재경 기자에 따르면 현재 각 측은 기초연금 전국조정, 국유자산 이전 사회보장, 정년퇴직 연기 등 전반적인 방안에 대해 초보적인 이해를 하고 있다. 그러나, 개인연금 계좌의 피할 수 없는 미래는 여전히 큰 논란이 있다.
우리나라에서는 개인연금 계좌가 근로자의 월급의 8% 로 형성되고, 권익은 개인이 소유하며, 일종의 강제 저축에 해당한다. 회사에서 납부한 연금은 사회조정 부분에 들어가 수령할 때 * * * 경제를 강조하며' 대솥밥' 을 먹는다.
개인 계좌 중 일부 근로자가 퇴직 후 받을 수 있는 양은 계좌에 저축한 양과 밀접한 관련이 있다.
개인계좌는 20 여 년 전 지난번 사회보장개혁이 내놓은 새로운 것이다. 당시 전 국민 사회 보장 체계가 초보적으로 수립되었지만, 여러 가지 이유로 개인 계좌는 오랫동안 공채 운행 상태에 있었다. 지난 몇 년간 정책은 개인 계좌 개혁의 방향을 밝히지 않았다. 제 18 차 중앙위원회 제 3 기 본회의는 "사회 조정과 개인 계좌의 결합을 고수하는 기초 연금 보험 제도, 개인 계좌 체계 개선" 이라는 표현만을 하기로 했다.
지금까지 그 변화가 피보험자의 미래 생활에 어떤 영향을 미칠지에 대해서는 의견이 분분하다.
개인 계정 변경
대부분의 국가와 달리, 중국은 1990 년대 기본연금 제도를 수립할 때 사회통일과 개인계좌를 결합한 모델을 채택했다. 직장에서 납부한 직공 임금은 20% 안팎으로 조정 계좌에 들어가고, 직공 본인이 납부한 8% 는 개인 계좌에 들어간다.
정책 설계의 관점에서 볼 때, 두 부분은 두 가지 제도, 다른 사고방식에 해당한다. 사회통일은 현현금지급제, 즉 직공이 퇴직금을 내고, 그 예금은 계좌에 남아 있지 않고, 현 퇴직자에게 직접 지급된다. 개인 계좌는 누적제에 해당한다. 즉, 직원들이 스스로 저축을 하고 은행 계좌에 예금해 미래의 연금 자산으로 삼는 것이다.
사원이 퇴직할 때 받는 연금도 두 부분으로 나뉘어 서로 다른 계발 방식에 대응한다. 사회 전반적인 분배는 주로 사회 평균 임금 등의 요인과 관련이 있다. 분담금 연한, 분담금 금액 등을 참고했지만 개인 분담금 행위와의 상관관계는 개인 계좌보다 훨씬 못하다. 후자는 강제 예금에 해당한다. 계산 방법은 간단하다. 즉 계좌에 누적된 원이자를 고정 월수로 나누어 월별로 지불하는 것이다. 예를 들어, 60 세에 퇴직한 사람들은 월급을 본리 139 로 나누어' 더 많이 납부해야 한다' 는 원칙을 반영하고 있다.
중국의 통장부제는 두 가지 제도의 장점을 겸비한다. 사회통일에 상응하는 현금지급제는 강력한 2 차 분배 기능을 갖추고 있어 빈부격차를 좁히는 데 도움이 된다. 개인 계좌에 상응하는 명확한 누적 재산권은 사람들이 더 많은 돈을 지불하도록 유도할 수 있다.
그러나 두 제도 모두 각자의 부족함이 있어 초기에는 충분한 중시를 받지 못했다. 현금지급제는 인구구조 고령화에 큰 압력을 받고, 노인인구 비율이 높아지고, 젊은이들의 분담금 압력도 상승하며 지속가능한 위험에 직면해 있다. 누적제의 압력은 가치 보존과 부가가치에서 비롯된다. 예를 들면 운영이 좋지 않아 인민연금의 평가절하에 해당한다.
당초 상당히 아름다운 제도 가설은 기대에 완전히 부응하지 못했다.
제도가 수립되기 전에 은퇴하거나 은퇴를 앞둔 사람들은 노후를 위해 돈을 모으지 않았고, 정부는 충분한 노후를 기대했고, 이 역사의 빚을 갚는 임무는 이후 분담자에게 넘어갔기 때문이다. 이는 국내 연금 분담률이 28% 에 달하는 유래이기도 하다. 이것은 또한 경제 하행 시기에 사회보장비용을 낮추는 목소리가 빈번히 나타났지만 연금 보험료율을 낮추는 절차가 신중하다는 것을 설명할 수 있다.
