기업 자금 관리의 문제점 1 기업 자금 관리의 문제점
첫째, 합리적인 융자 계획이 없고, 맹목적으로 대외 융자를 하고, 자체 자금과 대외 융자 비율이 불합리하며, 자금 비용이 높다.
둘째, 자금 통제와 조정이 지나치게 임의적이어서 자금 예산 관리 제도가 수립되지 않아 자금 부족이나 과잉을 초래하고 기업의 정상적인 경영 활동에 영향을 미치거나 불필요한 낭비를 초래한다.
셋째, 자금 투입에 대한 합리적인 안배가 없고, 기업 경영은 자금 조달 비용을 그다지 중시하지 않아 기업 이익률이 낮거나 음수가 된다.
4. 자금 관리가 부실하고, 사용 효율이 낮고, 모니터링 시스템이 필수적이며, 재무 위험이 크다.
다섯째, 재무인력 재무관리 의식이 약하고 자금을 활용해 기업의 효율성을 창출하는 능력이 부족하다.
기업 자금 관리 강화를위한 주요 조치에 대해 이야기하기
첫째, 적당한 대출의 원칙에 따라 합리적인 융자 방안을 마련하고, 최적의 융자 방식을 맞추고, 기업 융자 비용을 낮추는 것이다.
첫째, 생산 경영에서 융자의 적극적인 역할을 충분히 발휘하려면 적절한 대출 원칙을 파악하고 금융 레버리지 원칙을 최대한 활용해야 합니다. 즉, 투자 수익률이 은행 대출 금리보다 클 때 대출 금액이 클수록 기업 이익률이 높아집니다. 반면 대출금을 상환할 수 없어 기업을 곤경에 빠뜨릴 수 있다. 따라서 기업 부채 경영의 정도는 미래 프로젝트의 효과와 시장 상황을 충분히 조사하고, 합리적인 융자 방안을 마련하고, 재무 레버리지 원칙에 따라 결정을 내려야 한다.
둘째, 자금을 모을 때는 기업의 합리적인 자산 부채율을 충분히 고려하여 자체 자금과 외부 융자의 최적 비율을 결정해야 한다. 자산 부채율은 기업의 경영 위험 정도뿐만 아니라 기업의 외부 자금 활용 능력과 수준도 반영해 기업이 집중해야 할 지표다. 자산부채율은 환경에 따라 다를 수 있는데, 관건은 시장과 경제 환경에 적응하여 통제할 수 있는 상태에 있어야 한다는 것이다.
셋째, 각종 융자 방식을 유연하게 운용하여 기업 융자 비용을 절감한다. 현재 기업의 융자 방식은 은행 대출, 채권, 은행 인수환어음에만 국한되지 않는다. 우리는 또한 일부 무역 결제 방식을 이용하여 기업 융자를 실현할 수 있다. 예를 들어 홍콩에 자회사가 있는 기업의 경우 장기 국제신용장을 개설하고, 홍콩에서 의결하거나 할인하여 저가의 해외자금을 받을 수 있다. 장기 국내 신용장을 이용하여 재할인해도 기업의 저비용 융자를 실현할 수 있다. 따라서 기업은 자금을 모으기 전에 다양한 자금 조달 방법을 비교하고 최적의 방법을 선택하여 기업의 전체 자금 조달 비용을 절감해야 합니다.
둘째, 예산 관리에 기반한 자금 관리 체계를 건전하게 구축하고, 자금의 사전, 일, 사후 전 과정을 감독하고, 계획을 조정하고, 자금 배치를 최적화하고, 자금 사용의 효율성을 높이는 것이다.
첫째, 자본 예산 관리는 자본 관리의 핵심 내용이다. 예산 편성, 승인 및 감독을 위한 종합 예산 통제 체계를 세우다. 행사 전과 활동 중의 자금 지출을 엄격히 통제하고, 비예산 내 자금 지출을 엄격히 제한하고, 자금 점유를 최소화하다. 예산내 자금지출은 책임자한도승인제를 실시하고, 예산외 자금지출은 다단계 승인제를 실시한다. 대량의 자금의 사용은 반드시 집단 의사결정 비준 또는 공동 서명을 거쳐야 한다.
