제 1 장 총칙
첫째, 은행 수락어음 관리를 규범화하고, 위험을 효과적으로 예방하고, 은행 수락환어음의 건강한 발전을 촉진하고,' 중화인민공화국환어음법',' 중화인민공화국보증법',' 어음관리시행방법',' 지불결제결제방법',' 대출통칙' 에 따라 이 방법을 제정한다.
제 2 조이 조치에서 언급 된 "은행 수락 어음" 이란 수락 신청자가 발행하여 계좌 개설 은행에 신청하고 은행이 수락을 검토 한 상업 어음을 의미합니다.
제 3 조 은행 인수환어음 처리는 반드시 상품거래를 기초로 해야 하며, 실제 무역 배경이 없는 은행 인수환어음 처리는 엄격히 금지된다.
제 4 조 은행 수락어음 처리 기한은 최대 6 개월을 초과할 수 없다.
제 5 조 은행 수락어음 업무를 처리하는 지점은 반드시 상급 은행의 허가를 받아 현지 중국 인민은행 관할에 보고해야 한다. 이 업무를 제멋대로 처리해서는 안 된다.
제 2 장 수락 신청
제 6 조 은행 수락어음 신청 고객은 반드시 다음 조건을 갖추어야 한다.
(1) 은행에서 예금 계좌를 개설하고 법에 따라 경영 활동에 종사하는 법인 및 기타 조직
(2) 환어음 금액을 지불할 수 있는 믿을 만한 자금원이 있다.
(3) 최근 2 년 동안 우리 은행에서 불량 대출, 이자 연체 등 불량 신용 기록이 없었다.
제 7 조 수락 신청인이 은행 수락어음 처리를 신청할 때 다음 자료를 은행에 제출해야 한다.
(1) 은행인수어음 신청서, 주요 내용은 환어음 금액, 기한, 용도, 수락신청자가 무조건적인 지급 만기를 약속하는 것이다.
(2) 영업 허가증 또는 법인 허가증 사본 및 법정 대표자 신분증;
(3) 전년도 및 현재 기간의 대차대조표, 손익 계산서 및 현금 흐름표
(4) 상품 거래 계약 또는 부가가치세 송장의 원본 및 사본
(5) 규정에 따라 보증을 제공해야 하는 경우 보증인 관련 자료 (영업 허가증 또는 법인 허가증 사본, 당기 대차대조표, 이윤표, 현금 흐름표 포함) 또는 담보재산 관련 자료 (소유권 증명서, 평가 보고서 등) 를 제출한다. );
(6) 은행이 요구하는 기타 정보.
제 3 장 보증금과 보증 제 8 조는 은행 수락어음 업무를 처리할 때 고객의 신용등급에 따라 보증금을 받는다. 레벨 a (포함) 이상의 고객은 보증금을 면제받을 수 있습니다. A 급 고객은 환어음 금액 10% (포함) 를 초과하는 보증금을 받습니다. A+ 및 A 급 고객은 환어음 금액의 30% 이상을 청구합니다. A 급 고객은 환어음 금액의 50% 이상의 보증금을 받습니다. BBB 레벨 (포함) 아래 고객은 100% 의 보증금을 청구합니다.
1 급 (직속) 지점의 승인을 받은 A 급 고객은 보증금을 면제할 수 있고, A+, A, A 급 고객은 보증금을 적당히 감면할 수 있지만, 감면액은 미수금의 절반을 넘지 않는다.
미등급 고객의 경우 본사 관련 규정 및 해당 신용 등급에 따라 보증금을 청구합니다.
제 9 조 a 급 이상 고객은 보증을 면제받을 수 있다. A 급 이하 및 A 급 이상 고객이 보증금을 지불한 후의 차액에 대해 충분한 유효 보증 (담보, 담보 또는 보증) 을 제공합니다. 담보물은 안정된 가치와 유동성을 가져야 한다. 보증인 신용등급은 반드시 A 급 이상이어야 하며, 불량신용기록이 있어서는 안 된다. 그러나 현금 흐름이 충분하고 안정적이며 우리 은행에 종합 공헌이 크고 불량한 신용기록이 없는 고객은 1 급 (직속) 지점의 승인을 받아 보증금 이외의 차액 보증을 면제받을 수 있다.
본사의 요구 사항을 충족하는 저위험 보증을 제공할 수 있는 고객의 경우 보증금을 면제받을 수 있습니다.
제 10 조 보증금 및/또는 담보를 면제하는 고객은 유효 자산으로 타인에게 담보와 대외보증을 설정하지 않거나, 담보와 대외담보를 처리하기 전에 접수라인 동의를 받아야 한다. 단, 본사의 승인을 받은 양질의 고객은 제외한다.
