1. 내부 감사팀 소개
회사는 감독 및 평가 기능을 독립적이고 객관적으로 수행하기 위해 내부 감사팀을 설치했습니다.
채택된 감사 및 호텔 재무 정보의 신뢰성과 완전성,
내부 통제 시스템의 구축 및 구현 등을 감독하여 회사를 홍보하여 내부 통제를 강화하고 위험 관리를 개선하며
운영 혜택을 강화합니다.
내부 감사팀은 회사 경영진에 대한 책임을 지며 본부장에게 직접 보고합니다. 내부 감사팀의 구성원은 다음과 같습니다:
케이터링 회사의 총책임자,
총지배인 보조원, 재무 부서 관리자, 회계사 케이터링 회사.
II. 내부 감사 프로젝트
1. 원자재
재고 물품 조달의 진정성
직접 비용을 구성하는 재료를 확인합니다. 호텔의
담배 및 주류 구매에 대한 지불,
검사 및 창고 수령
진품
연중; - 주성분의 연간 가격,
조달 가격의 합리성과 준수 여부를 확인하기 위한 연쇄 분석.
2. 호텔 직접비 및 매출총이익률 확인
구매 영수증과 메뉴 내역 비교를 통해 주재료, 담배, 주류 소비량 확인
수량 신뢰성과 가격 합리성을 활용하여 직접 비용과 총 이익 마진 합리성을 분석합니다.
3. 영업이익 회계의 진실성 및 완전성
재무제표 소득금액에 따라
호텔자본계정,
음식 주문 시스템 데이터 비교
는 호텔 수입 자금의 신뢰성과 완전성을 검증합니다.
4. 매출채권 금액 및 연령관리
재무제표상의 매출채권 금액에 따른
주문시스템 데이터 비교
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호텔 매출채권의 진위 여부를 확인하고, 매출채권 금액 및 연령을 관리하며, 호텔이 적시에 정산하도록 촉구합니다.
5. 호텔 자산 관리 통제(고정 자산 및 소액 소모품 포함)
현장 점검을 통해 호텔 고정 자산 및 소액 소모품 계정의 일관성을 확인합니다. , 그리고 나누어
자산 및 저소모품 구매의 합리성을 분석합니다.
6. 기타 감사항목은 회사 경영진의 요구사항에 따라 결정됩니다.
3. 내부 감사 보고서
감사팀이 매월 감사를 완료한 후 내부 감사 보고서가 발행됩니다.
보고서 내용에는 결과가 포함됩니다. 감사과제별 이슈사항 목록, 개선을 위한 제안사항 등을 안내합니다.