(1993 년 6 월 1O 일)
제 1 장 일반 원칙
제 1 조는' 주식 발행 및 거래관리 잠행조례' (이하' 조례') 와' 주식유한회사 상장회사 정보공개감독의견' 에 따라 이 세칙을 제정한다.
제 2 조 중국증권감독관리위원회 (이하 중국증권감독위원회) 는 법률법규의 규정에 따라 주식 공개 발행을 감독하는 회사가 법률법규의 요구에 따라 정보를 공개한다.
문장
중화인민공화국에서 공개적으로 주식을 발행하는 모든 회사의 공모설명서는 반드시 중국증권감독회에 등록해야 한다. 중국증권감독회에 주식 공개 발행을 등록한 모든 회사는 반드시 이 세칙의 요구에 따라 정보 공개를 해야 한다.
전항의 규정 외에, 이 규칙은 한 회사가 이미 발행한 보통주의 5% 이상을 보유한 법인과 상장회사를 인수한 법인에도 적용된다.
제 4 조 주식유한공사가 공개적으로 주식을 발행하고 증권거래소에 상장할 때 공개해야 하는 정보는 다음과 같습니다 (이에 국한되지는 않음).
(a) 주식 모집 헌장;
(b) 상장 공고서.
(c) 연례 및 중간 보고서를 포함한 정기 보고서;
(4) 중대 사항 공고, 인수 합병 공고를 포함한 중기 보고.
공개적으로 공개된 정보는 중국어로 표현해야 한다. B 주를 발행한 회사는 공개적으로 정보를 공개해야 하며, 필요한 경우 영어로 표현해야 한다. 영어 버전과 중국어 버전 간에 차이가 있다면 중국어 버전이 우선한다.
제 5 조 회사 전체 발기인 또는 이사는 공개 공개 문서 내용에 허위, 심각한 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 보장하고 연대 책임을 보증해야 한다.
재무회계, 법률, 자산평가 등과 관련된 공개 문건은 증권업무자격을 갖춘 회계사무소, 로펌, 자산평가기관 등 전문 중개기관의 심사를 거쳐 의견을 제시해야 한다. 전문 중개 기관과 인원은 자신이 심사한 문서 내용에 허위, 심각한 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 보장하고 그에 따른 법적 책임을 져야 합니다.
주식을 인수하는 증권기관은 반드시 주식 모집 설명서 내용의 진실성, 정확성, 완전성을 진지하게 점검해야 한다. 감사를 거친 문서의 내용에 허위, 심각한 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 보장하고 그에 따른 법적 책임을 져야 합니다.
제 2 장 모집 설명서 및 상장 공고
제 6 조
주식유한공사가 주식을 발행하는 경우,' 주식조례' 제 15 조의 규정에 따라 공모설명서를 편성하고 관련 정보를 사회에 공개해야 한다. 그 주식이 증권거래소에 상장거래를 허가할 경우 상장회사는 상장공고서를 편성하고 관련 정보를 사회에 공개해야 한다.
공모서의 구체적인 내용과 형식은' 주식 회사 정보 공개 내용 및 형식 지침 제 1 호 공개' (이하' 지침') 를 참조하십시오 .....
제 7 조
주식을 공개 발행한 회사는 공모설명서를 작성한 후 서명한 공모 설명서와 공모설명서 요약 (구체적인 편성 내용은 지침 1 호 참조) 을 다른 발행 신청서와 함께 지방이나 시급 정부나 중앙기업 주관부에 제출해야 한다. 상술한 서류는 상술한 부서의 비준을 거친 후, 일식 12 부를 증권감독회에 제출하여 심사를 받습니다. 공개 발행 주식이 비준된 후 발행인과 그 주요 위탁업자는 인수 기간이 시작되기 2 ~ 5 일 (영업일 기준) 이내에 최소한 하나 이상의 중국증권감독회가 지정한 전국 신문에 공모설명서 요약 (1 만자 정도, 신문용 전체 판) 을 게재해야 하며, 공모설명서를 발행인의 소재지, 상장할 증권거래소, 위탁기관, 판매망에서 공개 검열을 위해 준비해야 한다. 판매망에 전문을 게시하다.