제 11 조 1 급 (직속) 지점은 보증금 감면 및/또는 보증금 이외의 차액 보증을 특별히 승인하는 경우 제때에 본점별로 신고해야 한다.
제 12 조 정기적으로 은행 수락어음을 처리하는 고객은 필요에 따라 일정 기간 동안의 최대 수락 한도를 승인하고 최고 보증을 처리할 수 있다. 한도 내에서 은행 인수환어음을 처리할 때 더 이상 보증서를 하나씩 처리할 필요가 없고, 보증금은 한 번에 받을 수도 있고, 규정된 비율에 따라 한 번에 한 건씩 받을 수도 있다.
제 4 장 승인 및 수락
제 13 조 접수은행 신용부문은 고객 신청을 접수하고 신청인 접수에 관한 자료를 심사할 책임이 있다. 검토 내용은 다음과 같습니다.
(a) 신청자의 법적 자격을 수락한다.
(2) 기업이 진정한 무역 배경을 가지고 있는지 여부;
(3) 사업이 신용 한도 내에서 통제되는지 여부;
(4) 신청자의 경영 상황, 재정 상황 및 현금 흐름을 접수한다.
(5) 신청인의 신용상태를 접수하고, 최근 2 년 동안 불량기록이 있는지 여부;
(6) 규정에 따라 보증을 제공하고 수락 신청인이 완전하고 효과적인 보증을 제공할 수 있는지 검토한다.
(7) 검토가 필요한 기타 사항.
제 14 조 승인 후, 신용부는 은행 수락어음 승인 신청서, 신청인이 제출한 자료 및 심사 보고서를 승인 권한에 따라 권리자의 승인을 받을 것이다. 제 15 조 심사 비준권은 2 급 이상 기관에 집중되어 있다. 1 차 (직접) 지점 개별 승인 권한은 법인 승인 규정에 따라 집행되며 2 차 지점 승인 권한은 1 차 지점이 승인 시 결정됩니다.
100% 보증금을 제공하거나 본점 규정에 부합하는 전액 저위험 보증을 제공할 수 있는 경우 은행에 직접 처리하도록 의뢰할 수 있습니다.
제 16 조 승인이 통과된 후 신용부는 승인 의견에 따라 수락 신청자 및 보증인과 은행 수락 계약 및 관련 보증 계약을 체결했다. 등록, 양도 또는 담보배서 양도가 필요한 경우, 관련 수속을 제때에 처리해야 하며, 동시에 회계 부서에 서면으로 통지하고 관련 자료와 명세서를 전달해야 한다.
제 17 조 회계결산부는 신용부의 서면 통지 및 관련 자료를 받은 후 은행 수락어음 계약서, 상품거래계약서 사본, 예금증서, 환어음 기재 사항이 완비되었는지, 발행인의 서명이 요구 사항을 충족하는지, 발행인이 은행에 예금 계좌를 개설하는지 여부를 검토해야 한다. 검토 후 검수 신청자에게 보증금과 검수료를 받고' 결제방법 지불' 에 따라 관련 검수 수속을 밟는다.
제 18 조 회계 결산 부서가 수락을 처리한 후에는 당일에 인수를 관련 과목에 정확하게 기록해야 한다. 고객이 담보품을 제공하는 것은 관련 등록부와 표외 과목을 제때에 등록해야 한다.
제 19 조는 종합신용관리시스템이 종합업무시스템과 도킹된 지점을 실현하였으며, 시스템의 승인 프로세스를 통해 관련 작업을 완료해야 한다.
제 5 장 마진 관리
제 20 조 회계 결산부는 규정에 따라' 23 1006- 은행 수락어음 보증금' 과목 하에 환어음을 기준으로 한 부계좌 (예치할 필요가 없는 것 제외) 를 개설해야 한다. 최대 허용 한도 내에 보증금을 한 번에 예금하는 경우 가구별로 계좌를 개설할 수 있습니다.
제 21 조 은행 수락서는 만기가 되면 반드시 판매해야 한다. 전용 예금 계좌와 고객 결제 계좌 교차 사용, 하위 계좌 간 상호 이용은 엄격히 금지됩니다. 미리 예금을 인출하지 마세요.
제 22 조 보증금은 중앙 집중식 관리를 실시한다.
(1) 각 라인은 상황에 따라 예금 라인이 수락 라인과 분리되는 적절한 방법을 결정할 수 있으며, 예금이 중앙에서 보관되고 2 차 지점 회계 센터에서 관리하는 방식을 취할 수 있습니다. 2 급 지점도 표준화 송금 기관을 예금의 집중 예금은행으로 지정할 수 있지만, 그 기관은 은행 인수 업무를 처리할 수 없다.
