그림 2- 1 과 같이' 중화인민공화국 국세총국 2008-20 10 엔터프라이즈 면세 질문서 템플릿 파일' 파일을 두 번 클릭하여 엽니다.
그림 2- 1 기본 양식 입구
그림 2-2 와 같이 "2008 년 기업 면세 설문 조사" 를 클릭하십시오. 주 인터페이스로 돌아가려면 클릭하십시오.
그림 2-2 기업 면세 설문지 주 인터페이스
1.excel 도구막대는 excel 에 저장, 저장, 삭제, 닫기 등의 기능을 제공합니다.
2. 미리 알림 보고서의 완료 여부를 감사할 수 있는 감사 미리 알림 모듈입니다. 예를 들어 납세자명을 쓰지 않은 경우, 납세자명은 비워 둘 수 없다는 승인 힌트가 있다.
3. 보고서 작성 영역은 주로 보고서를 작성하는 데 사용됩니다 (EXCEL 양식 작성과 유사한 방식으로 작성됨). 구체적으로 2.3 표 작성 소개를 참고하세요.
4. 등록 유형을 작성할 때 아래 그림 2-3 에 있는 등록 유형 이름을 클릭하여 기업 등록 유형 인코딩 페이지로 이동한 다음 클릭하여 입력 양식으로 돌아갈 수 있습니다.
그림 2-3 엔터프라이즈 등록 유형 클릭
5. 업종명을 작성하실 때 아래 그림 2-4 의 업종명을 클릭하여 업종명 코드 페이지로 이동하고, 클릭하여 항목 테이블로 돌아가실 수 있습니다.
그림 2-4 업계 이름을 클릭합니다.
2.2 양식 작성을 위한 설명
1. 납세자명, 납세자 id 번호, 연락처, 연락처 전화, 이메일, 현재 판매 (영업) 금액, 현재 이익 합계, 현재 과세 금액, 현재 과세 금액, 세전 공제, 세금 공제 면세는 기업의 실제 상황에 따라 직접 채워집니다.
2. 등록 유형 (코드) 및 등록 유형명: 등록 유형 (코드) 드롭다운 목록에서 등록 유형 코드를 선택하거나 입력합니다. 등록 유형명은 선택한 코드에 의해 자동으로 생성됩니다.
3. 산업 (코드) 및 산업명
업종 (코드): 드롭다운 목록에서 업종을 선택하거나 입력합니다. 업종명: 업종명은 수동으로 채울 필요가 없으며 선택한 업종 코드에 의해 자동으로 생성됩니다.
4 세금 코드, 세금, 증빙 번호
실제 면세 품목 (면세 코드 테이블의 해당 코드 참조) 에 따라 면세 품목 코드에 직접 숫자를 입력하거나 드롭다운 목록에서 면세 코드를 선택하면 해당 세금 및 문서 번호가 자동으로 생성됩니다.
5. 입력된 금액 uom 은' 위안' 입니다. 소수는 허용되지 않습니다. 소수 자릿수를 입력하면 프로세스에서 소수 자릿수를 정수로 자동 반올림합니다.
6. 기업이 면세를 받는 시작 연도는 직접 선택하거나 드롭다운 목록에 입력할 수 있습니다.
7.2009 년과 20 10 의 기업법인 기본 정보는 2008 년 에스컬레이션된 정보에 따라 자동으로 생성되며 현재 판매 (영업) 금액부터 시작하는 관련 정보만 있으면 됩니다. 2008 년 면세를 받지 못한 납세자, 2009 년과 20 10 년에 개업한 납세자는 2008 년 기업법인 기본 정보를 기입해야 2009 년과 20 10 년의 기업법인 기본 정보를 자동으로 생성할 수 있다.
2.3 테이블의 데이터 감사
1. 다음 항목은 필수이며 비워 둘 수 없습니다.
납세자명, 납세자 id 번호, 등록 유형 (코드), 산업 (코드), 담당자, 전화, 현재 이익 합계, 현재 판매 (영업) 금액, 현재 과세 금액, 현재 과세 금액.
2. 현재 기간의 실제 공제 (합계) 가 0 이 아니거나 비어 있지 않은 경우 공제 실행 시간은 비어 있지 않습니다. 한 줄을 입력하면 바로 자동으로 점검하고 오류가 발견되면 대화 상자를 표시합니다. 그림 2-5 와 같이 ：
그림 2-5 오류 프롬프트 1
3. 현재 기간 과세 금액에는 현재 기간 실제 공제 (합계) 가 포함됩니다. 이 테이블의 감사 관계는' 현재 기간 실제 공제 (합계)' 입니다
4. 납세자 식별 번호는 15 또는 18 입니다. 그렇지 않으면 그림 2-4 와 같이 대화 상자가 나타납니다.
