위험 지점 1: 기업의 숨겨진 부채를 이해하지 못합니다. 기업 부채는 관련 재무제표에 반영될 수 있지만 기업 주주와 법정 대리인의 이름으로 민간융자를 한 흔적은 없다. 온주 활주로조' 가 가장 좋은 예이다. 지난 4 월 이후 온주에는 이미 29 명의 민간 기업 사장이 탈출해 대부분 신발 안경 의류 등 실물경제에 종사했다. 보도에 따르면 9 월 25 일 하루에만 온주에는 9 명의 사장이' 달리기' 를 했다고 한다. 대략 20 1 1 년 모든 탈출 기업의 총자산은 이미 30 억 위안을 넘었을 것이다. 의심할 여지없이' 달리기' 의 원인은 민간 대출과 밀접한 관련이 있다.
위험 지점 2: 기업 인원의 유동성이 너무 강해서 생산 경영이 불안정합니다. 예를 들어, 절강성 여주의 한 가공업체는 노동력 부족으로 인해 종종 반휴업 상태에 처해 있다. 한편, 가공업체는 주문에 의존하고, 주문이 크게 증가하여 인원이 부족하다. 한편, 신입사원의 익숙하지 않은 기술 근로자의 잦은 이직은 기업의 생산 경영에 큰 변동을 가져왔다. 위험 관리의 관점에서 볼 때, 평균 이익률은 높지만, 주기적인 이익률이 변동하는 기업은 벤처 투자 선호도를 얻을 수 없다.
위험 지점 3: 첫 번째 상환원의 약한 적용 문제. 중소기업의 생존은 상류 기업의 공급과 수요와 밀접한 관계가 있기 때문에, 첫 번째 상환원으로서의 판매 수입은 대기업의 판매 채널에서 직접 나왔으며, 일단 상류 유동성이 원활하지 않으면 가장 큰 영향을 받는 것은 의심할 여지 없이 하류 기업이다. 소위 "큰 강은 물로 가득 차고, 작은 강은 말라 버린다." 또한, 많은 중소기업 자체 관리가 표준화되지 않고, 금융 시스템이 완벽하지 않으며, 관련 독립적 인 지적 재산권 제품이 없습니다. 이러한 무시할 수없는 문제는 중소기업의 일반적인 문제입니다. 그래서 이런 기업들은 경제 대파 속에서 위험 방지 능력이 보편적으로 떨어진다.
위의 세 가지 문제에 대하여 필자는 세 가지 방면에서 시작해야 한다고 생각한다.
첫째, 이름에서 알 수 있듯이, 숨겨진 부채는 숨겨짐이라고 하는데, 이는 일반적으로 그 본색을 잘 볼 수 없다는 것을 보여준다. 하지만 진실은 하나뿐이기 때문에 신용대출원은 우회적으로 기업 민간융자에 대한 진실한 정보를 얻을 수밖에 없다. 기업은 독립적으로 발전할 수 없고, 반드시 자신의 생존 토양이 있어야 한다. 기업과 주변 기업주의 자금 흐름을 종합적으로 분석하는 것이 지름길이다.
둘째, 자주 반생산이 중단되기 때문에 유동성에 대한 수요도 다르다. 따라서, 정기순환유동자금 대출 방법을 채택할 필요가 있다. 기업은 큰 주문을 받고 원자재, 기계 설비, 노무 등의 비용이 증가하여 그에 따라 대출액이 증가했다. 기업 업무 비수기에는 자금 수요가 적고 그에 상응하는 대출 한도도 작다. 한정된 자금을 칼날에 쓰면 중소기업의 재정비용 부담도 적다. 또한 기업이 처음으로 유동성 대출을 채택하는 것은 번거로울 수 있지만, 이후 한정된 한도 내에서 대출을 갱신하는 것이 훨씬 쉬워져 시간과 정력에 불필요한 지출을 줄일 수 있다.