둘째, 현금 흐름의 분석과 예측을 강화하고, 현금의 유입과 유출을 엄격히 통제하고, 채무를 지불하고 상환할 수 있는 능력을 확보한다. "자금이 흐르는 곳, 관리는 따라가는 곳" 이라는 개념을 세우고, 현금 흐름 관리를 기업 관리의 모든 측면을 관통하고, 과학적 자금 관리 체계를 구축하고, 자금의 통일된 관리, 일정 및 균형을 강화하고, 자금의 유입, 유출 및 회전이 시간과 금액에 따라 기업의 계획 안배와 조화를 이루도록 한다. 지불 능력을 보장하면서 자금 할당을 최적화하고 현금 흐름의 동적 균형을 실현하며 기업의 순이익의 품질을 보장합니다.
셋째, 자금 사용 계획을 수립하고 자금 투입을 합리적으로 배정한다. 기업 경영에서 자본 비용 의식을 강화하고 기업 자금 이익률을 높이다.
첫째, 기업은 자금 사용 계획을 잘 세우고, 합리적으로 자금을 배정하고 사용하며, 자금의 사용가치를 높여야 한다. 기업의 자금 자원은 제한되어 있다. 자금의 사용은 기업 목표와 기업 가치 사슬과 결합해야 하며, 자금 활용의 효율성과 효익을 지향하며, 기업의 전반적인 장점을 충분히 발휘하고, 제한된 자금을 기업 이익 극대화를 위한 프로젝트와 업무에 적용함으로써 기업의 이익 수준을 높여야 한다.
둘째, 기업 관리에서는 자본 비용에 대한 인식을 중시하고 강화해야 하며, 자본 비용을 각 업무로 세분화해야 합니다. 예를 들어, 기업의 평균 자금 조달 비용에 따라 점유 비용을 계산하면 기업의 각 경영자가 자금 효율성, 이익 및 비용에 대한 중요도를 높여 기업 자금 이익률 수준을 높일 수 있습니다.
넷째, 유동 자산 회전을 가속화하고 자금 사용 효율을 높이다.
첫째, 유동성 내부 구조를 최적화하고 자금의 효과적인 사용을 촉진한다. 화폐자금, 비축자금, 생산자금, 생산품자금, 결제자금을 양호한 비율과 구조로 유지함으로써 각 부분의 자금 낭비를 줄이고, 자금 회전을 가속화하고, 자금의 효과적인 사용을 촉진한다.
둘째, 재고 주기와 외상 매출금 주기를 엄격하게 통제한다. 재고 측면에서, 우리는 생산 및 운영 과정에서 재고의 체류 시간을 단축하고, 재고를 줄이고, 제품 판매를 가속화하여 주기를 단축하고, 자본 회전을 가속화하고, 자본 점유를 줄여야합니다. 외상 매출금 주기 방면에서 외상 매출금 관리를 강화하고, 상응하는 외상 매출금 정책을 제정하고, 회수 기간을 단축하고, 자금 회전을 가속화하고, 자금 점유를 줄여야 한다.
셋째, 자금 사용 관리를 강화하고, 지출 범위를 엄격히 통제하고, 모든 불합리한 지출을 근절하고, 낭비와 소비를 줄이고, 자금의 합리적이고 효과적인 사용을 촉진한다.
다섯째, 재무 관리 능력의 배양을 강화하고, 합리적으로 자금을 사용하고, 기업의 재테크 수익 수준을 높이다.
첫째, 국내외 금융환경이 끊임없이 변화함에 따라 기업 재무인력은 항상 금융정책과 금융시장에 관심을 갖고, 은행이 각기 다른 시간에 내놓은 각종 재테크 상품 (예: 7 일 통지 예금, 국채환매 업무 등) 을 주시하고, 기업이 잠시 유휴한 자금을 이용하여 높은 수익을 얻고, 기업 재테크 효율을 달성해야 한다.