마찬가지로, 이러한 역사적 빚과 노인 인구의 비율이 갈수록 커지면서, 조정 계좌는 퇴직자에게 지급하기에 충분하지 않으며, 개인 계좌 자금을 유용해서 구멍을 메울 수밖에 없다.
이렇게 축적에 쓰이는 개인계좌에는 실제 자금이 없고, 분담금 기록은 하나뿐이다. 그래서 양장부 결합은 사실상 원래의 현금지불제의 낡은 길과 비슷하다.
단순히 돌아간다면, 무섭지 않다. 문제는 개인 계좌의 유료액이 커질수록 결국 진짜 금은으로 계좌를 갚아야 한다는 것이다.
이진 중국 인민대 사회보장연구소 소장은 공공예산소득과 개인계좌부기 규모의 연간 성장률이 20 15 수준으로 유지된다면 2024 년, 즉 7 년 후에는 개인계좌부기 규모가 공공예산수입을 초과할 것으로 전망했다.
이것은 상당히 난해하여 사람들에게 해결책을 생각해 낼 시간이 많지 않다.
정책 입안자들은 수년 전에 이 문제를 알아차리고 그것을 해결하려고 시도했다. 2000 년부터 랴오닝 길림 헤이룽장 3 성은 시범점으로 등재돼 점차 개인 계좌를 만들어 적자상태에 있던 개인 계좌에 자금을 주입하고 있다. 2006 년에 시범은 천진 상해 산서 등 8 개 성시로 확대되었다.
그러나 일이 뜻대로 되지 않아 요녕 시범적으로 축적된 적은 자금이 다시 당기의 연금 지급으로 유용되었다. 이후' 실제 개인 계좌 만들기' 에 대한 제법도 후속 정책 텍스트에서 사라졌고, 개인 계좌 개혁은 지금까지 실질적인 진전이 없었다.
세 가지 가능한 개혁 경로
통장 결합의 나쁜 표현을 보존해야 하는가, 아니면 아예 현금지불로 돌아가야 하는가?
현재 세 가지 개혁 사고방식이 있다: 기존 제도를 그대로 유지하거나 개인 계좌의 비율을 적당히 낮춘다. 개인 계정의 일부 또는 전부를 보충 연금 보험 제도로 옮기는' 단독 계좌제' 를 실시하다. 명목계좌제를 실시하여 개인계좌비율을 16% 의' 대계좌' 로 확대하여 연금제도를 누적제로 전환하는 것을 촉진하다.
아이디어에 따라 결과가 다를 수 있습니다.
기존 시스템이 변경되지 않은 경우 일부 시스템 매개변수를 조정하여 고령화 지불 압력에 대응해야 합니다. 예를 들어 퇴직 연령을 연장하고 연금 보험의 최소 분담금 시간을 연장한다. 1 인당 수명이 늘어남에 따라 현재 15 년 보험으로 연금을 받을 수 있는 방법은 반드시 바뀔 것이다.
요 몇 년 동안' 분할' 이라는 생각이 점점 더 활발해졌다. 보충연금이란 주로 일부 기업이 직원을 위해 세운 기업연금제도를 말한다. 일부 학자들은 정부가 모든 시민을 위한 새로운 연금 계좌를 만들고 세금 혜택을 통해 기업과 직원들이 그 계좌에 돈을 예금하도록 장려해야 한다고 생각한다. 이런 제도 설계는 외국에서 이미 오랫동안 실천해 왔다. 예를 들어, 미국 개인 퇴직 계좌에서는 계좌 예금 기록과 잔액을 쉽게 확인할 수 있습니다. 보충 연금의 귀속은 매우 명확하다. 바로 개인이 소유하고, 개인이 어떻게 투자할 것인지에 대한 선택권을 가지고 있다는 것이다. 하지만 이런 생각이 현재 가장 큰 어려움은 기업과 정부의 적극성이 높지 않다는 것이다. 20 16 년, 2325 만 명만이 기업연금을 가지고 있다.
더 큰 어려움은 보충 연금으로 전입한 자금이 반드시 실현되어야 한다는 점이다. 이는 재정적 압박을 초래하거나 정부가 새로운 수입원을 찾도록 강요할 것이다.
황홍 보감회 부회장은 6 월 말 개인세 이연형 상업연금보험 시범을 최대한 빨리 제정하고 완성할 것이라고 공식 밝혔다. 그 계획은 새로운 연금 계좌를 만드는 대신 구체적인 상업연금 상품을 가리킨다. 이것은' 분장' 이라는 생각이 아직 의사결정자들에 의해 채택되지 않았음을 의미할 수 있다.