셋째, 제 1 상환능력이 약한 기업에 대해서는 여러모로 고려해야 한다. 현금 흐름이 부족한 것은 고정자산 투자가 너무 많기 때문인가, 아니면 경영전략이 부적절하여 기업의 혈액 공급 시스템이 원활하지 않기 때문인가? 분기 결산이 제때에 이루어지지 않는 것은 기업의 장기 투자로 인한 일시적인 실패인가, 아니면 기업의 재무상황이 악화되어 실패를 만회할 수 없기 때문인가? 이것들은 모두 더 연구할 만한 문제들이다. 높은 위험을 지지하는지 단호히 피하느냐는 상황에 따라 달라진다.
첫 번째 상환 능력이 강하지 않지만, 고객이 저당 (담보) 이 꽉 찼고 담보율이 낮으면 첫 번째 상환 능력 조건을 완화할 수 있다는 개념이 흔하다. 오늘날 중국 부동산 담보와 같이 보존해 보이는' 안전대출' 을 버리고, 우리가 해야 할 일은 출발점 대출의 초심으로 돌아가는 것이다. 기브론은 우리가 왜 출발했는지 잊기에는 너무 멀리 갔다는 명언이 있다. 실제로 대출을 발행할 때, 우리는 기계적으로 절차에 따라 걸어야 할 뿐만 아니라, 때때로 우리의 초기 대출 목적에서 벗어났는지 돌아봐야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출, 대출) 대출 금액이 바뀌면 필요에 따라 조정하여 대출 금액을 확정해야 한다. 지불 주기를 조정하면, 순환대출 등을 채택할 수 있을까. 은행 대출의 목적은 기업이 제 2 상환원을 통해 원금을 회수하기를 바라는 것이 아니라 좋은 추세로 발전하도록 하는 것이다. 기업이 초기 성장기에서 성숙한 성장기로 전환하는 것은 어떤 모습일까? 내가 보기에, 첫 번째 믿을 만하고 안정적이며 점차 상승하는 상환원은 상서로운 것이다. 제 1 상환원은 잠시 약해질 수 있지만, 계속 약해질 수는 없다. 궁극적 인 목표는 기업을 더 크고 강하게 만드는 것입니다. 나는 이것이 신용사가 소기업을 지지하는 초심이라고 믿는다.
중소기업의 신용위험은 이것보다 훨씬 더 많으며, 가능한 위험을 최소화하고 임중 길은 멀다. 그러나 필자는 우리가 노력하여 끊임없이 진취적인 노력을 기울인다면 농신사는 반드시 소기업이라는 광활한 옥토에서 더 멀리 나아가게 될 것이라고 믿는다.
둘째, 회사의 내부 통제 및 위험 관리 (더 자세히)
주로 데이터 통계 제어와 미적 얼굴 컨트롤로 나뉜다.
셋째, 신용 위험의 내부 통제
신용 위험은 우리 상업은행의 주요 위험이다. 현재 우리나라 상업은행의 신용위험관리 수준은 낮고, 전통적인 신용위험관리는 주동적인 개념이 부족하고, 신용위험관리는 체계적이지 않아 우리나라 상업은행의 신용자산 질이 떨어지는 것으로 나타났다. 다음으로, 내가 인터넷에서 당신을 위해 수집한 신용 위험 내부 통제를 감상해 주십시오.
신용 위험의 내부 통제. 각 신용 관리 제도를 개정하고 보완하여 각 제도 간의 조정, 협력 및 제약을 확보하고 각 신용 관리 제도의 시행을 보장하다. 첫째, 시스템에서 신용 파일 관리를 향상시킵니다. 가능한 한 빨리 신용 파일 관리 이행 방법을 제정하고, 신용 파일의 수집, 양도 및 검사를 명확히 하고, 전담자를 지명하고, 집행 상황을 정기적으로 점검하고 심사한다. 기업 재무 정보가 부실한 문제에 대해서는' 4 준수 감사' 와' 재무보고 감사 부정확한 책임 배상 제도' 설립을 고려해 볼 수 있다. 구체적으로 말하자면, 은행 자체는 대출업체의 총계정 원장, 명세원장, 원시 증빙서, 중요한 실물을 대조하여' 4 일치' 를 한다. 한편 회계사무소와 계약을 체결하고, 은행대출 신청자의 재무제표를 위탁하고, 감사 보고서를 발행하여 은행이 대출을 승인하는 근거로 삼을 수 있다. 동시에 계약에서 대출 손실이 허보로 인한 경우 공인회계사 본인과 해당 사무소는 은행이 입은 손실을 전액 배상할 책임이 있다고 약속했다.
