1. 자료 수집: 먼저 재무제표, 업무 데이터, 시장 정보 등 관련 재무 자료를 수집합니다. 이 수치들은 기업 공식 홈페이지, 증권거래소, 업종협회 등의 채널에서 얻을 수 있다.
2. 재무제표 분석: 재무제표는 대차대조표, 손익 계산서 및 현금 흐름표를 포함한 기업의 재무 상태를 직접 반영한 것입니다. 이러한 보고서를 분석하여 기업의 자산 구조, 부채, 수익성 및 현금 흐름을 이해할 수 있습니다.
3. 재무 비율 분석: 재무 비율은 유동성 비율, 속도 비율, 부채 비율 등 기업의 재무 상태를 측정하는 중요한 지표입니다. 서로 다른 기업의 재무 비율을 비교함으로써 업계에서의 지위와 위험 수준을 알 수 있다.
4. 추세 분석: 몇 년 연속 기업의 재무제표에 대한 추세 분석을 통해 재무 상태의 발전 추세를 파악할 수 있습니다. 특정 지표가 계속 하락하거나 상승하는 것을 발견하면 기업에 잠재적인 위험이나 기회가 있음을 의미할 수 있다.
5. 업계 비교 분석: 기업과 동업종의 다른 기업의 재무 데이터를 비교함으로써 업계의 기업 경쟁력 수준을 파악합니다. 업계 평균과 경쟁사의 데이터를 비교함으로써 기업의 재무 상태를 더 잘 평가할 수 있다. 미래 추세 예측: 과거 데이터와 업계 추세에 따라 기업의 미래 재무 상태를 예측할 수 있습니다.
재무 능력 분석을 수행하는 이유는 다음과 같습니다.
1. 기업의 재무 상태 이해: 재무 능력 분석은 기업의 재무 상태를 이해하는 중요한 수단입니다. 재무제표, 재무 비율 및 추세를 분석하여 기업의 자산, 부채, 이익 및 현금 흐름을 이해하고 기업의 운영 성과 및 위험 수준을 평가할 수 있습니다.
2. 경영 결정: 재무능력 분석은 기업이 경영 결정을 내리는 데 도움이 된다. 재무 데이터에 대한 분석과 예측을 통해 기업의 장점과 단점을 이해하고 보다 합리적인 경영 전략을 개발할 수 있습니다.
3. 투자 가치 평가: 재무 능력 분석을 통해 투자자는 기업의 투자 가치를 평가할 수 있습니다. 기업의 수익성, 성장 및 현금 흐름을 분석하여 기업의 미래 발전 추세와 투자 잠재력을 평가할 수 있습니다.
4. 위험 예측: 재무 능력 분석을 통해 기업은 잠재적 위험을 예측할 수 있습니다. 재무 데이터에 대한 분석 및 추세 예측을 통해 잠재적인 문제와 위험 지점을 파악하고 적절한 조치를 취하여 위험을 예방할 수 있습니다.
5. 기업 경쟁력 향상: 재무능력 분석은 기업이 경쟁력을 높이는 데 도움이 될 수 있습니다. 자신의 재무상황에 대한 분석과 평가를 통해 기업의 우세와 열세를 찾아내 경쟁력을 개선하고 강화하는 조치를 취할 수 있다.