명목 계좌 제도의 수립은 개인 계좌 공장부의 현실에 기반을 두고 있다. 이런 디자인에서 직원들은 여전히 개인 계좌에 돈을 예금하지만, 계좌에는 실제 자금이 없다. 모든 분담금은 현재 퇴직자의 연금을 지급하는 데 사용되며, 근로자의 분담금과 소득은 미래 연금 지불의 기초 기록으로' 더 많이 납부하다' 를 강화하고 사람들이 더 많이 납부하도록 독려한다. 또 자금이 축적됨에 따라 차츰차츰 누적제로 전환되어 미래연금의 지속 가능성을 높인다.
사람들의 분담금 적극성을 동원하기 위해서는 개인 계좌의 비율을 확대해야 한다. 예를 들면 단위 분담금에서 8% 를 그어 개인 계좌를 16% 로 확대하는 것, 이른바' 대계좌' 개혁 방안이다.
이런 방식은 단기간에 실제 장부로 직접 전환하는 엄청난 비용을 피할 수 있고, 계좌에 실제 자금이 없기 때문에 국내 자본 시장이 미비한 상황에서 투자 운영에 대한 압력을 피할 수 있다.
자본 운영에 대한 우려는 중국의 문제가 아니다.
200 1 전후에 개인계좌 도입 여부가 미국에서 토론을 불러일으켰다. 도로시 사이먼 미국 퇴직자 협회 부회장은 "재경" 에 대해 "2008 년 경기 침체 이후 아무도 이 문제를 논의하지 않을 것" 이라고 말했다. 왜냐하면 사람들은 금융과 경제적 위험을 감수하고 싶지 않기 때문이다. 그러나 그녀는 적절한 만년을 얻기 위해서는 사람들이 가능한 한 빨리 자신의 저축 계획을 시작해야 한다고 반복해서 반복했다.
모든 국가에 있어서 개인 계좌를 기초연금에 도입할지 여부를 고려할 때 매우 신중하다.
1980 년대 이전에는 전통적인 현금지급연금 제도가 국제적으로 공인되었다. 1980 년대와 1990 년대에 연금 제도가 잇달아 개혁되어 개인 계좌 제도가 광범위한 관심을 불러일으켰다. 하지만 비교적 전형적이고 오래 지속되는 것은 싱가포르 1955 에 세워진 중앙적립금 제도, 칠레 198 1 에 세워진 개인경쟁관리의 개인계좌제도, 스웨덴 90 년대의 명목 개인계좌제도다.
미국 독일 등 선진국의 기본연금은 여전히 현금지급제를 채택하고 있다. 근로자와 기업 분담금은 모두 조정 계좌에 납부하고, 연금은 사회조정 기금이 지불하고, 부족한 부분은 재정이 지급한다. 이런 방법은 관리하기는 쉽지만, 재정을 압도하기 쉽다.
유럽의 고령화인구가 가장 높은 국가와 연금 보험 제도의 발원지로서 독일의 연금 지급도 적자 위기에 직면해 수급자 수가 증가하고 대우 수준이 떨어졌다. 정년퇴직 연기, 복지지출 삭감 등 시정 조치를 취했지만 상황은 여전히 심각하다. 유럽연합 국가들은 대출을 통해 연금을 제공하는 것을 허용하지 않기 때문에 독일은 대체율을 낮추거나 분담금 비율을 높일 수 있는 선택에 직면할 수 있다.
국내 대형 계좌 방안은 자금 운용의 번거로움을 피할 수 있지만 기존 연금 관리 체제에 적지 않은 도전을 가져올 수 있다. 재경' 기자는 지난 몇 년 동안 이 계획이 한때 의사결정층의 인가를 받았지만 나중에 보류되었다는 것을 알게 되었다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 재경, 재경, 재경, 재경, 재경, 재경, 재경)
우리는 어떤 방안을 선택해야 합니까?
중국에 있어서 연금 보험 개혁의 특별한 점은' 슈퍼 고령화' 가 다가오고 있다는 것이다.
노스웨스턴 대학 공공관리학원 교수는 20 15 년부터 2050 년까지 중국 노인 인구의 비율이 계속 증가하여 고령화 속도가 다른 나라보다 훨씬 높다고 지적했다. 합계출산율은 장기간 낮았지만 1 인당 수명은 오히려 증가하고 있어 제도 개선의 긴박성이 높아지고 있다.
개인 계좌 확대, 현상 유지, 매개 변수 조정을 통한 연금 지속 가능성 향상 옵션 중 이념의 차이가 가장 두드러진다. 전자는 정산공정성에 더 많은 관심을 기울이고, 분담금 적극성과 대우가 밀접한 관련이 있다는 점을 강조한다. 후자는 서로 다른 사회 집단 간의 경제적 효과를 강조한다.
