저희 유닛 정보 목록을 첨부해두었어요!
기업의 연간 감사에 필요한 정보 목록
1. 일반 정보:
1. 회사 프로필: 최소한 회사 연혁에 대한 간략한 설명( 전신을 포함) 회사 설립 이후에 이루어진 조직의 형성 과정과 개편, 합병, 합병, 분할), 회사가 위치한 산업, 사업 범위, 제공하는 주요 제품 또는 서비스, 생산 및 운영 프로필, 자산 교환 또는 인수, 판매 및 기타 주요 활동 등
2. 회사의 조직도: 이 차트에는 회사 및 계열사의 투자자, 각자의 지분율 또는 지분율, 각 부서의 주요 책임자 및 내부 통제 시스템이 표시되어야 합니다.
3. 회사의 계약서 및 정관, 설립과 관련된 정부 승인서, 승인증, 영업허가증 사본, 회사 자본금 확인 보고서, 투자 증명서 및 자산 평가 증명서 등
4. 최근 3년간의 연간회계보고서 감사보고서 및 경영제안서, 자산청산 및 자본검증 감사보고서, 기타 특별감사보고서, 최근 자산평가보고서(평가설명 및 평가일정 포함) ).
5. 2011년 회사 전체 이사회, 감사회, 주주총회, 경영자회의 및 기타 회의의 의사록 및 의결사항입니다.
6. 부가가치세, 소득세 및 기타 고액 세금에 대한 각종 세금, 납세 자료, 납세 증명서 및 세무서 조사 결과에 대한 관련 세금 감면 규정 과태료를 부과받은 경우, 해당 벌금 결정서와 관련 설명이 포함된 회사의 세금 환급 및 벌금 납부 증명서를 제출해야 합니다.
7. 과세등록증 및 외국환등록증, 은행계좌개설허가증, 대출증명서.
8. 보고 기간 동안 회사의 다른 부서와 체결한 제품 판매 계약, 가격 계약 및 기술 협력 계약, 주요 공급업체, 주요 판매자 및 연간 공급 및 판매 통계 서비스 세부 가격순서 및 가격변경순서가 크게 변경된 경우에는 설명을 첨부해야 합니다. 판매 흐름도 및 텍스트 설명.
9. 모든 장기 및 단기 대출 계약 및 관련 보증 서류, 회사의 외부 모기지, 보증 세부 사항 및 관련 서류.
10. 회사의 재산 보험 서류, 부동산 증명서, 토지 사용 증명서, 운전 기록부, 무형 자산 등록 증명서, 지적 재산권 양도 또는 라이센스 계약서, 토지, 부동산 임대 계약서 및 그 등록 자격증.
11. 자본 검증 보고서, 회사 및 계열 회사와 관련된 자산 평가 보고서, 국유 자산 감독 관리국의 확인 및 실물 투자 승인, 각종 부동산 지분 양도 절차 서류 및 중요한 외국인 투자 협정/계약.
12. 2011년 회사의 재정예산서류 및 예산변경서류입니다. 원자재 조달, 제품의 설계, 생산 및 조립을 포함하되 이에 국한되지 않는 생산 및 운영 계획과 회사의 생산 프로세스(도표)에 대한 자세한 소개입니다. 회사에 필요한 원자재의 주요 공급업체와 공급된 원자재 목록, 조달 및 창고 보관 흐름도 및 텍스트 설명입니다.
13. 올해 다양한 내부 감사 시스템 및 그 시행, 올해 회사에 대한 상급 부서 감사 및 기타 부서의 감사 및 회사가 시행하려는 관련 결론, 인수 계획, 계약 및 관련 문서 또는 올해부터 시행했습니다.
14. 회사의 관련 거래 세부 목록(내용, 프로젝트, 연간 금액, 연말 잔액 등 포함)(회사의 이해관계자 개념에 따름) "기업회계기준") (특수관계자를 나타냄) 당사자관계) 회사의 관련거래통제서류, 회사의 관련 거래가격정책, 회사의 모든 관련 거래계약 및 약정서.
15. 2011년 12월 31일 이후 발생한 경영내역서, 우발채무, 우발부채, 누락부채 등에 관한 설문지와 주요 후속사건.
2. 재무 관련 서류 및 정보
1. (기간말) 대차대조표, 손익계산서, 현금흐름표, 회계명세서(담당자가 서명 및 날인) 기관명 및 재무담당자), 기업 직인), 재무제표, 공기업 보충정보
2. 계정 잔액 명세서 (1. 자산 및 부채 항목: 해당 연도의 기초 잔액, 차변 누계액, 대변 누계액, 기말 잔액; 2. 손익 항목: 연간 누적 금액) (및 각 계정의 세부 계정(모두 확장됨)) (스프레드시트 내보내기) 수동 계정은 제공되지 않습니다.
3. 감사시한 현재의 재무내역, 연결회계표 범위 내 내부거래내역, 내부투자내역, 내부거래내역(당사가 제공하는 정해진 양식에 따라 작성해야 함) .
4. 현금 계산표(계산일부터 롤백해야 하며, 미계상 수입 및 지출 및 후속 회계 사본을 첨부해야 합니다. 이는 감사관의 현장 관찰 중에 완료되어야 합니다).
5. (기간말) 부가가치세, 법인세를 포함한 모든 세금신고.
6. 총계정원장, 현금 은행 업무 일지, 모든 자회사 계정 및 모든 회계 증서.
7. 회사의 은행 대출 카드, 은행 명세서, 잔액 조정 명세서 및 계좌 개설 은행별 회계 마감일에 대한 문의 서신(미계좌가 있는 경제 사업, 장기 계좌에 대한 상세한 설명), 정기예금이나 기타 제한적 예금(예금 등)이 있는 경우에는 별도의 목록을 작성하고 증서, 계약서 등 원본을 제출해야 합니다. 주식투자, 펀드투자, 재무관리 위탁 등이 있는 경우 증권사 및 기타 회사의 영업부서에서 발행한 주식계좌명세서, 계약서 등을 제출하시기 바랍니다.
8. 재고실사표(재고품명, 규격, 수량, 단가, 총액이 표시된 회계보고일 현재의 재고표)에는 품질 명세서를 첨부해야 합니다. 만료, 품질 저하 또는 손상이 있는지 확인하십시오. 그렇다면 다른 단위를 대신하여 보관하는 재고에는 별도의 재고 시트 및 설명, 보관 계약) 및 재고 계획(재고 인력 배치, 재고 방법, 등.).
9. 고정자산 재고표(고정자산의 명칭, 규격, 수량, 원래가치, 추정잔존가치, 내용연수, 감가상각액, 순가액을 기재). (수량, 소유권 증명서 번호, 원본 금액, 구매 시간, 시작 시간, 감가상각 기간, 감가상각 누계액, 예상 잔존 가치, 사용 부서, 유휴 여부, 담보 여부 등에 대한 지침 또는 표를 첨부하십시오.) .
10. 일부 당좌 계정 및 빨간색 문자 당좌 계정의 경우 미수금, 미지급금, 선수금, 선급금, 기타 미수금, 기타 미지급금 등의 당좌 계정을 선택하십시오. 문의 사항을 상대방에게 보내십시오. 고객 단위. 확인 문의는 회계 마감일 기준 금액을 기준으로 수행됩니다(서신 확인 샘플은 기업에 제공되는 정보 참조).