둘째, 수출입 업무에 종사하는 기업들도 외환시장의 변화에 관심을 갖고 환율 변동의 위험을 피해야 한다. 최근 몇 년 동안 외환시장 환율 변동이 잦았기 때문에 기업들은 환율 변화를 면밀히 주시하고, 유리한 통화를 선택해 국제결산을 하고, 장기환율 잠금을 이용하여 환율 변동의 위험을 피해야 한다. 또한 기업은 은행의 각종 외환 융자 상품 (예: 장기 결제, 외환 융자 수입 지불 등) 을 유연하게 활용해야 한다. , 외환 금융을 통해 기업에 이익을 창출하십시오.
여섯째, 건전한 자금 보장 메커니즘을 수립하고, 실시간으로 보장 메커니즘의 효과적인 운영을 감시한다.
첫째, 기업 자금 지원 메커니즘을 수립한다.
자금의 출입, 이동, 내부 회전을 엄격히 감독하고 통제하며 합리적인 승인 승인 허가 제도, 심사 제도, 신용제도, 결산제도, 재고제도 등 자금 보장 제도를 세우고 제도를 이용해 자금의 안전한 사용을 보장한다.
두 번째는 기업 내 외화 감사를 강화하고, 실시간으로 보증 메커니즘의 효과적인 운영을 감시하는 것이다.
통화자금의 정기 감독 검사를 실현하고 기업 내부 감사와 외부 감사를 강화하며 경영 활동, 투자 활동 및 자금 조달 활동에서 자금 흐름을 엄격히 관리한다. 그 감시의 중점은 자금수지, 재고, 외상 매출금, 자금의 실제 수지와 예산수지의 차액이다. 대규모 자금의 설립, 승인, 지불 준수 여부 등. , 기업 금융 자금의 안전을 보장합니다.
요약하면, 자금 관리는 기업 재무 관리의 핵심이다. 시장 경제 발전과 기업의 요구에 적응하는 자금 관리 방법을 확립하여 기업이 자금을 모으고 사용하는 데 있어서 가능한 한 최적화된 길을 걷도록 해야 한다. 이 최적화된 길에서 기업은 가장 유리한 방식으로 자금을 확보하고, 최적의 방식으로 자금을 사용하고, 그로부터 최대의 이익을 얻을 수 있어 기업의 더 빠르고 빠른 발전을 촉진할 수 있다.
기업 자금 관리의 문제점 2. 기업 자금 관리 강화 대책
(a) 자금 예산 관리 구현
기업 자금 관리는 계획이 필요하고 예산 체계에 포함되어야 한다. 기업은 생산 경영 과정에서 필요한 자금을 진지하게 계산하고 이를 바탕으로 상세한 자금 사용 계획을 세워 자금 관리와 계획이 과학적으로 정확하도록 기업 내에서 자금 예산 관리 제도를 실시해야 한다. 조건부 기업은 자본 예산 관리 시스템을 종합 예산 관리 시스템에 통합하고, 편제, 승인 및 감독을 엄격히 집행하며, 자본 관리를 위한 전제 조건을 마련하고, 기업 자본 관리를 시작할 수 있습니다.
(b) 자금 관리의 정보화 수준을 높이다.
기업은 현대정보기술을 이용해 자금 관리 정보 시스템을 구축할 수 있고, 기업 자금 관리의 실시간 요구가 높기 때문에 자금 관리 정보 시스템을 구축해야 한다. 필자는 해당 관리 제도도 필요하다고 생각하며, 정보 관리 시스템의 운행을 최대한 피하고 자금 관리가 과학의 길로 나아가도록 해야 한다.