둘째, 대출 위험 관리를 핵심으로 하는 신용 승인, 심사 대출 분리, 등급 승인, 단체 승인, 대출' 삼찰' 등 위험 통제 제도를 더욱 보완한다. 다음을 포함: 신용 업무를 처리할 때 업무 프로세스, 직무 권한 및 권한 행사 조건을 엄격히 준수하고, 서로 다른 직위, 부서 간의 상호 감독 및 제약을 강화하고, 업무 전 과정에 대한 위험 통제를 실시하며, 각종 위반 행위를 방지한다. 대출 전 조사, 대출 중 검사 및 대출 후 검사 방법 및 시행 세칙을 제정하여 내용, 조사 방법 및 사찰 수단을 규정하여 형식으로 유입되는 것을 피하다. 동시에, 건전한 직무 책임제를 세우고, 신용 관리 책임을 모든 부서, 모든 직위, 모든 사람에게 이행하고, 엄격한 심사를 실시하여 위반 현상을 근절한다.
둘째, 신용권력이 과도하게 집중되는 것을 방지하고 민주적이고 과학적인 신용결정을 실시하기 위해 전문적인 신용관리기관을 설립하고 건전하게 한다. 첫째, 대출 승인 분리 제도를 진정으로 시행하고, 가능한 한 빨리 대출의 승인권을 다른 기능 부서에 분배하고, 대출 심사 부서의 업무 범위, 역할 및 목표를 명확히 하고, 대출 심사 부서의 업무 제도, 승인 내용, 승인 권한, 승인 절차 및 역할을 규범화해야 한다.
둘째, 대액 대출과 어려움 대출의 경우, 대출 승인 결정을 담당하는 전문 대출 관리위원회를 설립해야 한다. 위원회는 영구 기관이 아닐 수도 있지만, 대출 신청자의 기본 정보, 대출 위험 분석 보고서 및 전문가의 의견을 제공하고 대출 승인에 대한 민주적 결정을 내리는 경영진과 업무 전문가로 구성되어야 합니다.
셋째, 대출 위험 평가는 신용 사업부와는 별도로 기능부에서 실시됩니다. 정기 대출 위험 평가는 대출 위험을 모니터링하는 구체적인 작업이다. 각 대출의 수명 주기 동안의 위험 상황에 대해 독립적이고 과학적이며 객관적인 양적 평가를 해야 한다. 대출이 일정한 위험 수준에 이르면 관련 부서는 효과적인 조치를 취하여 위험을 해소하고 이전해야 한다. 따라서 대출 위험 평가의 객관성, 과학성, 적시성을 보장하기 위해서는 신용 사업부와는 별도로 다른 부서에서 이 작업을 수행해야 합니다. 전문 신용관리기관을 설립하는 목적은 신용권력이 과도하게 집중되는 것을 방지하고, 기관의 상대적 독립성을 이용하여 신용권력 분배에' 방화벽' 을 세우는 것이다. 그러나, 정보의 유동성을 보장하기 위해, 각 부서가 수집한 차용인의 신용 정보를 충분히 점유하고 즐길 수 있도록 관련 부서의 정보 흐름 제도를 구축하여 공개 정보가 한 부서에서 사적으로 점유되는 것을 방지해야 한다.
