1월 8일 중국 은행보험감독관리위원회 공식 홈페이지에 따르면 중국 은행보험감독관리위원회는 '금융리스회사 감독관리에 관한 임시조치(초안)'에 대한 의견을 공개적으로 모집했다. 코멘트용)". 지방 정부가 정책 지원을 늘리고 금융리스 회사가 근본으로 돌아갈 수 있도록 유도하며 장비 제조, 기업 기술 업그레이드 및 장비 수출입 발전을 촉진하는 데 중요한 역할을 하도록 장려합니다. 이번에는 몇 가지 새로운 건전성 감독 지표가 조치에 추가되었습니다. 예를 들어, 금융리스회사의 금융리스 및 기타 리스자산의 비율은 총자산의 60% 이상이어야 하며, 금융리스회사의 총 위험자산은 순자산의 8배를 초과할 수 없습니다. 지난 1월 8일 중국 은행보험감독관리위원회 공식 홈페이지에 따르면 중국 은행보험감독관리위원회는 '금융리스회사 감독관리에 관한 임시조치(의견용 초안)'에 대한 의견을 공개적으로 모집했다. 지방 정부가 정책 지원을 늘리고 금융리스 회사가 근본으로 돌아갈 수 있도록 유도하며 장비 제조, 기업 기술 업그레이드 및 장비 수출입 발전을 촉진하는 데 중요한 역할을 하도록 장려합니다. 이번에는 몇 가지 새로운 건전성 감독 지표가 조치에 추가되었습니다. 예를 들어, 금융리스회사의 금융리스 및 기타 리스자산의 비율은 총자산의 60% 이상이어야 하며, 금융리스회사의 총 위험자산은 순자산의 8배를 초과할 수 없습니다.
금융리스회사 감독 및 관리에 관한 임시조치
(의견 초안)
제1장 일반 규정
제1조 이 법안의 목적은 금융리스 회사가 규정을 준수하도록 지도하고, 시장 위치를 명확히 하며, 규제 책임을 이행하고, 감독 관리를 강화하며, 금융리스 산업의 표준화된 발전을 촉진하는 것입니다. 이 방법은 관련 법률 및 규정에 따라 제정됩니다. 규정.
제2조 정의: 본 방법에서 말하는 '금융리스회사'란 금융리스업을 영위하는 유한책임회사 또는 주식회사(금융리스회사 제외)를 말한다.
이 방법에서 말하는 '금융리스업'이란 임차인이 선택한 판매자와 임대재산에 따라 임대인이 판매자로부터 임대재산을 구매하여 이를 다음 사람에게 제공하는 거래를 말한다. 임차인이 사용하고 임차인이 임대료를 지불합니다.
제3조 경영원칙 금융리스 활동에 종사할 때에는 법률과 규정을 준수하고 신의성실과 공정성의 원칙을 준수하며 국익, 사회적 공익 및 적법한 권리와 권리를 침해해서는 안 된다. 다른 사람의 이익.
지원 정책 제4조는 지방자치단체가 정책 지원을 늘리고 금융리스회사가 근본으로 돌아갈 수 있도록 유도하며 장비 제조, 기업 기술 업그레이드 및 장비 발전을 촉진하는 데 중요한 역할을 하도록 장려합니다. 가져오기 및 내보내기.
제2장 업무규칙
제5조 업무범위 금융리스회사는 다음 사업의 일부 또는 전부를 운영할 수 있습니다.
(1) 금융리스업;
(2) 리스업 운영,
(3) 리스 물품 구매, 잔존가치 처리 및 유지, 리스 거래 상담, 금융 리스 및 운영과 관련된 리스 보증금 수령 리스 사업,
(4) 금융 리스 자산 양도 및 양도
(5) 고정 수입 증권 투자 사업.
제6조 자금조달행위 금융리스회사의 자금조달행위는 관련법규를 준수하여야 한다.
제7조 금융리스 거래에 적용되는 임대물의 범위는 달리 규정하지 않는 한 고정자산으로 한다.
금융리스회사는 소유권이 명확하고 실존하며, 운송인으로서 수익을 창출할 수 있는 임대자산을 대상으로 금융리스업을 수행해야 합니다. 금융리스회사는 저당권이 설정되어 있거나 소유권 분쟁이 있는 부동산, 사법당국에 의해 봉인 또는 유치된 부동산, 소유권에 하자가 있는 부동산을 임대항목으로 받아들일 수 없습니다.
