은행 분개는 은행 거래 명세서의 번호이며 수동으로 입력해야 합니다.
지난달 미정산계좌란 발생했지만 은행이나 회사 계좌에 반영되지 않은 일을 말한다. (예: 지난달 3 1 에 계좌 이체 수표를 썼고, 1 의 은행이 이번 달 명세서를 발행했지만 수취인은 3 1 이전에 하지 않았다. 이 과정은 은행 잔액 조정 ...... 이렇게 하면 명세서에서 이 돈을 빼서 단위와 은행 계좌가 일치함을 보장할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행)
은행 예금 잔액 조정 양식을 어떻게 작성합니까? 은행 명세서는 은행 명세서 잔액과 기업 장부 잔액에 따라 각각 상대방의 수금액과 본사의 미수액을 더하고, 상대방의 지급액과 본사의 미수액을 빼서 쌍방 잔액을 일관되게 조정하는 조정 방식이다.
(1) 기업 장부 예금 잔액 = 은행 명세서 예금 잔액+기업이 받았지만 은행 미지급 계좌-기업 지급 및 은행 미지급 계좌+은행 지급 및 기업 미지급 계좌-은행 수령 및 기업 미지급 계좌 (2) 은행 명세서 예금 잔액 = 기업 장부 예금 잔액+기업 지급 및 은행 미지급
은행 명세서
품목 금액 품목 금액
기업 예금 분개 잔액 은행 거래 명세서 잔액
플러스: 은행이 접수되었고, 기업이 접수되지 않았습니다. 기업이 접수되었고 은행이 접수되지 않았습니다.
덜: 은행 지불, 기업 미지급; 덜: 기업이 지불하고 은행이 지불하지 않았습니다.
조정 후 예금 잔액
은행 조정을 작성하는 방법 은행 잔액 조정 양식 명세서는 일반적으로 쌍방의 장부 잔액을 기초로 상대방이 이미 계상한 금액을 보충하고, 우리측이 아직 계상하지 않은 금액을 보충하고, 쌍방이 조정한 장부가 일치하는지 확인합니다.
(1) 기업 장부 예금 잔액 = 은행 명세서 예금 잔액+기업이 받았지만 은행이 받지 못한 계정-기업이 지급했지만 은행이 지불하지 않은 계정+은행이 지급했지만 기업이 지불하지 않은 계정-은행이 받았지만 기업이 받지 못한 계정.
(2) 은행 명세서 예금 잔액 = 기업 장부 예금 잔액+기업이 지급했지만 은행이 지급되지 않음-기업이 수령했지만 은행이 받지 않음+은행이 수령되었지만 기업이 받지 않음-은행이 지불되었지만 기업이 지불하지 않음.
은행 명세서와 은행 계좌 (계좌와 명세서의 시작일과 종료일이 일치해야 함) 가 발생할 때마다 발생하는 금액에 따라 은행 잔액 조정 양식을 작성하는 방법, 이 형식에 따라 은행 명세서표를 하나 드리겠습니다.
은행 계좌: 마감일:
기업 분개 잔액 은행 거래 명세서 잔액
플러스: 은행이 접수되었고, 기업이 접수되지 않았습니다. 기업이 접수되었고 은행이 접수되지 않았습니다.
덜: 은행 지급, 기업 미지급 감소: 조정된 기업 지급, 은행 미지급 잔액.
친구 소프트웨어를 사용하여 은행 잔액 조정 양식을 만드는 방법? 우우 U8 판에는 출납분개 입력 기능이 없고 은행 잔액 조정 표가 제공되지 않습니다.
현금 은행 분개 및 잔액 대사 테이블을 사용하려는 경우 어음 전달 또는 우편 발송을 선택할 수 있습니다.
은행 잔액 조정 테이블에서 은행 잔액을 계산하는 방법-은행 장부 미계상+은행 미계상 장부 계상-은행 미계상 장부 계상+은행 장부 미계상 = 장부 잔액
은행 잔액 조정 테이블의 잔액을 어떻게 계산합니까? 은행 명세서를 어떻게 작성합니까?
은행 계정 명세서는 은행 계정 명세서 잔액과 기업 계정 잔액을 기준으로 하며, 각각 상대방의 수금액과 본사의 미수금 금액을 더하고, 상대방의 지불액과 본사의 미지급금 금액을 빼서 쌍방 잔액을 조정하여 일관되게 조정하는 방식이다. 은행 계정 명세서 작성에는 세 가지 방법이 있으며 다음과 같이 계산됩니다.
