완전한 현금 실사표는 재고의 시간, 금액 등 상세한 상황을 정확하게 반영할 수 있다. 현금 인벤토리 후 장부와 점검해야 한다. 일반적으로 다음과 같은 두 가지 경우가 있습니다.
미송장 수익: 소득의 현금이 계상되지 않을 때 재고 흑자가 발생합니다.
미계상 지출: 미계상 소득과는 달리 현금 지출이 계상되지 않을 때 재고 손실이 발생합니다.
둘. 자금 일일 보고서
자금 일일 보고서는 반드시 출납원이 매일 지도자에게 제출해야 한다. 그래야 지도자가 자금의 왕래와 균형을 이해할 수 있다. 지도자는 이러한 기금 정보를 검토하여 그에 따라 다음 계획을 결정할 것이다. 자금 일일 보고서는 오늘 소득, 오늘 지출, 오늘 잔액이라는 세 부분으로 세로로 나뉜다. 최종 채워진 금액은 다음 관계를 충족해야 합니다.
전날의 잔액+오늘의 총 소득-오늘의 총 지출 = 오늘의 잔액
다른 어음이 있다면 별도로 나열해야 한다는 점은 주목할 만하다.
은행 거래 대사 양식
은행 잔액 조정 양식은 원칙적으로 회계가 작성해야 하지만 은행 업무와 가장 많이 접촉하는 것은 출납원이기 때문에 대부분의 기업의 은행 잔액 조정 양식은 출납원이 작성한다.
기업의 영업시간과 결산 날짜가 일정하지 않기 때문에, 앞당기거나 연기하는 것은 흔한 일이기 때문에, 일반적으로 은행 잔액 조정표는 네 가지 유형의 장부를 작성해야 한다. 은행이 지불되었지만 기업의 미지급금, 은행은 이미 수령했지만 기업의 미수금, 은행은 이미 지급했지만, 기업은 이미 지불했지만, 은행은 이미 수령했지만, 기업은 받지 못한 장부이다.