제8조 네거티브 리스트 금융리스 회사는 다음 사업이나 활동에 참여해서는 안 됩니다.
(1) 자금 조달, 위장된 예금 흡수 또는 수령
(2) 대출을 제공하거나 제공을 위탁하는 행위,
(3) 다른 금융리스 회사로부터 위장 자금을 빌리거나 차입하는 행위,
(4) 온라인 대출을 통한 자금 조달 정보 중개자, 사모펀드 투자 펀드 및 기타 채널 또는 자산 양도
(5) 법률, 규정 및 현지 금융 규제 당국에서 금지하는 기타 비즈니스 또는 활동.
제9조 기타 금융리스회사가 임대물품을 수입하는 경우 할당량, 라이센스 등의 관리가 수반되는 경우 임대물품의 구매자 또는 재산소유자는 관련 규정에 따라 절차를 처리해야 한다.
금융리스회사가 영업활동에 외환관리 사항을 포함하는 경우 관련 국가 외환관리 규정을 준수해야 한다.
제10조 기업지배구조 금융리스회사는 주주 또는 주주(총회), 이사회, 감사(회의), 고위경영진 등을 주체로 조직구조를 확립하고 개선하여야 한다. 책임 분배를 명확히 하고 상호 독립적으로 운영되며 효과적인 견제와 균형을 통해 과학적이고 효율적인 의사 결정, 인센티브 및 제한 메커니즘을 형성합니다.
제11조 내부 통제 금융리스 회사는 포괄성, 신중성, 효율성 및 독립성의 원칙에 따라 내부 통제 시스템을 구축 및 개선하고, 위험을 예방, 통제 및 해결하며, 금융리스 회사의 안전하고 안정적인 운영을 보장해야 합니다. 회사.
제12조 위험 관리 금융리스 회사는 조직 구조, 사업 규모 및 복잡성을 기반으로 위험을 식별, 통제 및 해결하기 위한 종합적인 위험 관리 시스템을 구축해야 합니다.
제13조 관련거래 금융리스회사는 관련거래에 대한 관리체계를 구축하여야 하며, 관련거래는 상사원칙에 따라 비관련거래와 유사한 거래에 준하는 조건으로 이루어져야 한다. 파티.
임차인이 계열사인 거래에 대해 금융리스회사가 의결권이나 의사결정을 하는 경우 해당 계열거래 관계자는 자진하여 기피하여야 한다. 금융리스회사의 주요 관련거래는 주주(총회) 또는 이사회의 승인을 받아야 합니다.
본 법안의 내부 거래에 대한 규제 요건은 금융리스 회사와 그 지주 자회사 및 프로젝트 회사 간의 거래에는 적용되지 않습니다.
제14조 임대재산의 소유권 금융리스회사는 임대재산의 소유권을 적법하게 취득하여야 한다.
제15조 임대재산 등록 임대재산의 소유권이 국내법에 따라 등록되어야 하는 경우 금융리스회사는 법에 따라 관련 등록절차를 처리해야 한다. 임대재산이 등록이 필요한 재산에 속하지 않는 경우, 금융리스회사는 임대재산의 정당한 권익을 보호하기 위한 효과적인 조치를 취해야 합니다.
제16조 임대물 구매 금융리스회사는 금융리스계약을 체결하거나 금융리스업의 의사를 명확히 하는 것을 전제로 임차인의 요구에 따라 임대물을 구매하여야 한다. 특별한 상황으로 인해 임대 부동산을 사전 구매해야 하는 경우 기존 사업 영역이나 사업 계획과 일치해야 하며, 자체 위험 관리 능력 및 전문적인 운영 수준과도 일치해야 합니다.
제17조 임대재산 평가 금융리스회사는 임대재산의 가치 평가 및 가격 책정 시스템을 구축하고 개선해야 하며 임대재산의 가치, 기타 비용 및 합리적인 이익을 기준으로 임대료 수준을 결정해야 합니다.
금융리스회사는 판매후임대업에 있어서 임대부동산 매입가격을 참고로 회계기준에 위배되지 않는 합리적인 가격기준을 갖추고, 저가로 매입하지 아니한다. 그러나 높은 가격에.