제 8 조
공개 발행 주식 신청이 비준된 후, 공모설명서가 만료되기 전에 공모설명서를 수정하지 않으면 오도되는 사건이 발생할 경우 발행인과 그 주요 위탁업자는 공모설명서를 적절히 수정할 책임이 있다. 발행인이 중국증권감독회가 심사한 공모설명서 (공모설명서 요약 포함) 에 대한 모든 수정은 공모설명서 (공모설명서 요약 포함) 가 공개되기 전에 중국증권감독회에 신고해야 한다.
제 9 조 회사가 편찬한 상장공고서 내용은' 주식조례' 제 34 조에 열거된 사항 및 상장을 승인한 증권거래소' 상장규칙' 의 관련 요구 사항을 준수해야 한다.
상장 공고에는 재무 회계 정보가 포함되어 있으며 대차대조표, 이윤표 및 기타 규정 보고서의 보고일은 상장 첫날부터 180 일을 초과할 수 없으며, 이익 예측 기간은 상장 첫날부터 90 일 미만이어야 합니다.
제 10 조
발행 종료일부터 상장 첫날까지 90 일을 넘지 않았거나 공모설명서가 만료되지 않은 경우 발행인은 간략한 상장 공고를 작성할 수 있습니다. 간략 상장 공고에는' 주식조례' 제 34 조 (1), (2), (3) 항의 내용이 포함되어야 하며, 회사가 해당 주식을 발행하는 공모설명서에 실린 시간과 게재된 신문, 판본을 명시해야 한다. 그러나 이 기간 동안 상장 간략공고를 편성해 누락한 사항이 크게 바뀌었기 때문에 발행인과 상장추천인은 설명을 해야 할 의무가 있다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 상장명언)
발행 종료일부터 상장 첫날까지 90 일이 넘고 모집설명서가 만료된 경우 발행인의 상장공고에는' 주식조례' 제 34 조의 전체 내용이 포함되어야 한다.
발행인은 주식 상장 첫날 3 일 (영업일 기준) 이내에 최소한 1 만 자를 넘지 않는 상장공고서 전문이나 상장공고서 요약을 중국 증권감독회가 지정한 전국 신문에 게재해야 한다. 상장공고서를 발행인의 소재지, 상장거래를 할 증권거래장소, 관련 증권경영기관 및 영업망을 공개 검열을 위해 중국 증권감독회에 10 부를 제출하여 공개 검열을 위해 제출해야 한다.
제 11 조
주식 공개 발행 기간 동안 주식 인수서 추첨 결과, 지불장소, 시간 등은 발행과 관련된 정보를 공개해야 하며, 중국증권감독회가 지정한 적어도 하나의 전국성 신문에 제때에 공고해야 한다.
제 12 조 공개적으로 주식을 발행하는 회사가 주식을 발행하는 경우, 그 정보 공개는' 주식조례' 의 신주 관련 규정에 따라 처리해야 한다.
제 3 장 정기 보고서
제 13 조
회사는 매 회계년도마다 적어도 두 차례의 회사 정기 보고서를 대중에게 제공해야 한다. 정기 보고서에는 중간 보고서와 연례 보고서가 포함됩니다. 정기 보고서의 형식과 양식은 정기 보고서의 내용과 형식 지침을 준수해야 합니다. 정기 보고서의 내용과 형식 표준이 발표되기 전에 중간 보고서의 내용에는' 증권조례' 제 58 조에 열거된 사항이 포함되어야 하며, 연간 보고서의 내용에는' 증권조례' 제 59 조에 열거된 사항이 포함되어야 한다.
제 14 조
회사는 각 회계년도의 처음 6 개월 종료 후 60 일 이내에 중간 보고서를 작성하고 완성해야 합니다. 보고가 완료되면 즉시 중국증권감독회에 10 부를 제출하고 최소한 한 개 이상의 중국증권감독회가 지정한 전국 신문에 4000 자를 넘지 않는 보고서 요약을 게재해야 한다. 중기 보고서는 회사 소재지, 상장지 증권거래소, 관련 증권경영기관 및 영업망에 설치돼 투자 대중의 검열을 제공한다. 특수한 경우를 제외하고 중기 보고는 회계사무소의 감사를 받을 필요가 없다.
