무 왕래의' 수수료' 가 증가했다. 예를 들어, 그룹 전환 과정에서 일부 원자회사들은 자금 부족으로 은행에 대출을 받을 것이며, 기업은 약 1.5% 의 재정비용을 더 내고, 외환현금 풀을 채택하면 기업은 약 20 개 기준점의 수수료를 인상할 것이다. 양자에 비해 기업은 여전히 이득을 볼 수 있지만 이미 크게 할인되었다. 따라서 은행 결제비의 높낮이는 또 다른 중요한 선택 기준이다. 은행은 고객이 거래를 결제하는 수수료를 중점적으로 낮춰야 한다. 그렇지 않으면 거액의 수수료가 그룹이 자금 풀 업무에 대해 뒷걸음치게 될 것이다.
2. 그룹 본부, 은행, 계열사 간에 시기적절한 정보 소통 메커니즘을 수립한다.
현금 창고 업무
본질은 그룹 내에서 현금을 추구하는 것인가? 제로가 길에 있어요? ,? 제로 재고? 。 이러한 시기적절한 실현은 그룹 내부의 강력한 소통 메커니즘에 크게 의존하며 그룹 본사, 은행, 관련 기업 간의 자금 정보의 원활하고 시기적절한 도킹에 의존하고 있다. 그룹 본부는 비슷한 ERP 시스템을 사용하여 본사가 각 계열사의 자금수지와 잔액을 적시에 실제로 얻을 수 있도록 하거나, 그룹 본부가 인터넷을 통해 계열사의 자금장부를 한눈에 파악할 수 있도록 해야 한다. A 에서? 정보 비대칭? ,? 정보 왜곡? ,? 정보 통신이 느린가요? 기업그룹이 현금 창고 업무를 효과적으로 추진할 수는 없다. 내부 자금 정보 보고서의 신뢰성, 적시성 및 의사 결정 상관 관계를 지속적으로 향상시키고 현금 창고 관리를 촉진하는 것은 영원한 주제입니다.
3. 그룹 본부는 자금 계획, 배정 및 투자 의사 결정 능력을 높여야 한다.
현금 창고 업무의 전개는 그룹 산하기업이 대국에 복종할 수 있는지, 그룹의 전반적인 이익을 최우선으로 할 수 있는지, 은행의 서비스 수준과 질을 시험하고 있다. 하지만 상대적으로 가장 큰 시련은 그룹 본부다. 현금창고 업무가 그룹 본부를 전체 그룹 자금 배분의 최전방으로 밀어 그룹의 자금 관리가 되었기 때문이다. 다릿목? 。 그룹 본부는 반드시 비교적 강한 자금 계획, 자금 적시 분배 및 투자 의사 결정 능력을 갖추어야 한다. 따라서 자금 관리를 위한 강력한 그룹 본부를 설립하는 것은 현금 풀 사업이 장기적이고 실질적인 성과를 거두기 위한 제도적 장치다. 이를 위해 그룹 본부는 네 가지 역량을 강화해야 한다.
(1) 통일된 대외 융자 능력을 중앙 집중화하다. 현금 풀이 풀이라고 부르는 것은 반드시 충분한 현금 비축이 있는 전제하에 세워진 것이 틀림없다. 본사는 그룹 내 자금 수요의 총 규모를 계산 및 분석을 통해 파악할 수 있어야 하며, 융자권의 집중과 통일을 통해 강력한 자금 조달 능력과 충분한 현금 공급을 보장할 수 있어야 합니다.
(2) 그룹 본부의 자금 조달 능력. 현금풀 업무는 위탁대출 형식으로 남은 포지션이 있는 계좌에서 당좌 계좌로 자금을 이체해 그룹 내 이체를 진행한다. 그룹은 대출 발행과 자금 회수를 모두 관리하며, 자금 회수 위험은 크다. 이에 따라 자금 이용 효율을 높이고, 자금 안전을 확보하고, 그룹 자금 사슬이 끊어지는 것을 방지해야 한다.
(3) 그룹 본부의 자본 통제. 그룹 본부는 현금 풀 플랫폼에 의존하여 자금 관리 체계를 개선하고 자금 규제의 표준화, 표준화 및 통합을 실현하였다. 자금 예산-자금 승인-자금 운영-업무 통제-위험 예방-의사 결정 지원, 실제 연간 예산, 월별 균형, 일일 일정 관리 그룹 자금 관리는 반드시 견지해야 합니까? 어떤 일을 해도 계획이 없으면 안 되고, 돈을 쓰더라도 예산이 없어야 합니까? 자금 관리 원칙은 자금 예산 관리를 전면적으로 실시하여 예산에 따라 자금 흐름을 엄격히 통제한다. 그룹이 통제하는 대상은 현금 자원 및 구성뿐 아니라 관련 기업의 내부 운영 및 업무 운영까지 포괄하며 관련 기업의 향후 경쟁력, 업무 영역 최적화 및 시장 점유율 증가를 면밀히 주시하고 현금 풀 관리를 업무 운영 관리와 결합합니다.
(4) 본사의 산하기업에 대한 양질의 서비스 능력. 자금풀 업무는 본사에서 관련 기업에 대한 관리와 서비스를 유기적으로 결합하여 관리에 서비스를 통합하고 관리에서 서비스를 강화할 것을 요구합니다. 이 서비스는 세 가지 수준으로 구성됩니다. 하나는 금융 서비스를 제공하여 계열사의 정상적인 자금 수요를 보장하는 것입니다. 둘째, 자금, 시장 등에 대한 정보 서비스 마지막으로, 본사는 제때에 산하 기업에 재무 관리 지침과 컨설팅 서비스를 제공해야 한다.
-응? 현금 풀을 설립하는 주요 목적은 기업의 유동 자산 관리 및 중앙 집중식 관리를 위한 편리한 도구를 제공하는 것입니다. 그래서, 그룹의 출현을 감안할 때? 삼고? 현상, 현금 창고의 존재가 특히 중요하다. 현금 창고의 설립은 그룹이 프로세스를 단순화하고, 운영 비용을 통제하고, 이자 비용 및 관리 비용을 절감하고, 핵심 비즈니스 자원을 최대한 활용하고, 순이익을 늘리고, 기업 가치를 높이는 데 도움이 됩니다.
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