(a) 자금 예산 관리 구현
기업 자금 관리는 계획이 필요하고 예산 체계에 포함되어야 한다. 기업은 생산 경영 과정에서 필요한 자금을 진지하게 계산하고 이를 바탕으로 상세한 자금 사용 계획을 세워 자금 관리와 계획이 과학적으로 정확하도록 기업 내에서 자금 예산 관리 제도를 실시해야 한다. 조건부 기업은 자본 예산 관리 시스템을 종합 예산 관리 시스템에 통합하고, 편제, 승인 및 감독을 엄격히 집행하며, 자본 관리를 위한 전제 조건을 마련하고, 기업 자본 관리를 시작할 수 있습니다.
(b) 자금 관리의 정보화 수준을 높이다.
기업은 현대정보기술을 이용해 자금 관리 정보 시스템을 구축할 수 있고, 기업 자금 관리의 실시간 요구가 높기 때문에 자금 관리 정보 시스템을 구축해야 한다. 필자는 해당 관리 제도도 필요하다고 생각하며, 정보 관리 시스템의 운행을 최대한 피하고 자금 관리가 과학의 길로 나아가도록 해야 한다.
(c) 자금 관리 시스템 개선
기업은 자금 관리 의식, 특히 재무인원의 의식을 끊임없이 높여야 한다. 기업은 자신의 조건에 따라 재무인원을 양성하고, 전문성을 높이고, 최신 재무관리 이념을 주입하고, 기업 자금 관리를 위해 최고의 인재 팀을 비축할 수 있다. 또한 기업은 내부 통제 제도를 보완하는 관점에서 기업 자금 관리를 위한 제도적 보장을 제공해야 한다.
(d) 자금 사용 효율 향상
감독을 강화하는 것은 자금 사용 효율을 높이는 중요한 조치이다. 기업은 감독의 빈도와 강도를 강화하고, 자금 사용 과정의 모니터링을 중시하고, 재무인원이 자금 관리 제도를 집행하는 능력을 향상시키고, 자금 관리 제도의 권위를 강화하고, 제도에 따라 자금을 엄격하게 배정하고, 자금 사용 효율을 지속적으로 높여야 한다.
둘째, 기업 자금 관리의 진입 점을 강화한다.
(a) 자금 운영 절차
우선 기업은 자금 사용 계획을 잘 세워야 한다. 자금 사용 계획 편성의 주요 목적은 자금 사용의 목적과 계획성을 높이고, 자금 부족과 제한을 피하고, 자금 사용 효율을 효과적으로 높이고, 자금 일정을 조정하는 것이다. 기업은 구체적인 업무에 따라 자금 사용 계획을 세우고, 기업의 자금 수요와 비용 절감 원칙을 고려하며, 정확하고 과학적인 계산 방법을 채택하여 기업의 미래 자금 수요를 측정해야 한다. 기업 자금 관리는 합리적인 자금 수요를 바탕으로 해야 하며, 이를 관리하려면 전담 인력이 필요합니다. 게다가, 기업은 계획되지 않은 상황과 돌발 상황에 대응하기 위해 비상 계획을 세워야 한다. 둘째, 기업은 자금 조달 관리를 중시해야 한다. 기업이 생산경영 과정에서 필요한 발전 자금이 모두 자기 것이 아니라 해당 융자 경로를 통해 자금을 확보해야 하기 때문에 자금 조달 관리도 중요하다. 자금 조달 관리는 외원 자금 관리와 내원 자금 관리의 두 가지 측면에서 진행될 수 있다. 외원성 자금은 일반적으로 기업의 생산 경영 수요에서 나온다. 기업은 적절한 융자 채널과 융자 방식을 선택하고, 외부로부터 자금 지원을 받고, 발전에 신용을 쌓고, 산업 발전에 대한 국가의 상응하는 우대 정책을 최대한 활용해야 한다. 내원자금은 주로 기업의 외상 매출금과 기타 외상 매출금을 가리키며, 기업은 현재 파악한 자금을 합리적으로 배정하여 자금의 사용 효율을 점진적으로 높여야 한다. 다시 한번 기업은 자금 사용을 중시해야 한다. 기업의 생산 경영의 기본 원칙은 가장 낮은 비용으로 최대의 이익을 얻는 것이며, 기업의 자금 관리도 이를 목표로 해야 한다. 기업 자금 관리는 기업 재무 관리 수준을 반영하고, 기업 재무 관리 기술 능력과 기업 자금 관리 능력의 이중 결합이며, 기업 재무 관리 인력의 자질과 소양의 직접적인 표현이다. 기업은 자금 관리를 중시하고 원자재 구매, 미착 자금 및 재고 관리를 효과적으로 감독하며 기업 자산의 최적화된 구성과 자금의 합리적인 배분을 위해 노력하여 기업의 자본 구조를 개선해야 한다. 마지막으로, 기업은 자금 배분 관리를 중시해야 한다. 기업이 창출한 가치는 이익잉여금으로 생산경영 규모를 확대하고, 다른 한편으로는 기업이 이해 관계자에게 분배해야 한다. 기업 내부의 이익도 기업의 장기 발전에 영향을 미치는 중요한 문제이다. 잘못 처리하면 관리난으로 이어져 기업의 업무 발전에 영향을 줄 수 있다. 양호한 자금 분배 제도는 직원들의 업무 적극성과 노동 창조성을 높은 수준으로 유지하고 기업의 생산성과 관리 효율을 높일 수 있다. 따라서 기업은 과학적이고 실용적인 자금 분배 제도를 마련해야 하는데, 이는 자금 관리의 중요한 내용 중 하나이기도 하다.
(b) 자본 운영의 질
우선 기업은 자금 조제를 잘 해야 한다. 기업의 발전에는 자금이 필요한데, 이는 기업의 생산경영 과정이 자금순환 과정에서 자금 흐름만이 기업의 정상적인 운영을 유지할 수 있다는 것을 보여준다. 기업이 자금 사용 효율을 높이려면 자금 운영의 시너지 효과에 치중하고 과학적 관리제도로 보장해야 한다. 둘째, 기업은 자금 효율성 관리를 잘 해야 한다. 자금의 유동성과 효율성은 모순적이다. 과도한 유동성은 기업의 기회 비용을 증가시키고, 기업 자금은 이익의 기회를 잃게 된다. 기업의 경영 관리에서는 우선 일상적인 자금 수요를 보장해야 한다. 잠시 불확실한 자본 지출의 경우 투자 수익성은 작지만 유동성이 강하고 위험이 낮은 프로젝트를 통해 자금의 사용 효율을 높일 수 있다. 장기적이고 큰 투자에 대해서는 신중해야 한다.