셋째, 차용자 신용 정보 공유 시스템 구축 이 두 가지 조치는 상업은행의 단일 지점의 신용관리 문제를 해결하기 위한 것이다. 그러나 단일 지점의 업무 영역이 특정 지역으로 제한되기 때문에 기존 대출자, 특히 미래 대출자의 신용상태를 전면적으로 파악할 수 없다. 따라서 상업은행은 또한 모든 신용업무부서가 대출자의 신용상황, 지방경제운행, 국민경제운행 상황, 중앙과 지방정부의 거시적 또는 미시경제정책을 전면적으로 파악할 수 있도록 시스템에 대출자의 징신 시스템을 구축해야 한다. 대출자 징신 시스템은 무돈 상환, 만기채무 상환 불가, 기업 경영 부진, 대출 위험이 높은 대출자에 대한 정보를 수집할 수 있다. 교환 시스템의' 불량대출자 블랙리스트' 를 통해 해당 지점에서 불량대출자에게 신규 대출을 발행하는 것을 금지하고, 유효조치를 취하여 제때에 낡은 대출을 회수하는 것을 금지한다.
신용위험관리기관 (1) 이 신용분리를 실시한 후, 심사인 (독립심사인) 은 심사인 (예: 고객관리자 또는 공모 담당자) 보다 더 많은 정보를 제공한다. 실생활에서 정보 비대칭은 대출자 (은행) 와 대출자 사이뿐 아니라 은행 내부의 대출자와 제출자 사이에도 나타난다. 도덕적 위험을 포함한 관련 위험을 피하기 위해 서구 선진은행은 일반적으로 여러 가지 방법으로 제 3 자가 제공한 차용자 정보를 장기간 찾아 제공한다. 제 3 자가 장기간 제공한 정보는 대출 심사원이 대출하기 전에 심사원이 제출한 자료를 확인하고 대출 후 대출자에 대한 지속적인 추적, 모니터링 또는 경보를 위해 사용할 수 있습니다. 예를 들어, 많은 서방 선진 은행들은 무디스의 월간 업데이트 creditmonitor 시스템과 매일 업데이트되는 creditedge 시스템을 신용 감사인에게 구독하여 전 세계 수만 개 기업의 신용 정보를 파악합니다.
(2) 위험 관리자와 비즈니스 관리자가 병렬로 작업합니다. 신용 위험 통제는 "네 가지 눈" 원칙을 따르며 계정 관리자와 위험 관리자 모두의 행동이어야 합니다. 계정 관리자 또는 위험 관리자의 대출 발행 결정만 신용 업무 프로세스를 계속할 수 없습니다. Citibank 는 위험 관리자와 업무 관리자를 병행하여 각 서신은 최소한 두 명의 공인 신용 승인자가 승인해야 합니다 (그 중 한 명은 독립 위험 관리자여야 함).
신용 위험의 도덕적 위험 1) 도덕적 위험의 개념
도덕적 위험이란 의뢰인이 대리인과 계약을 맺은 후 정보 우위를 가진 당사자가 자신의 이익을 극대화하기 위해 타인에 대한 조치를 취하고 타인의 이익을 침해하여 다른 사람이 정보 비대칭으로 피해를 입을 가능성을 말한다. 상업은행의 경영관리에는 다단계, 다방면의 위탁대리 관계가 존재하고 있으며, 정보 비대칭으로 인한 도덕적 위험은 상업은행 경영에서 불가피하게 발생하고 객관적으로 존재한다. 중국 상업은행의 주요 이윤원은 여전히 신용업무이며, 신용업무의 도덕위험도 상업은행 위험예방의 연구 초점이 되었다.
2) 우리나라 국유상업은행 신용과정 중 도덕위험의 수준과 표현 형식.
상업은행 신용업무의 관리제도와 운영절차에 따르면 도덕위험은 주로 다음 세 가지 차원에서 다음과 같이 나타난다.
상업은행 신용업무 의사결정층의 도덕적 위험: 상업은행 신용결정층은 주로 각급 은행의 지도자와 신용승인원이다. 중국 상업은행의 재산권 제도 하에서 신용 결정을 내린 대부분의 개인은 직권에 적합한 재산권을 가지고 있지 않다. 사실, 그들은 의사 결정 결과에 대한 책임을 질 충분한 경제적 능력이 없거나, 사소한 책임만 가지고 있다. 그리고 중국 상업은행의 내부 관리 메커니즘 하에서 의사결정자가 신용창출의 위험과 수익에 대한 책임권도 옳지 않다. 이는 의사결정자의 도덕적 위험의 근본 원인이다. 의사결정 행위의 비시장화, 고위 경영진의 구속력 연화, 위반행위에 대한 반응이 더디다는 것을 보여준다.
