특별 부가가치세 계산서 온라인 인증을 위한 세부 단계:
1. 키 파일 신청(계좌 개설)
온라인 인증 시스템에는 납세자가 필요합니다. "필기서류"를 제출하려면 "인증서류"는 온라인 인증 전용 키파일을 통해 암호화되어야 합니다. 따라서 온라인 인증을 수행하는 납세자는 먼저 키파일이라고도 불리는 키파일을 받기 위해 과세당국에 신청해야 합니다. 온라인 인증계좌 개설 작업입니다.
1. 정보 제공:
(1) '국세등록증명서' 원본(검사용)
(2) '온라인 증명서 핵심문서' "신청서 접수"(중복)
(3) 저장장치(키파일 복사에 사용되는 USB나 3.5인치 플로피디스크 등)
2. 키 파일 스캐닝 수집 시스템 또는 기업 전자 세금 신고 관리 시스템을 가져옵니다.
3. 참고:
(1) 키 파일 이름 형식은 XXXXXXXXXXXXXXXkey.dat이고 처음 15자리는 납세자 식별 코드이며 키 파일 이름은 변경할 수 없습니다.
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(2) 키 파일이 분실되었거나 다른 이유로 인해 키 파일을 교체해야 하는 경우 적시에 세무 당국에 교체를 신청해야 합니다.
2. 정보를 스캔하거나 입력하여 인증할 데이터 파일을 생성합니다.
납세자는 스캔 수집 소프트웨어를 통해 *스캔*하거나 전자 신고 소프트웨어를 사용하여 수동으로 정보를 입력하여 암호화된 파일을 내보낼 수 있습니다. 인증을 받아야 합니다(dat 형식). 인증할 파일은 시스템에 의해 자동으로 생성됩니다. 납세자는 파일 이름을 변경해서는 안 됩니다. 그렇지 않으면 인증을 위해 성공적으로 업로드되지 않습니다.
3. 증명서 업로드
납세자는 인터넷을 통해 세무국의 온라인 인증 플랫폼에 액세스하고 비밀번호를 입력하여 VAT 온라인 인증 인터페이스에 로그인한 후 데이터 파일을 업로드합니다. 인증.
IV. 인증 조회
1. 추론 링크 데이터를 업로드하고 인증한 후 인증 결과에는 인증 여부에 대한 정보가 포함*되어야 합니다. 합격했거나 실패했습니다.
2. 인증 결과에 대한 쿼리 인덱스 옵션은 일별(당일)별, 월별, 숫자 세그먼트별 등 다양합니다. 다만, 납세자가 업로드한 정보는 일반적으로 당일 조회가 가능하며, 제출한 정보를 익일 이후 조회가 불가능한 경우에는 납세자에게 증명서 파일을 생성한 수집 소프트웨어의 버전이 맞는지 확인하도록 요청하며, 업로드한 파일이 올바른 암호화 형식인지 확인하세요. 예를 들어, 해결할 수 없는 경우 위조방지 세무 관리 서비스 부서 및 관할 세무 당국에 즉시 문의하시기 바랍니다.
5. 인증 결과 다운로드
1. 인증 결과 다운로드: 납세자는 다음 달 신고 기간 동안 국세청 홈페이지에 로그인하여 인증 결과 문서를 다운로드해야 합니다. 그 달 동안. 인증 결과는 합격한 모든 인증(방문 스캐닝, 방문 견적, 온라인 인증 포함)에 대한 월간 누적 데이터입니다. 인증 결과 파일은 다음과 같습니다. ZIP 압축 파일(이 파일은 압축 해제 후 xml 형식이므로 납세자는 압축을 풀 필요가 없습니다.) 납세자는 해당 파일을 인증할 문서를 생성하는 징수 시스템(스캔 징수 시스템 또는 전자 세금 신고 관리 시스템)으로 가져올 수 있습니다. ), 그러면 인증 결과를 볼 수 있습니다.
2. 인증 결과 공지 다운로드: 인증 결과 공지에는 해당 인증월의 모든 인증* 데이터(방문 스캔, 방문 견적 및 온라인 인증 포함)가 포함됩니다. 인증월에 다운로드되며, 당일 방문스캔 및 인증을 위한* 데이터 다운로드는 포함되지 않습니다.
3. 인증 실패 결과 다운로드 : 납세자는 기간별 인증 실패 정보를 확인하고, 엑셀 파일로 다운로드하여 참고할 수 있습니다. (인증에 불합격한 납세자는 인증기간 내에 온라인 인증을 다시 스캔하여 수집하여 업로드하거나, 송장 및 공제쿠폰 인증자료 파일을 과세당국에 지참하여 방문인증을 받아야 합니다.)
6. 주의사항
1. 일반 납세자가 부가가치세 공제를 신청하는 위조방지세금통제제도에 따라 발행된 특별부가가치세는 해당일로부터 90일 이내에 인증을 받아야 합니다. 특수 목적 발행의 경우, 그렇지 않으면 매입세가 공제되지 않습니다.
2. 제출 및 인증에 실패한 데이터는 당월, 청구일로부터 90일 이내에 다시 스캔, 수집, 업로드하거나, 원본 공제쿠폰과 공제쿠폰 인증 데이터 파일을 관리팀에 지참해야 합니다. 세무당국 세무서에서 인증을 수행합니다.
3. 납세자의 데이터가 적시에 인증 및 공제될 수 있도록 하고 데이터 네트워크 전송 실패가 납세자의 세금 공제에 영향을 미칠 위험을 줄이기 위해 온라인 인증 시스템에서는 인증 수락을 중단합니다. 납세자는 매월 마지막 영업일에 공제 증명서 인증 데이터 파일을 세무 당국의 세무서에 가져와 스캔 및 인증을 받아야 합니다.
VAT별 온라인 인증은 납세자가 VAT별 공제쿠폰 스캔 및 수집 시스템을 사용하여 기업 전자 세금 신고 관리 시스템의 정보를 스캔하거나 수동으로 입력하여 암호화되어 인증할 파일을 수집 및 생성하는 것을 의미합니다. 포맷 후 온라인 인증시스템을 통해 과세당국에 전송되며, 과세당국은 복호화 및 인증을 완료합니다.