제18조 임대재산 가치 모니터링 금융리스회사는 임대재산의 위험 완화 역할을 중시하고, 임대재산 금융리스 청구권의 위험 보장 수준을 면밀히 모니터링하며 효과적인 방안을 마련해야 합니다. 위험 대응 조치.
제19조 무보증 잔존 가치 관리 금융리스 회사는 임대 항목의 무보증 잔존 가치 관리를 강화하고 정기적으로 무보증 잔존 가치를 평가하며 손상 테스트를 실시해야 합니다. 임대재산의 무보증잔존가치에 손상 징후가 있는 경우 회계기준의 요구에 따라 손상규정을 마련해야 한다.
제20조 임대자산 회수관리 금융리스회사는 임대기간 만료 시 반환되거나 임차인의 계약위반으로 회수되는 임대자산에 대한 위험관리를 강화하고, 임대자산 회수에 관한 완전한 시스템과 절차를 마련해야 한다. 임대 부동산의 처분, 임대 부동산의 보유 기간 위험을 줄입니다.
제21조 전대 금융리스회사는 전대 및 기타 형태의 금융리스 자산을 별도로 관리하고 별도의 계정을 유지해야 합니다. 전대 임대는 임대인의 승인을 받아야 합니다.
제22조: 금융 리스 자산 양도: 금융 리스 회사는 회계 기준 및 기타 관련 규정을 엄격히 준수해야 하며 금융 리스 자산 양도 및 양도 업무의 본질과 위험 상태를 진실되게 반영해야 합니다.
제23조 자산건전성 분류 및 적립금 제도 금융리스회사는 자산건전성 분류제도 및 적립금 제도를 구축해야 한다. 정확한 분류를 바탕으로 자산 손상 손실에 대한 충당금을 적시에 완전하게 작성하여 위험 저항력을 강화해야 합니다.
제24조 신용 보고: 금융리스 회사는 상업 원칙에 따라 신용 보고 기관에 금융리스 관련 정보를 제공하고 조회할 수 있습니다.
제25조 보증 및 보험사항 금융리스회사와 임차인은 거래안전을 유지하기 위하여 금융리스업과 관련된 보증, 보험 및 기타 사항에 대하여 충분히 합의하여야 한다.
제3장 감독 지표
제26조 리스 자산 비율 금융 리스 회사의 금융 리스 및 기타 리스 자산의 비율은 총 자산의 60% 이상이어야 합니다.
제27조 레버리지 비율: 금융리스회사의 총 위험자산은 순자산의 8배를 초과할 수 없습니다. 위험자산의 총액은 기업의 총자산에서 현금, 은행예금, 국고채 등을 차감한 후 남은 자산으로 결정됩니다.
제28조 금융리스회사가 진행하는 고정수입 증권투자업무는 순자산의 20%를 초과할 수 없다.
제29조 집중관리 금융리스회사는 주요 임차인의 관리를 강화하고, 단일 임차인과 특수관계인 임차인의 사업비율을 통제하며, 운영위험을 효과적으로 예방하고 다각화해야 한다. 금융 리스 회사는 다음 규제 지표를 준수해야 합니다.
(1) 단일 고객 금융 집중. 금융리스회사가 단일 임차인에 대한 금융리스업 전체의 잔액은 순자산의 30%를 초과할 수 없다.
(2) 단일 그룹 고객의 금융 집중. 금융리스회사의 단일그룹에 대한 금융리스업 전체의 잔액은 순자산의 50%를 초과할 수 없다.
(3) 단일 고객 관련성. 금융리스회사가 특수관계자에게 제공하는 금융리스업무 총액은 순자산의 30%를 초과할 수 없습니다.
(4) 모든 상관관계. 금융리스회사가 모든 특수관계인에 대한 금융리스업무 전체의 잔액은 순자산의 50%를 초과할 수 없다.
(5) 단일 주주 상관 관계. 단일 주주 및 모든 관련 당사자의 자금 조달 잔액은 금융리스 회사에 대한 주주의 자본 출자액을 초과할 수 없으며 단일 고객의 결합 정도에 관한 본 방법의 규정을 충족해야 합니다.