(c) 자금 관리 시스템 개선
기업은 자금 관리 의식, 특히 재무인원의 의식을 끊임없이 높여야 한다. 기업은 자신의 조건에 따라 재무인원을 양성하고, 전문성을 높이고, 최신 재무관리 이념을 주입하고, 기업 자금 관리를 위해 최고의 인재 팀을 비축할 수 있다. 또한 기업은 내부 통제 제도를 보완하는 관점에서 기업 자금 관리를 위한 제도적 보장을 제공해야 한다.
(d) 자금 사용 효율 향상
감독을 강화하는 것은 자금 사용 효율을 높이는 중요한 조치이다. 기업은 감독의 빈도와 강도를 강화하고, 자금 사용 과정의 모니터링을 중시하고, 재무인원이 자금 관리 제도를 집행하는 능력을 향상시키고, 자금 관리 제도의 권위를 강화하고, 제도에 따라 자금을 엄격하게 배정하고, 자금 사용 효율을 지속적으로 높여야 한다.
둘째, 기업 자금 관리의 진입 점을 강화한다.
(a) 자금 운영 절차
우선 기업은 자금 사용 계획을 잘 세워야 한다. 자금 사용 계획 편성의 주요 목적은 자금 사용의 목적과 계획성을 높이고, 자금 부족과 제한을 피하고, 자금 사용 효율을 효과적으로 높이고, 자금 일정을 조정하는 것이다. 기업은 구체적인 업무에 따라 자금 사용 계획을 세우고, 기업의 자금 수요와 비용 절감 원칙을 고려하며, 정확하고 과학적인 계산 방법을 채택하여 기업의 미래 자금 수요를 측정해야 한다. 기업 자금 관리는 합리적인 자금 수요를 바탕으로 해야 하며, 이를 관리하려면 전담 인력이 필요합니다. 게다가, 기업은 계획되지 않은 상황과 돌발 상황에 대응하기 위해 비상 계획을 세워야 한다. 둘째, 기업은 자금 조달 관리를 중시해야 한다. 기업이 생산경영 과정에서 필요한 발전 자금이 모두 자기 것이 아니라 해당 융자 경로를 통해 자금을 확보해야 하기 때문에 자금 조달 관리도 중요하다. 자금 조달 관리는 외원 자금 관리와 내원 자금 관리의 두 가지 측면에서 진행될 수 있다. 외원성 자금은 일반적으로 기업의 생산 경영 수요에서 나온다. 기업은 적절한 융자 채널과 융자 방식을 선택하고, 외부로부터 자금 지원을 받고, 발전에 신용을 쌓고, 산업 발전에 대한 국가의 상응하는 우대 정책을 최대한 활용해야 한다. 내원자금은 주로 기업의 외상 매출금과 기타 외상 매출금을 가리키며, 기업은 현재 파악한 자금을 합리적으로 배정하여 자금의 사용 효율을 점진적으로 높여야 한다. 다시 한번 기업은 자금 사용을 중시해야 한다. 기업의 생산 경영의 기본 원칙은 가장 낮은 비용으로 최대의 이익을 얻는 것이며, 기업의 자금 관리도 이를 목표로 해야 한다. 기업 자금 관리는 기업 재무 관리의' 수준' 을 반영하고 있으며, 기업 재무 관리 기술 능력과 기업 자금 운용 관리 능력의 이중 결합이며, 기업 재무 관리 인력의 자질과 소양의 직접적인 구현이다. 기업은 자금 운용 관리를 중시하고 원자재 구매, 수송자금, 재고관리 등을 효과적으로 감독하며 기업 자산의 최적화된 할당과 자금의 합리적인 배분을 위해 노력하여 기업의 자본 구조를 개선해야 한다. 마지막으로, 기업은 자금 배분 관리를 중시해야 한다. 기업이 창출한 가치는 이익잉여금으로 생산경영 규모를 확대하고, 다른 한편으로는 기업이 이해 관계자에게 분배해야 한다. 기업 내부의 이익도 기업의 장기 발전에 영향을 미치는 중요한 문제이다. 잘못 처리하면 관리난으로 이어져 기업의 업무 발전에 영향을 줄 수 있다. 양호한 자금 분배 제도는 직원들의 업무 적극성과 노동 창조성을 높은 수준으로 유지하고 기업의 생산성과 관리 효율을 높일 수 있다. 따라서 기업은 과학적이고 실용적인 자금 분배 제도를 마련해야 하는데, 이는 자금 관리의 중요한 내용 중 하나이기도 하다.
