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기업 온라인 뱅킹 계좌를 관리해야 하는 사람 - 계산원 또는 회계사

기업 온라인 은행 계좌의 관리 책임은 일반적으로 창구 직원에게 있으며 이는 재무부가 발행한 '기본 회계 업무 기준'의 명확한 요구 사항에 따릅니다. 이 강령은 제2장 회계조직 및 회계직원의 관리에서 기업이 회계업무의 필요에 따라 은행업무, 특히 현금추심 및 지급업무, 은행결제업무를 담당할 적절한 인력을 설치하거나 갖추어야 한다고 규정하고 있습니다.

'회계업무기본기준' 제6조에는 공공기관이든 행정기관이든 회계조직의 설치 및 인력배치는 국가통일회계제도에 따라야 한다고 규정하고 있다. 계산원의 주요 업무로는 현금관리시스템의 엄격한 준수, 감사인이 서명한 영수증 및 지급 증서의 검토, 현금 영수증 및 지급 처리, 주요 지출 항목의 검토 및 승인 등이 있습니다. 금액을 기재하지 않고 이체수표를 발행해야 하는 경우에는 수취인 단위와 목적 등을 명확히 하고 한도와 상환기간을 정하는 것도 필요하다.

또한 계산원은 백지 수표를 적절하게 관리하고 분실이나 남용을 방지하기 위해 시기적절하게 사용을 등록해야 합니다. 수표가 분실된 것으로 밝혀지면 즉시 분실 신고해야 하며, 기재가 잘못된 수표는 무효로 표시하고 보관해야 합니다. 또한, 계산원은 은행 계좌를 엄격히 보호해야 하며, 결제 활동을 위해 타인에게 이를 임대하거나 대여해 주어서는 안 됩니다.

일반적으로 계산원은 기업 온라인 뱅킹 계좌 관리에 중요한 역할을 하며 금융 프로세스의 규정 준수 운영 및 보안 유지를 담당합니다.

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