상업은행 경영진의 도덕적 위험: 상업은행 경영진은 주로 각급 관리은행의 신용업무 관리자를 가리킨다. 의사결정층의 도덕적 위험은 경영진의 도덕적 위험을 증가시킨다. 실제가 아니라' 상층적 뜻에 영합하는 것' 에서 의견을 표명하고, 단기적 이익 목표, 다양한 형태의 월권조작, 부하의 위반행위에 무감각하거나 묵인, 표외 조작, 회계명세서 조작, 인위적인 통계 조정, 기쁜 소식, 걱정 등을 한다.
상업은행 관리의 도덕적 위험: 상업은행의 경영진은 신용업무의 직접적인 관리자를 가리킨다. 그들은 정보 수집자이며 미시 정보가 가장 풍부한 계층이다. 그들은 가장 큰 미시적 정보를 가지고 있기 때문에 경영진에 대한 감독이 미흡할 때 상업은행 중 도덕적 위험이 가장 자주 발생하는 1 급이 된다. 예를 들어, 직원들은 시스템 취약점을 이용하고, 우수한 인력은 컴퓨터 범죄를 이용하고, 신용 및 부실 자산 관리자는 불리한 정보를 삭제하거나, 허위 정보를 제공하여 경영진을 오도한다.
3) 우리나라 상업은행 신용업무 중 도덕위험을 예방하는 대책.
우리나라 상업은행 신용업무에서 도덕위험의 원인이 복잡하기 때문에, 영향요인이 많기 때문에, 도덕위험을 초래하는 내외적 요소, 제도, 사람 및 모든 차원에서 도덕위험을 전면적으로 예방해야 한다.
우선 재산권이 명확하고, 권력과 책임이 명확하며, 정기업이 분리되어 과학을 관리하는 현대 기업 제도를 수립한다. 국내 상업은행이 현대기업제도를 확립하고 기업지배구조를 개선하는 데 큰 진전을 이뤘다고 말해야 한다. 그러나 중국 상업은행의 주체로서 국유상업은행은 정기업의 분리 국면에서 완전히 벗어나지 못했다. 중소주식제 상업은행 주주의 역할은 여전히 제한되어 있어 재산권불명, 내부인 통제 등의 문제를 효과적으로 해결하기 어렵다. 상업은행의 주주총회와 내부 감독 체계는 의사결정층과 고위 경영진을 효과적으로 제약하지 못했다. 상업은행의 의사결정권자가 자신의 권익으로 은행의 경영 성과에 대한 책임을 져야 하며, 경영자는 경영 실패에 대해 직접 경제적 책임을 지는 관리체제를 세워 상업은행 신용업무 도덕위험을 통제하는 만족스러운 효과를 달성해야 한다.
둘째, 상업은행 내부통제체계를 더욱 보완하고 우리나라 상업은행 분산관리의 위험관리 모델을 프로세스관리와 시스템관리로 전환한다. 상업은행의 일상적인 관리 행위에 따라 위험 통제를 업무 프로세스 위험 통제 및 관리 프로세스 위험 통제로 나누어 별도 연구 및 설계를 수행합니다. 확립 된 조직 구조 하에서, 각 부서의 계획, 조직, 조정 및 통제를 강화하고, 다양한 관리 업무 및 워크 플로우의 위험을 효과적으로 통제하며, 도덕적 위험을 방지하기위한 내부 통제 시스템의 역할을 충분히 발휘하십시오.
셋째, 충분한 정보 공개 제도를 수립하고 외부 규제를 강화하면 상업은행의 내부 도덕적 위험을 효과적으로 줄일 수 있다.