일부 학자들의 견해에 따르면 현금지급제는 개인연금 수준을 사회평균임금과 밀접하게 연계해 소득재분배 기능을 갖추고 있다. 특히 개인 계좌의' 과납금' 이 두드러지면 소득 분배의 기존 불균형도 커지고 부자에게 더 유리해 사회보장의 원래 의도에서 벗어나게 된다.
송효무 중국 경제개혁연구재단 이사장도 개혁이 가난한 사람들에게 불리하고 개인계좌 수익률이 높지 않고 부자들이 자발적으로 돈을 내지 않으면 전체 체계가 어색할 것이라고 우려하고 있다.
칠레는 연금 개인 계좌 제도의 벤치마킹으로 딜레마에 빠졌다. 198 1 이 나라는 원래의 현금지급제를 철저히 개혁하여 정부가 전환 비용을 부담하고 완전히 누적된 개인 계좌 체계를 세웠다.
현재 칠레 개인계좌체계는 6543.8+0700 억 달러의 연금기금 잔액을 축적해 칠레 국내총생산의 70% 에 해당한다. 하지만 중국 인민대 노동인사학원 부교수인 양군은 칠레의 개인계좌가 실제로 인센티브를 충분히 발휘하지 못하고 커버범위도 높지 않다고 말했다.
강제 시민이 연금보험에 가입해도 칠레는 2009 년부터 20 16 년까지의 평균 적용 수준도 56% 에 불과했고, 직원 분담금 연한은 취업 연수의 절반 정도에 불과했다. 이로 인해 보험사들은 퇴직 후 충분한 연금 대우를 받지 못하게 됐다.
칠레 개인 계좌 연금의 투자 수익률도 하락하고 있다. 198 1 부터 1990 까지 연금의 실제 평균 수익률은 12.5%, 시작/kloc-0% 입니다
그러나 일부 학자들은 개인 계좌를 확장해도 독일의 리스터 모델을 모방하는 것과 같은 재분배 효과를 높이기 위한 메커니즘을 설계할 수 있다고 제안했다. 즉, 분담할 때 일부 약세 집단에 보조금을 지급하여 미래의 연금 수입을 늘릴 수 있다.
명목 계좌 방안을 채택하는 데는 또 다른 어려움이 있다. 직원이 개인 계좌에 납부한 저축이 이자를 어떻게 지불하는가는 근로자의 미래 연금 수입의 높낮이와 관련이 있다.
이 방안의 지지자, 중국 사회과원 세계사회보증연구센터 주임 정병문은' 재경' 에 대해 회계금리가 동적이어야 한다고 말했다. 즉 경제 발전 상황에 따라 결정되어야 한다고 말했다. 명목 계좌제를 채택하는 것은 계좌 수익률을 생물수익률 (사회평균 임금 증가율과 인구자연성장률의 합계) 과 연계시키거나 생물수익률을 계좌 장부 금리로 직접 활용해 시스템을 균형 있게 운영하는 것이다. 결론적으로 임금 수준이 빠르게 오르면 수익률이 높다.
지금의 개인계좌는 이미 비어 있으니 명목계좌제를 채택하지 않아도 합리적인 이자를 줘야 한다. 이전에는 장부 금리가 낮아 지역차이가 컸다. 20 15 를 예로 들면, 산둥, 요녕, 쓰촨 개인계좌 장부 이자율은 각각 4.25%, 2.76%, 1.5% 입니다.
6 월 말 전국 통일직공연금 개인계좌 금리가 처음으로 제정되고 발표돼 8.3 1% 로 발표됐다. 뉴딜은 근로자의 임금 인상, 기금 잔액 등을 참고할 것을 제안했는데, 이 조정은 과거의 저금리를 보완하는 것으로 간주되어 제도에 대한 신뢰를 높였다. 명목계좌제 하에서는 부기 금리 설정 과정이 더욱 투명하고 정산도 더 높아질 것이다. 개인 계좌의 비율이 확대되면 직원들은 더 많은 경기 침체 위험을 감수해야 할 수도 있고, 연금 대우는 현재의 행정 인상 상태를 지속하지 못할 수도 있다.
또한, 아래와 같이 과도기 비용은 불가피하며, 지불된 압력은 여러 세대에게 분산되어 제도의 장기적 지속성을 실현할 수 있다.
따라서 어떤 개혁 경로를 채택하든 완벽한 해결책이라고 부르기가 어렵고, 개인연금 계좌가 어디로 옮겨질지 신중히 고려해야 한다.
독서 확장: 보험을 사는 방법, 어느 것이 좋은지, 보험의 이 구덩이들을 피하는 방법을 가르쳐 준다.