(2) 2 차 지점 회계 센터나 지정된 송금 기관에 예금을 이체할 때 접수라인은 해당 승인, 수락 계약 및 예금 청구서를 모두 제공해야 합니다.
(3) 예금의 이체, 은행 수락어음 만료 3 일 전 예금 및 이자가 인수은행 등으로 되돌아간다. 모두 관할 거래 방식을 통해 이체해야지, 고객이 스스로 처리해서는 안 된다.
(4) 채산센터는 접수행별로 장부를 설치해야 하며, 채산센터의 예금은 여전히 접수행의 예금지표로 심사해야 한다. 제 6 장 도착 및 기한 초과 검사 및 처리
제 23 조 은행 인수환어음 발행 후 인수은행은 추적검사를 강화하고, 분가구 신용원 책임제를 시행하며, 고객의 만기지급 능력에 영향을 줄 수 있는 사항을 중점적으로 점검해야 한다.
(1) 신청 용도에 따라 은행 수락 어음을 사용할지 여부;
(2) 생산 및 운영 및 재정 상태가 정상인지 여부;
(3) 만료 전 금액이 수락 계약의 요구 사항에 따라 완전히 지불되었는지 여부
(4) 자금 흐름과 판매 자금 회수가 정상인지 여부
(5) 보증인의 자질과 담보능력, 담보물 (질물) 의 소유권과 가치 등. 중대한 변화가 있는지 여부
(6) 수락 신청자의 만기 지급 능력에 영향을 줄 수 있는 기타 사항.
제 24 조 은행 수락어음 만료 10 이전에 신용부는 고객에게 환어음 전액을 계좌에 예금하여 지불하라고 통지해야 한다.
제 25 조 은행 수락 만기 환어음, 고객이 환어음을 충분히 예치할 수 없는 경우, 수락 은행은 소지인 은행에서 보내온 위탁 수금 증빙서와 환어음을 받은 후 무조건 소지인에게 지불해야 하며, 수락 계약에 따라 수락 신청자의 예금 계좌 및 기타 예금 계좌에서 돈을 공제해야 하며, 부족한 부분은 은행에서 지급해야 한다. 동시에 다음과 같은 조치를 취합니다.
(1) 선급금을' 15900 1- 은행 수락어음 선급금' 계좌로 이체하여 관련 규정에 따라 이자를 받습니다.
(2) 수락 신청자에게 선불금을 부과한다.
(3) 담보물을 제때에 처분하거나 보증인에게 담보의무를 이행하도록 요구하여 선급금 손실을 최소화한다.
(4) 독촉, 회수 후에도 선불금을 회수할 수 없는 경우 구체적인 상황에 따라 소송을 포함한 각종 수단을 적시에 취해야 한다.
제 26 조 은행이 환어음 대금을 수락한 후, 신용부문은 반드시 그것을 불량대출 심사 범위에 포함시키고 독촉 계획을 세우고 독촉 책임을 이행해야 한다.
제 7 장 신용 관리 및 총량 관리
제 27 조 은행 수락어음 업무는 고객의 통일신용 관리에 포함되어 있다.
고객은행 수락어음 잔액은 전년도 판매소득의 65,438+00% 이내로 통제되어야 하며 1 급 (직속) 지점 승인을 거쳐 20% 로 완화될 수 있습니다. 이 조항은 저위험 보증을 제공할 수 있는 고객에게 제한되지 않습니다.
제 28 조 본점은 은행 수락 어음 총액을 통제하고 각 1 급 (직속) 지점의 수락 총액을 각각 승인했다. 각 1 급 (직속) 지점은 관할 내 지점의 총 검수를 그에 따라 검증해야 한다. 각 지점은 상급은행이 승인한 수락 총액 내에서 은행 수락어음 업무를 처리해야 하며, 승인 없이는 돌파할 수 없다.
제 8 장 일상적인 관리
제 29 조 신용부문은 종합신용관리시스템에서 인수환어음의 수락, 승인, 보증금 수거, 보증, 수락, 지불, 선불금, 수금 등을 종합신용관리시스템에서 실시간으로 은행 인수환어음의 위험노출을 감시하고 월별로 통계, 분석 및 통보해야 한다. 제 30 조는 고객이 심사를 제출한 관련 자료, 승인 신청, 상품 거래 계약 또는 송장, 수락 계약 및 관련 보증 계약, 예금 영수증, 은행 수락 어음 사본, 만기 상환 기록, 예금 및 수금 기록 등을 포함한 은행 수락 어음 업무 파일을 작성해야 합니다.