중국 은행보험감독관리위원회는 규제 필요에 따라 위 지표를 적절하게 조정할 수 있습니다.
제4장 감독 및 관리
제30조 중국 은행보험감독관리위원회의 책임 중국 은행보험감독관리위원회는 다음과 같은 업무 운영, 감독 및 관리 규칙을 제정할 책임이 있습니다. 금융리스회사.
제31조 지방 책임 성, 자치구, 직할시(이하 성급)의 인민정부는 금융 발전을 촉진하기 위한 정책과 조치를 수립할 책임이 있다. 해당 지역의 리스 산업, 금융 리스 회사의 감독 및 관리, 리스 회사 위험 자금 조달 처리. 지방의 지방 금융 규제 당국은 해당 지역의 금융리스 회사에 대한 감독 및 관리를 구체적으로 담당합니다.
제32조 분류 감독 지방 금융 감독 당국은 금융리스회사의 사업 규모, 위험 상태, 내부 통제 관리 등에 따라 분류 감독을 실시해야 합니다.
제33조: 현장 감독 지방 금융 규제 당국은 상대적으로 관련 지표가 높은 기업에 초점을 맞춰 금융 리스 회사를 정기적으로 분석 및 모니터링하기 위해 외부 감독 시스템을 구축하고 정보 시스템을 사용해야 합니다. 그리고 더 큰 잠재적인 운영 위험. 성 지방 금융 감독 당국은 매년 6월 30일 이전에 지역 내 전년도 금융리스 회사의 발전 상황과 감독 상황을 중국 은행보험감독관리위원회에 보고해야 합니다.
제34조 현장 검사: 지방 금융 감독 당국은 금융리스 회사에 대한 현장 검사 시스템을 구축해야 하며 다음 조치를 포함하되 이에 국한되지 않습니다.
(1) 금융리스 체결 회사 및 관련 장소에 대한 현장 점검을 실시합니다.
(2) 관련 담당자에게 관련 점검 사항에 대한 설명을 요청합니다.
(3) 검토 및 관련 문서 및 정보를 복사하고, 양도, 파기, 은닉 또는 변조될 수 있는 문서 및 자료를 사전에 등록 및 저장해야 합니다.
(4) 관련 정보 시스템을 확인합니다.
현장 검사는 현지 금융 규제 부서 담당자의 승인을 받아야 합니다. 현장검사 시 검사인원은 2명 이상이어야 하며, 법적 증명서와 검사 통지서를 제시해야 합니다. 관련 기관 및 개인은 현지 금융감독관리기관과 협력하여 법에 따라 감독검사를 진행해야 하며, 관련 정보, 문서, 정보를 진실되게 제공해야 하며 이를 거부하거나 방해하거나 은폐해서는 안 됩니다.
제35조 감독 면담: 직무 수행에 필요한 경우 지방 금융 규제 당국은 금융리스 회사의 이사, 감독자 및 고위 관리자와 감독 및 경영 면담을 실시하고 금융 관련 정보를 제공하도록 요구할 수 있습니다. 리스회사의 사업활동과 리스크관리의 주요사항을 설명합니다.
제36조 긴급 경고 지방 금융 규제 당국은 금융리스 회사의 주요 위험 사건에 대한 조기 경고, 예방 및 처리 메커니즘을 구축하고 금융리스 회사의 주요 위험 사건에 대한 비상 계획을 수립해야 합니다.
금융리스회사는 중대한 위험상황에 직면한 경우 즉시 응급조치를 취하고 적시에 현지 금융감독당국에 보고해야 하며, 현지 금융감독당국은 이를 적시에 처리해야 합니다. .
제37조: 불법 영업 정보 공개: 지방 금융 규제 당국은 금융리스 회사와 그 대주주, 이사, 감사 및 고위 관리자의 금융 리스 사업 불법 운영에 관한 정보 데이터베이스를 구축해야 합니다. 관련 불법 행위를 사실대로 기록합니다. 행위 정보가 행정 처벌을 받을 경우 법에 따라 대중에게 공개됩니다.
제38조 정보 제출 금융리스 회사는 정기적으로 현지 금융 감독 당국과 중국 인민은행 지점에 명세서와 자료를 제출해야 합니다.