그림 2-6 오류 프롬프트 2
5. 현재 판매 (영업) 금액의 경우 현재 기간 과세 금액은 0 보다 크거나 같습니다. 0 인 경우 0 값을 입력해야 합니다.
6. 면세를 받지 않는 기업은 납세자명, 납세자 식별 번호, 등록 유형 (코드), 산업 (코드), 연락처, 연락처 전화, 당기 이익 총액, 당기 판매 (영업) 금액, 당기 과세 금액 등 2008 년 기업 기본 정보를 기입해야 합니다
2.3 데이터 계산
모든 합계는 자동으로 생성됩니다.
1. 올해 실제 공제 면세 (합계) = 올해 과세 전 실제 공제 면세+올해 실제 공제 면세.
2. 합계 = "현재 연도 과세 금액", "현재 연도 실제 공제 (합계)", "현재 연도 과세 전 공제" 및 "퇴직 전 실제 공제" 에 해당하는 항목의 합계.
2.4 파일 저장
파일 저장: excel 도구 모음에서 파일 옵션을 클릭하고 그림 2-7 과 같이 다른 이름으로 저장을 누릅니다.
그림 2-7 다른 이름으로 파일 저장
파일 이름을 입력하고 저장 버튼을 클릭합니다. 입력한 파일 이름은 반드시 명명 규칙에 따라 정확히 이름을 지정해야 합니다. 국세청에 제출된 파일 이름 규칙은' 전국공제조사 XXX' 입니다. Xls "(XXX 는 회사 이름을 나타냄); 지방세무서에 제출된 파일명 규칙은' 지방공제조사 XXX.xls' 입니다.
2.5 문서 보고서
주관 세무서는 납세자가 Microsoft office excel 2003 형식에 따라 보관하고 에스컬레이션한 기업 공제 질문서만 접수합니다. 파일 이름은' 전국공제조사 XXX.xls' 또는' 지방공제조사 XXX.xls' 입니다.
3. 자주 묻는 질문 (Q & amp；; 대답
Q: 20 10 년 동북구 공업기지, 중서부성, 몽동, 문천에서 실시한 부가가치세 고정자산 매입공제 데이터를 어떻게 반영합니까?
A: 실제 상황에 따라 관련 연도에 반영됩니다. 특정 파일 번호로'' 을 (를) 선택하십시오.
0 10605400 1 중화인민공화국 국세총국 우리 나라에서 부가가치세 개혁 실시에 관한 몇 가지 문제에 대한 통지 [2008] 170 호.
""
Q: 데이터가 잘못된 경우 현재 셀에서만 "재시도" 를 클릭하여 다른 셀로 이동할 수 없는 이유는 무엇입니까?
A: 다시 시도 a: Excel 은 현재 입력 초점을 잠급니다. 취소를 클릭하기만 하면 됩니다.
질문: 2008 년 구조 정보가 없다면 왜 2009 년 데이터를 직접 작성할 수 없습니까?
A: 세금 감면이 있습니까? 기본 정보를 기입해야합니다. 2008 년 양식의 기본 정보를 작성해 주세요. 2009 와 20 10 은 자동으로 데이터를 읽습니다.
Q: 면세 코드가 올바르게 작성되었는지 어떻게 알 수 있습니까? 어떻게 조회합니까?
A: 코드 테이블로 이동하려면 해당 링크를 클릭하십시오.
Q: 기업은 국세와 지방세에 의해 동시에 관리됩니다. 신고하는 방법?
답: 기업세금은 국세와 지방세 관리에 모두 속하므로 국세와 지방세 관리의 세금에 따라 별도로 계산하여 국세와 지방세 기관에 각각 신고해야 합니다.
Q: 설문지의 필수 항목을 작성하지 않으면 어떻게 됩니까?
답: 설문지의 필수 사항을 작성하지 않으면 저장할 수 있지만 반드시 기입해 주세요. 그렇지 않으면 세무서에 신고할 때 채워지지 않은 필수 항목이 검사됩니다.
Q: 설문지를 복사하여 붙이면 무슨 문제가 있나요?
A: 일반적으로 설문지는 수동으로 입력됩니다. 다른 excle 테이블에서 공식이 있는 데이터를 복사하는 경우 선택하여 붙여넣기를 사용합니다. 직접 붙여넣으면 오류가 발생하여 데이터를 세금 시스템으로 임포트할 수 없습니다. 복사하여 붙여넣지 않는 것이 좋습니다.