금융 종사자 데이터베이스 구축, 상업은행 고위 관리직으로 적합하지 않은 정보 공개, 상업은행이 인적자원 정보를 얻을 수 있는 능력 향상 등 은감회와 은행업 협회의 역할을 충분히 발휘한다. 각 상업은행이 위반 운영 책임자에 대한 처벌의 투명성을 높일 것을 요구하다. 동시에, 감독 부서의 책임을 명확히 하고, 책임 추궁제도를 세우고, 외부 감독의 시기적절하고 효과적인 것을 보장해야 한다. 따라서 상업은행의 고위 경영진에 대한 임용은 은행 감독 부서의 자격 심사에만 국한되지 않고, 자신의 위험 통제 차원에서 인력 임용의 신중성을 의식적으로 강화하고 상업은행 신용 과정 중 경영진의 도덕적 위험을 낮춘다.
넷째, 도덕위험행위에 종사하는 신용인원에 대한 처벌을 법으로 제한하고 강화해야 한다.
엄격하고 엄격한 법률 제도를 제정하는 것은 은행 신용대출자의 도덕적 위험을 예방하는 데 매우 중요하다. 예를 들어, 홍콩' 뇌물 방지 조례' (홍콩법 제 20 1 장) 제 9 조에 따르면 은행신용담당자는 자신이나 친족을 위해 고객의 가치 있는 것 (예: 돈, 선물, 직무, 서비스, 우대 및 기타 이익) 을 받아들여 신용업무를 처리할 때 준다 최대 형벌은 징역 7 년 및 벌금 50 만 홍콩 달러입니다. 동시에, 그것은 최대 7 년 동안 어떤 회사나 공공기관의 지배인이나 어떤 직업에도 종사하는 것을 금지할 것이다. 엄벌에 힘입어 금융질서 유지에 큰 충격을 주고, 신용업무원의 탐욕을 억제하고, 신용업무원의 위법을 방지하며, 신용업무 중 도덕위험행위를 방지했다.
다섯째, 성실한 기업 문화를 형성하고 청렴하고 효율적인 신용인력 대열을 세우다.
기업 문화는 기업 운영을 결정하는 핵심 모델과 신념이다. 건전한 도덕문화는 각급 직원들이 일상 업무를 처리하는 의사결정 근거이다. 만약 각급 신용 업무 인원이 자발적으로 높은 도덕 수준을 유지할 수 있다면, 은행은 위법행위를 걱정할 필요가 없다. 성실한 기업 문화를 확립함으로써 신용인원의 성실한 관리를 강화하다. 모든 수준의 신용 담당자의 행동에 항상 관심을 기울이고 가능한 한 빨리 문제를 발견하십시오. 다른 사람을 통해 고객에게 연락하여 신용 인력을 부식시키는 것을 방지합니다. 내부 불만 메커니즘을 통해 다양한 사기 행위를보고하십시오. 실무자의 구체적인 상황에 따라, 사례 분석, 사례 진술 등 예방 교육을 자주 실시함으로써 신용 종사자들이 위험을 인식하고 법률, 규제 규정, 윤리 규범에 대한 이해를 심화시키고 도덕적 딜레마에 대한 경각심을 높이고 관련 문제를 처리하는 기술을 제고해야 한다.
넷째, 회사의 위험 통제
소액 대출 위험 관리는 특히 중요하며, 회사는 중앙은행 징신 데이터베이스의 지원을 받지 못했다. 내부 통제 위험도 마찬가지다. 여러 가지 이유로 우수한 인재를 유치하기 어렵고, 업무 감사, 프로세스 통제 등 운영 방면에서 경쟁력이 부족하여 운영 위험과 통제 위험을 증가시켰다. "작고 흩어진" 대출의 원칙과 규정도 회사의 내부 통제 위험을 가중시켰고, 회사는 어떻게 위험을 통제하고 낮출 것인가에 대한 문제에 직면해 있다.
대출 전에 대출자의 개인 신용도, 업무능력, 업무형태에 관심을 갖는 것은 대량대출의 집단 의사결정제도이다. 셋째, 다양한 형태의 대출을 유연하게 운용한다. 예를 들어, 농민 경영권, 지분, 농촌토지사용권 담보대출, 회사 농가, 농민기지 직원 임금담보대출, 귀금속, 유가티켓 담보대출, 단체보증, 대출후 가족식 재방문 등이 있습니다. 다섯째, 신용 담당자의 개인 사기를 제거하십시오. 여섯 번째는 중간 실수입니다.