(b) 자본 운영의 질
우선 기업은 자금 조제를 잘 해야 한다. 기업의 발전에는 자금이 필요한데, 이는 기업의 생산경영 과정이 자금순환 과정에서 자금 흐름만이 기업의 정상적인 운영을 유지할 수 있다는 것을 보여준다. 기업이 자금 사용 효율을 높이려면 자금 운영의 시너지 효과에 치중하고 과학적 관리제도로 보장해야 한다. 둘째, 기업은 자금 효율성 관리를 잘 해야 한다. 자금의 유동성과 효율성은 모순적이다. 과도한 유동성은 기업의 기회 비용을 증가시키고, 기업 자금은 이익의 기회를 잃게 된다. 기업의 경영 관리에서는 우선 일상적인 자금 수요를 보장해야 한다. 잠시 불확실한 자본 지출의 경우 투자 수익성은 작지만 유동성이 강하고 위험이 낮은 프로젝트를 통해 자금의 사용 효율을 높일 수 있다. 장기적이고 큰 투자에 대해서는 신중해야 한다.
기업 자금 관리의 문제점 3. 기업 자금 위험 관리의 두드러진 문제
첫째, 재무 정보가 왜곡됩니다.
상당히 많은 기업 재무 정보가 투명하지 않고 불완전하며 시기적절하지 않다. 기업의 최고 의사결정자들은 정확한 재무 정보를 얻기가 어렵고, 기층의 자금 사정도 잘 알지 못하여 요약된 정보가 보편적으로 왜곡되고, 회계가 정확하지 않고, 보고가 진실하지 않다. 때때로 연결 회계 보고서는 하위 단위의 실제 경영 상황을 가린다.
두 번째는 감시가 부실하다는 것이다.
중대형 기업 중에서 다자금 운영에 대한 감시가 부실한 문제가 보편적으로 존재한다. 기업 내에 일부 감독직과 각종 감독제도가 설치되었지만 여러 가지 이유로 신용은 제때에 효과적으로 작용하기 어렵다.
상당수 기업은 중대 투자 문제에 대해 아직 효과적인 의사결정과 구속력 메커니즘을 형성하지 못했고, 기업 지도자의 법치의식이 희박하다. 왕왕 개인이 결정하는데, 자금 흐름이 통제와 맞지 않는다.
셋째, 자금 사용이 비효율적이다.
기업 자금의 중앙 집중식 관리와 내부 자금 분산 사이의 현실적 갈등은 이미 현 단계에서 기업 재무자금 리스크 관리의 두드러진 문제가 되었다. 자회사가 여러 차례 계좌를 개설하는 현상이 보편화되어 자금 위험 관리 (풍통제망) 가 심각하게 통제력을 잃었다.
투자 결정의 임의성이 커서 일부 기업은 자신의 재정과 발전 목표를 고려하지 않고 맹목적으로 투자하여 투자 실수가 많고 적자가 심하여 이미 긴장한 자금 상황을 더욱 악화시켰다. 자금 침전이 심하고, 재고 점유 비율이 너무 높고, 체납금이 높고, 유동자금 점유가 증가하고, 회전이 느리고, 기업 신용과 수익성이 떨어진다.
둘째, 기업 재무 위험 분석
첫째, 투자 위험 분석.
기업에서, 자신의 능력과 발전 목표를 고려하지 않고, 신설 노점, 맹목적인 투자에 열중하여 곳곳에서 심각한 적자를 초래하고 있다. 기업은 어떤 투자를 하기 전에 투자 프로젝트의 타당성을 분석해야 하며, 다양한 요소를 종합적으로 고려한 결과 순 현금 흐름이 양수인 경우에만 가능합니다. 위험은 기업의 생산 경영 활동에서 발생하고 발전하여 예상한 불확실성을 만족시키지 못한다. 그것은 일종의 동적 현상으로, 매우 전도성이 강하다.