제 15 조
회사는 각 회계년도가 끝난 후 120 일 이내에 연례 보고서를 완성해야 한다. 보고가 완료되면 즉시 중국증권감독회에 10 부를 제출하고, 적어도 연례 주주총회 소집 전 20 일 (영업일 기준) 이상 중국증권감독회가 지정한 전국 신문에 5000 자를 넘지 않는 보고서 요약을 게재해야 한다. 한편, 연례 보고서는 회사의 소재지, 회사가 상장한 증권거래소, 관련 증권경영기관 및 영업망에 배치되어 투자 대중의 검열을 위해 마련되었다.
제 16 조
사회 공공주와 인민폐 특수주 또는 국내외 상장된 회사는 국내외 투자자들에게 중기 보고서와 연례 보고를 동시에 발표해야 한다.
제 4 장 중간 보고서-주요 사항 발표
제 17 조
중대한 사건이 발생할 때 회사는 중대 사건 공고를 편성하여 사회에 발표해야 한다. 중대 사건은 다음과 같은 경우를 포함하여 회사 주가에 중대한 영향을 미칠 수 있는 이벤트입니다.
(a) 증권 조례 제 60 조에 열거 된 사항.
(2) 헌법, 등록 자본 및 등록 주소의 변경;
(3) 대형 은행 환불 (환불자 유동성의 5% 이상);
(4) 회사가 감사를 변경하는 회계 법인;
(5) 회사가 공개적으로 발행한 채무 담보나 담보물의 변경 또는 증가
(6) 전환 가능한 회사채는 2 차 발행 또는 회사채 만기 또는 환매 시 규정에 따라 주식을 이체한다.
(7) 회사의 주요 사업 자산 담보, 매각 또는 처분은 한 번에 자산의 3o %； 를 초과합니다.
(8) 발기인이나 이사의 행위는 법에 따라 중대한 손해배상 책임을 질 수 있다.
(9) 주주회나 회사 감사회의 결의안은 법원에 의해 법에 따라 철회된다.
(10) 법원은 회사에 대한 통제권을 가진 대주주가 주식을 양도하는 것을 금지한다고 판결했다.
(11) 회사가 합병하거나 분립하다.
전항에는 명시되어 있지 않지만 회사 주가에 큰 영향을 미칠 수 있는 사건도 중대한 사건으로 간주된다.
제 18 조
회사는 예측할 수 없는 중대 사건이 발생한 후 1 영업일 내에 중국증권감독회에 보고해야 합니다. 동시에 상장지 증권거래소의 규정에 따라 제때에 증권거래소에 보고해야 한다. 회사가 중대 사항 공고의 편성을 마친 후 즉시 중국증권감독회에 10 부를 제출해 등록해야 하며, 회사 소재지, 회사가 상장한 증권거래소, 관련 증권경영기관 및 영업망을 공공 검열을 위해 준비해야 한다.
제 19 조
회사는 언론을 통해 중대한 사건을 공개할 필요가 있다고 판단했으며, 공개 전에 공개 방식과 내용을 중국증권감독회에 보고해야 한다. 중국증권감독회는 필요할 경우 공개를 요구할 수 있는 시기, 방식 및 내용을 요구할 수 있으며, 회사는 중국증권감독회의 요구에 따라 공개해야 한다고 생각합니다.
제 5 장 중간 보고서-회사 인수 공고
제 20 조
법인이' 주식조례' 제 47 조에 열거된 주식을 보유하고 있을 때, 중국증권감독회가 제정한' 지도' 에 규정된 내용과 형식에 따라 최소한 하나 이상의 중국증권감독회가 지정한 전국 신문에 관련 정보를 발표해야 한다.
제 21 조
법인이' 주식조례' 제 48 조에 열거된 주식을 보유하고 있을 때, 본 조의 규정에 따라 보고하는 것 외에, 본 조에 열거된 사실이 발생한 날로부터 45 일 이내에 회사 전체 주주에게 인수 공고를 발행해야 한다. 그리고 적어도 하나 이상의 중국증권감독회가 지정한 전국 신문에 5,000 자를 넘지 않는 인수 공고 요약을 게재해야 한다. 동시에 중국증권감독회에 10 부의 서류를 제출하고, 회사의 소재지, 증권거래장소, 관련 증권경영기관 및 영업망을 준비하여 대중의 검열을 제공하다.