(1) 기업 장부 예금 잔액 = 은행 명세서 예금 잔액+기업이 받았지만 은행이 받지 못한 계정-기업이 지급했지만 은행이 지불하지 않은 계정+은행이 지급했지만 기업이 지불하지 않은 계정-은행이 받았지만 기업이 받지 못한 계정.
(2) 은행 명세서 예금 잔액 = 기업 장부 예금 잔액+기업이 지급했지만 은행이 지급되지 않음-기업이 수령했지만 은행이 받지 않음+은행이 수령되었지만 기업이 받지 않음-은행이 지불되었지만 기업이 지불하지 않음.
(3) 은행 명세서 예금 잔액+기업이 받았지만 은행이 받지 못한 계좌-기업이 지불하지만 은행이 지불하지 않은 계좌 = 기업 계좌 잔액+은행이 받았지만 기업이 받지 못한 계좌-은행이 지불하지만 기업이 지불하지 않은 계좌.
대조조정을 거쳐' 은행 명세서' 의 쌍방 잔액이 동등하며, 일반적으로 쌍방의 장부에 착오가 없음을 설명한다. 조정 후에도 여전히 동일하지 않거나, 미결 항목이 완전히 밝혀지지 않았거나, 한쪽 또는 양쪽 부기가 잘못되면, 조정 방법을 더 활용해 원인을 찾아내고 바로잡아야 한다. 등액 조정된 은행 예금 잔액은 당일 사용할 수 있는 은행 예금의 실제 금액입니다. 은행이 이체되었지만 기업이 미입금한 미정산금은 은행 결산증빙서가 장부에 도착한 후에만 계상할 수 있으며,' 은행 예금 명세서표' 는 부기의 근거가 될 수 없다.
예: 모 공장 1998 은 1998 년 3 월 5 일 은행과 화해하여 잔액 조정 표를 다음과 같이 작성하였다.
(1)3 월 1 일 ~ 3 월 5 일, 이 기업 예금 분개 장부 기록은 은행 3 월 5 일 명세서 데이터와 대조하고 화해한 후 다음과 같습니다.
도서 기록:
1 당일 No 로 이동합니다. 1246, 대금 3 만원 √ 입금합니다.
1 이날 59360 원이 No 로 옮겨졌습니다. 1247, 차변은 59360.00 입니다. 조사 결과 등록시 방향이 잘못된 것으로 밝혀졌으니, 즉시 조정 장부 잔액을 수정하였다. 조정된 마크 √ 입니다.
1 당일 예금액 43546.09 원, 차변금액 43546.09√ 입니다.
2 일 예치액 36,920.29 원, 차변금액 36,920.29 원 √ 입니다.
2 번 지점은 1248 호로 옮겨갔고, 지난달 세금은 76566.43 원, 대변 76566.43√ 입니다.
3 일 예금판매액 46,959.06 원, 차변금액 46,959.06 원 √ 입니다.
3 번 현금 20,000 원 대기, 한도 20000.00√ 입니다.
4 일, 그것은 No 로 옮겨졌다. 1249, 지불 64500 원, 대변 64500.00 원.
4 일 예치된 판매액은 40,067.75 원, 차변금액은 40,067.75 원 √ 입니다.
4 번, No 로 이동 합니다. 1250 직원 연금 보험료 2,965,438+000 원 지불, 대변 2,965,438+000.00 √.
5 일 예치된 판매액 64067.95438+0 원, 차변금액 64067.9554856566
5 일 전입 125 1 호, 수리비 4500 원, 대변 4500.00 원.
5 일 자체 테스트 후 장부 잔액은 506,000.52 위안입니다.
은행 계정 명세서 기록:
2 일 30,000.00 원을 지불하여 No 에 양도하다. 1246, 차변 30,000.00 원 √ 입니다.
2 일 59369 원을 지불하고 No 로 양도합니다. 1247, 차변 59360.0 o√.
2 일 수익 예금 43546.09 위안, 대변 43546.09√.
3 일 수익 예금 36,920.29 위안, 대변 36,920.29 위안 √ 입니다.