한 기업의 위험은 다른 기업으로 전달되고, 한 부서의 위험은 다른 부서에 손실을 초래할 수 있으며, 위험전도의 연쇄효과를 일으킬 수 있다. 따라서 이 문서에서 말하는 조직 위험 전달은 조직 내 여러 관련 이익 단위 간의 위험 전달 및 영향을 의미합니다. 외연 확장을 맹목적으로 추구하는 것, 즉 이른바 다원화, 심층 조사 연구 없이 투자 프로젝트에 투자하면 결국 파산하는 것도 놀라운 일이 아니다.
둘째, 자본 운영 분석.
자본 운영의 경우, 재고가 기업 그룹의 유동 자산의 비중을 차지하는 비중이 비교적 크면, 재고의 유동성이 좋지 않아 기업의 대량의 자금을 차지하며, 기업은 이러한 재고를 보관하기 위해 대량의 창고 비용을 지불해야 하기 때문에 기업 비용이 증가하고 이윤이 감소한다. 기업은 또한 시장 가격 하락과 부적절한 저장으로 인한 손실을 감당하여 재정적 위험을 발생시켜야 한다.
외상 매출금 관리에서 기업은 판매 실적에 지나치게 신경을 써서 외상 매출금 통제를 소홀히 했다. 때때로 판매를 늘리기 위해 시장 점유율을 확대하고, 대량의 외상 판매 상품을 대량으로 판매하여 기업의 외상 매출금이 크게 증가하기도 한다. 기업이 외상판매 과정에서 고객의 신용등급에 대한 이해가 부족해 맹목적으로 외상판매를 하면 외상 매출금이 통제력을 상실하게 되고, 상당 비율의 외상 매출금은 부실 채권이 될 때까지 장기간 회수할 수 없게 된다. (윌리엄 셰익스피어, 외상, 외상, 신용, 신용, 신용, 신용, 신용, 신용) 자산이 장기간 채무자에 의해 무상으로 점유되어 기업 자산의 유동성과 안전에 심각한 영향을 미친다.
셋째, 소득 분배 분석.
배당금 분배 정책은 기업과 관련된 모든 측면의 이익에 영향을 줄 뿐만 아니라 회사의 융자 및 자본 구조와 밀접한 관련이 있으며, 기업의 장기적인 발전을 포함한다. 배당금 정책 수립에는 주로 배당금 지급 비율, 배당금 지급 형태, 배당금 정책의 안정성 등을 결정하는 방법이 포함됩니다. 배당금 정책은 한 회사의 발전에 중요한 정보로 간주될 수 있다. 주요 투자 기회, 미래 수익에 중대한 변화가 발생하는 등 특수한 상황 외에 회사는 비교적 견고한 배당금 분배 정책을 선호한다.
셋째, 기업 자금 관리 및 위험 통제 강화
첫째, 내부 자금 파견 통제 시스템을 개선하십시오.
내부 자금 파견 통제 제도를 보완하려면 승인 제도, 비호환 직무 분리 제도, 내부 감사부터 시작해야 한다. 자금 사용의 경우 기업은 자신의 조건에 따라 자금 등급 승인을 위한 기준과 권한을 설정하고, 승인된 현금 흐름 예산 및 자본 지출 예산에 따라 지출을 배정하고, 대외담보권과 대외투자권을 엄격하게 제한하고, 과학적 위험 경보 시스템을 갖추어야 합니다.
둘째, 자금 조달 관리를 강화한다.
