1. 승인 절차가 느슨하여 고객의 인출이 지연되거나 악의적으로 이루어질 경우 은행은 승인자 또는 카드 운영자에게 책임을 묻게 됩니다.
2. 감사자는 고객의 위험 인식을 평가해야 합니다. 고객의 위험 인식이 약하면 감사자도 위험에 처하게 됩니다.