제 22 조 인수 공고에는 다음 내용이 포함되어야 합니다 (이에 제한되지 않음).
(a) 구매자의 이름, 위치, 소유권 및 구매 대리인
(2) 인수인의 이사, 감사 및 고위 경영진 명단 및 간략한 상황 인수인은 비주식유한회사의 주관 부서, 주요 경영진, 주요 자회사 및 계열사에 대한 정보입니다.
(3) 인수 및 관련 회사의 이사, 감사 및 고위 경영진이 보유한 주식 수
(4) 인수인의 지분 5% 이상을 보유한 주주 및 상위 10 위 주주 명단 및 그 간략 상황
(5) 구매가격, 지불방식, 진도 (근무일 20 일 미만) 및 설명
(6) 인수자가 인수할 주식의 수 (인수 예정 금액에 보유 금액을 더한 금액은 인수자가 발행한 보통주의 5o %)； 이하여야 함)
(7) 인수자 및 인수자 주주의 권리와 의무
(8) 인수인의 지난 3 년간의 자산 부채, 손익 및 지분 구조
(9) 지난 12 개월 동안 인수인의 기타 인수 행위
(10) 인수측의 인수자에 대한 지속적인 경영 계획.
(11) 매수자 자산 구조 조정 프로그램;
(12) 인수인의 인수자 직원에 대한 배치 계획;
(13) 인수 자산의 재평가 및 설명;
(14) 인수 후, 매수자 또는 매수자와 인수자가 결성한 새 회사의 헌장 및 관련 내부 규칙
(15) 인수가 완료된 후, 인수 또는 인수 회사와 인수 회사로 구성된 신규 회사의 관련 회사에 대한 부채 (예: 대출, 모기지, 채무 보증 등) 입니다.
(16) 인수자와 인수자의 주요 기존 계약 및 설명
(17) 인수 후, 인수 또는 인수인과 인수인으로 구성된 신규 회사의 발전 계획 및 다음 회계년도의 이익 예측
(18) 중국증권감독회가 요구하는 기타 사항.
제 6 장 기타 정보 공개
제 23 조
제 7 장 정보 서비스 관리
제 24 조
회사는 중국 증권감독회, 증권거래장소, 관련 증권경영기관, 신문기관과의 연락 등 정보 공개 업무를 담당할 사람을 지명하고 대중이 제기한 질문에 답해야 한다. 회사 정보 공개 사무 책임자는 이름, 연락처 주소, 우편 번호, 사무실 전화, 팩스 번호 등의 정보를 중국 증권감독회에 서면으로 보고해야 합니다.
제 25 조 회사는 본 세칙의 규정에 따라 공개 정보를 공개하는 것 외에 주식 상장지 증권거래소의 규정을 준수해야 한다.
제 26 조 회사는' 주식조례' 제 63 조의 규정에 따라 최소한 하나 이상의 중국증권감독회가 지정한 전국적인 신문을 선택하여 정보 공개를 해야 한다. 어떠한 조직이나 개인도 간섭해서는 안 된다.
중국 증권감독회가 지정한 전국 신문에 정보를 공개하는 것 외에도 회사는 필요에 따라 다른 신문에 정보를 공개할 수 있지만 다음을 보장해야 합니다.
(1) 지정된 신문은 지정되지 않은 신문보다 늦게 정보를 공개해서는 안 된다.
(2) 서로 다른 신문에 같은 문자로 같은 정보를 공개하다.
제 27 조 회사가 공개한 정보 공개의 각종 문건을 영어로 번역한 것은 최소한 한 가지 중국증권감독회가 지정한 영어신문지에 게재해야 한다.
제 8 장 부칙
제 28 조 본 규정을 위반한 개인과 기관은' 주식조례' 제 7 장의 관련 규정에 따라 처리한다.
제 29 조 이 세칙은 중국증권감독회가 해석한다.
제 30 조 지방성 법규에서 본 규칙과 일치하지 않는 규정은 본 세칙을 기준으로 한다.
제 31 조 이 세칙은 발행일로부터 시행된다.