재무 담당자는 기업 자본 비용 및 자금 위험에 대한 관리 개념을 수립하고 재무 위험 통제, 자본 비용 통제 및 합리적인 자본 구조 선택을 주요 내용으로 하는 자금 통제 시스템 및 의사 결정 시스템을 구축해야 합니다. 융자에는 자금 수요에 대한 과학적 예측과 융자 방식에 대한 합리적인 선택이 포함됩니다. 기업은 추세 예측, 판매 퍼센트, 정성 예측 등과 같은 자금 금액에 대한 예측 방법을 합리적으로 선택해야 합니다. 주식 발행, 직접투자 흡수, 채권 발행, 대출, 상업신용 등 다양한 융자 방식을 선택하다. , 분산 금융 위험, 조기 통제.
셋째, 자금의 중앙 집중식 관리를 실시한다.
자금 위험 관리의 목표는 자금의 안전, 유동성, 효율성 및 수익성을 보장하는 것이다. 적절한 자금 집중 관리는 어느 정도 이런 역할을 할 수 있다. 결제 센터 시스템 또는 자금 파견 센터 설립, 기업의 모든 자금 통합 관리, 각 부서 및 산하 단위의 모든 자금 왕래가 재무 부서의 통제 하에 자금의 중앙 집중식 관리를 실현하여 자금 다장 계좌 개설, 계좌 외 유동 문제를 엄격히 통제하고 자금 위험 관리의 중앙 집중식 통일을 보장하다. 또한 금융 센터나 내부 은행을 설립하여 은행과의 업무 왕래를 책임질 수 있으며, 산하 단위는 매일 필요한 비용 장부만 보존하여 내부 자금의 중앙 집중식 관리, 통합 스케줄링 및 효과적인 모니터링을 실현할 수 있습니다. 넷째, 자본 예산 관리를 실시한다.
자금 위험 관리는 종합 예산 관리를 채택하고, 예산 편성은 다단계 편성, 다단계 승인, 롤링 자금 위험 관리 방법을 채택한다. 예산이 확정되면 기업 내 생산 경영 활동의 법적 근거가 되어 마음대로 변경해서는 안 된다. 자본 예산 관리는 종합 예산 관리의 일부입니다. 기업은 현금 흐름 관리를 핵심으로, 전면적인 예산 관리를 강화하고, 자금 배치를 더욱 구체화하고, 현금 보장 능력을 강화해야 한다. 생산 경영 및 투자 융자 활동에 대한 자금 공급을 총괄적으로 계획하고, 연간 현금 수지, 잔액 및 부족을 과학적으로 예측하며, 현금 수지 규모를 합리적으로 결정하고, 안전하고 효율적으로 자금 계획을 세우고, 현금 유입 전 과정의 예산 통제를 강화하고, 자금 예산 집행 상황을 분석, 감독 및 심사한다.
다섯째, 외상 매출금과 재고의 회전을 가속화한다.
기업은 재고 및 외상 매출금 정리를 적극적으로 진행하고, 재고와 외상 매출금의 규모와 성장 속도를 엄격히 통제하고, 재고와 외상 매출금의 회전을 가속화하고, 유동 자금의 점유를 줄여야 한다. 린 생산을 열심히 실시하여 생산 과정의 물자 유통을 가속화하고 공정 잔고를 줄이다. 판매 예측을 잘 하고, 판매를 견지하고, 생산 계획에 따라 합리적인 재고 수준을 결정하고, 마케팅 모델을 혁신하고, 선급금 비율을 높이고, 선급금 금액을 줄이려고 노력한다. 고객 신용 관리 제도를 완비하고, 대금 회수 관리를 강화하고, 독촉 책임을 이행하고, 계약 체결, 자금 결제, 대금 회수 등을 엄격히 통제하고, 현금 회수 속도를 높이고, 외상 매출금 회전율을 높인다.
여섯째, 조기 경보 및 모니터링 메커니즘을 수립한다.
기업은 자본 공급, 자본 투자, 회전 효율, 부채 위험 수준 등에서 건전한 경보 모니터링 지표 시스템을 구축하고, 중점 모니터링 대상 및 모니터링 영역을 결정하고, 자산 부채율, 이자부채율, 경영 활동 현금 흐름 등 중요한 지표의 변화를 신중하게 분석해야 합니다