제 31 조 공백은행 인수환어음은 2 급 지점 회계결산부에서 중앙에서 관리한다. 업무량이 크고 은행 수락어음 관리가 잘 되는 현급 지점의 경우 1 급 (직속지점) 의 승인을 받아 2 급 지점 회계 결산부에서 빈 은행 인수환어음을 판매하고 등록할 수 있습니다. 지점 회계 부서는 공인 서명자가 서명한' 승인 및 수락 계약 신청' 으로 고객에게 판매하고 하나씩 등록한다. 2 차 지점과 산하 지점 사이, 고객과 경영행 사이에 엄격한 인수인계제도를 세워 공백은행 인수환어음 손실을 방지해야 한다.
제 9 장 부서 책임
제 32 조는 은행 인수환어음 관리를 강화하기 위해 각 관련 부처가 각각 책임을 져야 할 뿐만 아니라 긴밀하게 협조해야 한다.
(1) 계획 재무부는 은행 수락어음 총액의 심사, 통제 및 조정을 담당한다.
(2) 신용부는 고객이 제출한 은행 수락어음 신청을 접수하고 조사 및 심사를 진행할 책임이 있다. 보증 수속을 밟다 승인 의견에 따라 수락 계약서에 서명하십시오. 수락 후 추적 검사; 환어음 선불금을 받다.
(3) 회계 결산부는 공백 증빙서와 은행 수락어음 전용장을 보관할 책임이 있다. 은행 수락어음의 회계 수속을 처리하다. 보증금 관리 만기가 된 환어음 금액을 제때에 공제하다. 합의에 따라 신용부에 선불금과 공제를 제때에 통지하다.
(4) 법무부는 독촉과 추징으로 차비를 지불할 수 없는 신청인과 보증인을 접수할 책임이 있다.
(5) 관리정보부는 회계, 신용부서에서 제공하는 은행 인수어음 관련 데이터를 적시에 정확하게 집계하고 제출할 책임이 있다.
제 10 장 책임
제 33 조 다음 행위 중 하나를 가진 책임자는 본점 감사처벌의 관련 규정에 따라 엄격하게 처리해야 한다. 형률을 위반한 사람은 법에 따라 사법기관으로 이송해 형사책임을 추궁한다.
(1) 실제 무역 배경이 없는 은행 수락어음 처리
(2) 실제 무역 배경이없는 은행 수락서 롤 발행;
(3) 규정에 따라 보증금을 부과하지 않았다.
(4) 보증금을 공모, 부당 이용 또는 미리 인출한다.
(5) 규정에 따라 보증 절차를 처리하지 않은 경우;
(6) 월권 또는 위장 월권 심사 및 승인;
(7) 고객의 신용 한도를 초과하는 은행 수락어음을 처리하다.
(8) 상급은행이 승인한 수락 총액을 초과하는 은행 수락어음을 처리한다.
(9) 수락 후 필요에 따라 추적 검사를 수행하지 않았다.
(10) 대출 교환은행 인수어음 대금을 발급한다.
(11) 적시에 회계 절차를 입력 또는 위반하지 않고, 과목을 밀치고, 고의로 업무 데이터를 숨기고 조작한다. (12) 주관적인 이유로 인한 선수금 손실
(13) 기타 위반.
제 34 조 지점은 상황에 따라 경고, 기한 정류, 총 수락 지표 핵 감축, 수락 어음 승인 권한 취소, 은행 수락 어음 업무 정지 등의 처벌 중 하나를 가지고 있다.
(1) 제 33 조에 열거 된 위반 중 하나;
(2) 사전 수금액이 크고, 사전 수금률이 본사가 규정한 위험통제선을 초과한다.
(3) 도장, 담보물, 자격증 관리 규정을 위반하여 정류기한 내에 시정되지 않은 것.
(4) 불법 수락은 중대한 위험을 초래하고, 은행 인수환어음을 이용한 경제범죄를 초래한다.
(5) 공백은행 인수어음, 은행환어음 전용장 등 중대한 결산사고가 발생했다.
제 2 장 XI 부칙
제 35 조 은행 수락어음 업무는' 중국공상은행 신용자산 품질 5 급 분류 관리 방법' 및 관련 규정에 따라 위험준비금을 제기해야 한다.
제 36 조이 조치는 본사가 해석하고 개정한다.
제 37 조 본 방법은 발행일로부터 시행된다. 원래' 중국공상은행 인수어음 관리방법' (공은발 [2006 54 38+0]654 38+069 호) 이 동시에 폐지됐다. 기타 관련 규정이 본 방법과 일치하지 않는 것은 본 방법이 우선한다.