3 일 76,566.43 원을 지불하여 No 에게 양도하다. 1248, 차변 76566.43√.
4 일 수입예금 46959.06 위안, 대변 46959.06√.
4 일에 20,000 위안을 지불하고 20,000.00 을 차변에 기입합니다.
4 일 전기 요금 122 10.24 원 차변 122 10.24 원.
5 일 대금은 43,000 원, 외상은 43,000.00 원입니다.
5 번, No 로 이동 합니다. 1250 및 인민폐 29 100 원 지불 차변 어음 29 100.00
5 일에 전화비 5099.32 원, 차용증 5O99.32 원입니다.
5 번 잔액 536623.05 원입니다.
은행 명세서의 준비는 표 6-9 에 나와 있습니다.
표 6-9 은행 계정 명세서
1998 년 3 월 5 일
품목 금액 품목 금액
예금 분개 잔액 506000.52 은행 명세서 잔액 536623.05
플러스: 은행이 수금되었고 기업이 수금하지 않았습니다.
위탁 수금 43,000.00 plus: 기업이 은행에 갔지만 돈을 받지 못했습니다.
5 일 예금 64067.9 1
덜: 은행 지불, 기업은 지불하지 않습니다.
전기 요금을 대납하다
통화료 대행 122 10.24
5099.32 공제: 기업 지급, 은행 미지급.
수리비를 이체하다
이체 지불 4500.00 원
64500.00
조정된 예금 잔액 53 1690.96
조정 후, 만약 쌍방의 잔액이 같다면, 일반적으로 장부에 오류가 없다고 생각할 수 있다. 조정 후에도 쌍방의 잔액이 여전히 같지 않을 때, 아직 두 가지 이유가 있다. 모든 미정산된 장부를 조사하지 않았거나, 하나 혹은 두 장부에 오류가 있는 것이다. 어떤 이유에서든, 쌍방이 명세서에서 잔액이 같아질 때까지 추가 점검과 수정이 필요하다.
조정된 잔액은 기업 예금 분개의 잔액도 은행 명세서의 잔액도 아니다. 기업은행 예금의 실제 수치로 기업은행 예금 당일 사용할 수 있는 최대치입니다.
은행 잔액 조정 테이블이 음수인 이유는 무엇입니까? 왜 저쪽이 음수입니까? 기업의 경우, 공제가 성공하지 못했다는 것을 설명하고, 은행의 경우 공제가 이미 한 달 동안 수탁되었다는 것을 설명한다.
은행 잔액 조정 테이블의 형식은 무엇입니까? EXCEL 을 사용하여 다음과 같은 간단한 계정 명세서를 작성할 수 있습니다.
XXXX 월 은행 대사 잔액 조정 양식
단위 잔액 보고서 잔액
은행 수금됨 은행 지급됨 uom 수금됨 uom 지급됨.
잔액을 조정하다
은행 잔액 조정 양식이 은행에 인쇄되어 있습니까? 보통 내가 직접 조정표를 만든다.
은행 명세서
연월일
작성자: 날짜:
검사자: 날짜: 페이지:
단위 이름:
통화: 계좌 번호:
프로젝트 자금 금액 설명
은행 명세서 잔액
플러스: 기업이 받았지만 은행이 기록하지 않은 금액.
여기서: 1,
2,
3,
4,
덜: 기업이 지급했지만 은행이 기록하지 않은 금액.
여기서: 1,
2,
3,
4,
조정된 은행 계정 명세서 잔액
회사 은행 예금 분개 잔액
플러스: 은행이 받았지만 기업이 입금하지 않은 금액.
여기서: 1,
2,
3,
4,
덜: 은행이 지불했지만 기업이 기록하지 않은 금액.
여기서: 1,
2,
3,
4,
조정된 회사 은행 예금 분개 잔액
관리책임자 회계: (서명) 관리책임자 회계: (서명)
참고: 1. 이 표는 감사기관이 다른 은행 계좌와 통화 종류에 따라 편성해야 한다.
2. 감사원은 미정산계좌를 분석하여 조정 및 조정 사유가 필요한지 여부를 결정하고, 이 조정의 원인을 해당 계정의 구체적인 감사 작업 원고에 반영해야 한다.
3. 조정된 은행 명세서 금액은 기업은행 예금 분개 금액과 일치해야 합니다.