제39조 주요 사건 보고 금융리스 회사는 주요 사건 보고 시스템을 구축하고 다음 사건이 발생한 후 영업일 기준 5일 이내에 지방 금융 감독 당국에 보고해야 합니다: 주요 관련 거래, 주요 계류 소송 및 현지 금융 규제 당국의 요구에 따라 보고해야 하는 중재 및 기타 주요 사항.
제40조 감독 협력 지방 금융 감독 부서는 관련 부서와 감독 관리 조정 메커니즘 및 정보 공유 메커니즘을 구축하고 관할권 내 금융 리스 산업의 주요 문제를 연구 및 해결하며 공동 감독을 강화하고 조직을 구성해야 합니다. 함께 감독합니다.
제41조: 감독팀 구성: 현지 금융 규제 당국은 감독팀 구성을 강화하고 감독 요건 및 책임에 따라 상근 감독자를 배치해야 합니다. 감독되는 객체의 수.
제42조 산업협회 금융리스산업협회는 금융리스산업의 자율조직이며 사회단체법인이다.
법에 의거 설립된 금융리스산업협회는 정관에 따라 의사소통, 조정 및 업계 자율의 역할을 하며 조정, 권리 보호, 자율 및 서비스 기능을 수행하며, 업계 교육, 이론 연구, 분쟁 조정 및 기타 활동을 수행하고 현지 금융 감독 부서와 협력하여 금융리스 회사가 정직하고 공정한 경쟁 및 안정적인 운영을 수행하도록 안내합니다.
제43조 정확한 분류 지방 금융 감독 당국은 정보 상호 참조, 현장 방문, 서신 접수, 방문, 불만 사항 접수, 등을 운영 위험에 따라 분류하고, 불법 및 불법 상황은 정상 운영, 비정상 운영 및 불법 운영의 세 가지 범주로 구분됩니다.
제44조 정상 운영: 정상 운영이란 법률 및 규정에 따라 운영되는 금융리스회사를 의미합니다. 지방 금융 규제 당국은 정상적으로 운영되는 금융리스 회사에 대해 영업 허가증, 회사 정관, 주주 목록, 고위 경영진 목록 및 이력서, 감사를 받은 대차대조표, 손익계산서, 현금흐름표 등을 검토해야 합니다. 등록 장소 및 기타 필수 정보.
감독을 수락하고 협력하며 등록 장소에 사업장을 두고 진실되고 완전한 정보를 입력한 기업의 경우, 성 지방 금융 감독 당국은 보고 후 즉시 해당 기업을 감독 목록에 포함시켜야 합니다. 검토를 위해 중국 은행 및 보험 규제위원회에 제출되었습니다.
제45조 비정상영업 비정상영업이란 주로 '단절', '빈 껍질' 등 비정상적 영업을 하는 금융리스회사를 말한다.
"연락 끊김"은 다음 조건 중 하나를 충족하는 금융리스 회사를 의미합니다. 회사 등록 주소에서 연락이 불가능하거나 회사 직원이 연락할 수 있음 회사의 실제 관리자에게 연락할 수 없으며, 3개월 연속 규제 요구 사항에 따라 월별 보고서를 제출하지 않았습니다.
"빈 껍질"은 다음 조건 중 하나를 충족하는 금융리스 회사를 말합니다. 법률에 따라 국가 기업 신용 정보 공개 시스템을 통해 전년도 연간 보고서를 제출 및 공개하지 않은 경우 지난 6개월 동안의 월별 보고서에는 사업 운영이 없었으며, 지난 6개월 동안 세금 납부 기록이 없거나 "제로 신고"가 있었습니다.
지방 금융 규제 당국은 비정상적으로 운영되고 법률 및 규정을 위반하여 운영되는 기업에 시정을 촉구해야 합니다. 경영에 이상이 있는 기업이 시정검사에 합격할 경우 감독목록에 포함될 수 있으며, 시정을 거부하거나 시정검사에 불합격할 경우 불법, 부정직 목록에 포함되며 설득 대상이 된다. 회사명 및 사업 범위 변경을 신청하거나, 자발적으로 취소하거나, 법률 허가에 따라 시장 감독 부서와 협력하여 사업을 취소할 수 있습니다.
