그룹 내에서 자금을 배분하기 위해 위탁대출을 활용한다. 쉽게 말하면, 위탁대출이란 한쪽이 다른 쪽에게 돈을 빌려주고 이를 제3자(상업은행)에게 위탁해 관리하는 것을 말한다. 상업은행은 대출손실의 위험을 부담하지 않으며, 본인이 지정한 목적이나 투자방향, 특정 용도 및 범위, 합의된 조건에 따라 대출금의 지출, 사용 감독 및 회수 지원에 대한 책임만 집니다. (금액, 기간, 이자율 등). 위탁대출은 기업간 대출 금지를 회피하기 위한 수단으로 활용된다.
캐시풀의 기본 운영은 회사 본사 명의로 단체 캐시풀 계좌를 개설하고, 자회사의 위탁대출을 통해 매일 정기적으로 자회사 자금을 캐시풀 계좌로 이체하는 것이다. 본부. 낮 동안 자회사의 대외지급시 계좌잔고가 부족한 경우, 은행은 당일 본사에 예치한 자본포지션 금액에 한도 내에서 당좌대월을 지급할 수 있으며, 시스템은 자동으로 해당 금액을 반환합니다. 본사가 자회사에 위탁한 대출금은 당좌차월을 충당하기 위해 회원사 기업계좌로 이체됩니다. 사전 약정에 따라 위탁대출 이자는 정해진 기간 내에 정산되며 이자는 은행을 통해 이체된다.
위탁대출은 기업간 대출 금지를 없애 기업이 현금관리를 효과적으로 중앙집중화할 수 있게 해준다.