제46조 불법 경영이란 법률, 규정 및 본 조치의 규정을 위반하여 경영하는 금융리스회사를 가리킨다. 위반사항이 경미하고 시정검사에 합격한 자는 감독목록에 포함될 수 있습니다. 시정에 실패하거나 위반사항이 심각한 경우 법에 따라 현지 금융감독관리기관에서 처벌하거나 금지합니다. 법을 위반하고 범죄가 의심되는 경우 즉시 공안기관에 이송하여 법에 따라 조사하고 처벌합니다.
제47조 협의 메커니즘 성급 지방 금융 규제 당국은 시장 규제 당국과 협의 메커니즘을 구축하여 금융리스 회사의 등록을 엄격하게 통제해야 합니다. 금융리스회사가 회사명, 조직 형태, 회사 거주지 또는 사업장 소재지, 등록 자본금, 지분 구조 조정 등을 변경하는 경우에는 사전에 성급 지방 금융 감독 당국과 충분히 소통하고 합의해야 합니다.
제5장 법적 책임
제48조 기관적 책임 금융리스회사가 법률, 규정 및 본 조치의 조항을 위반하고 관련 법률, 규정에 처벌 조항이 있는 경우, 관련 법률, 규정에 처벌 규정이 없을 경우 지방 금융 감독 당국은 감독 면담, 경고 서한 발부, 기한 내 시정 명령, 비판 통지 등의 규제 조치를 취할 수 있습니다. ; 범죄를 구성하는 경우 법에 따라 형사책임을 추궁한다.
제49조: 인사 책임: 금융리스 회사가 법률, 규정 및 본 조치에 따라 처벌을 받는 경우, 현지 금융 규제 부서는 구체적인 상황에 따라 관련 사항에 대해 통지하고 비판할 수 있습니다. 책임자를 불법자, 불신자 등의 명단에 포함시킨다. 감독조치는 상황이 엄중할 경우, 범죄를 구성할 경우 법률, 법규에 따라 처벌하고, 형사책임을 추궁한다. 법.
제50조 불법 자금 조달 금융리스 회사가 공공 예금 또는 기타 형태의 불법 자금 조달을 흡수하거나 가장하여 흡수하는 경우 법률, 행정 법규 및 국가 관련 규정에 따라 처벌됩니다. 범죄가 성립되면 법에 따라 형사책임을 추궁한다.
제6장 보충 규정
제51조 성 인민 정부는 세부 규칙을 제정할 때 본 방법에 따라 해당 관할권 내 금융리스 회사에 대한 감독 및 관리에 대한 세부 시행 규칙을 제정해야 합니다. 그리고 이를 중국 은행보험감독관리위원회에 제출하여 제출하십시오.
제52조 전환 기간 약정 본 조치 시행 이전에 설립된 금융리스회사는 성급 지방 금융 감독 당국이 규정한 전환 기간 내에 본 조치의 다양한 규정 요구 사항을 충족해야 합니다. 전환 기간은 늦어도 2021년 12월 31일까지입니다.
제53조 용어의 의미 본 조치에서 다음 용어의 의미는 다음과 같습니다.
(1) 관련 당사자는 "의 조항에 따라 거래에 참여하는 당사자를 의미합니다." 기업회계기준 제36호 특수관계자공시'. 일방이 상대방을 지배, 공동지배하거나 유의적인 영향력을 행사하고, 둘 이상의 당사자가 일방에 의해 지배, 공동지배 또는 유의적인 영향력을 행사하는 경우. 국가만이 통제하고 다른 특수관계자 관계가 없는 기업은 특수관계자를 구성하지 않습니다.
(2) 중요한 특수관계거래란 금융리스회사와 특수관계인 사이의 단일 거래금액이 금융리스회사 순자산의 5%를 초과하는 금액 또는 금융리스 거래를 말한다. 금융리스회사와 특수관계인 간의 거래 후 회사와 특수관계인 간의 거래잔액은 금융리스회사 순자산의 10% 이상을 차지하고 있습니다.
제54조: 해석권: 중국 은행보험감독관리위원회는 본 법안의 해석에 대한 책임을 집니다.
제55조 발효일: 본 조치는 연, 월, 일에 발효됩니다. 본 조치 시행 전 관련 규정이 본 조치와 불일치할 경우 본 조치를 우선 적용한다.