주요 위험 요소:
1. 기업 내부 보고 제도가 누락되고, 기능이 건전하지 않고, 내용이 불완전하며, 생산경영이 질서 있게 진행될 수 있습니다.
2. 내부 정보 전달이 원활하지 않고 시기적절하지 않으면 의사 결정 실수가 발생할 수 있습니다.
3. 내부 정보전달에서 영업비밀이 누설되면 기업의 핵심 경쟁력을 약화시킬 수 있다.
내부 통제 요구 사항 및 조치:
기업은 내부 보고 관리를 강화하고, 내부 정보 전달 과정의 약점을 종합적으로 정리하고, 과학적 내부 정보 전달 메커니즘을 구축하고, 내부 정보 전달의 내용, 기밀 요구 사항, 분류, 전달 방법, 전달 범위 및 각 관리 수준의 책임 권한을 명확히 해야 합니다. 내부 보고서의 효과적인 활용을 촉진하고 그 역할을 충분히 발휘하다.
1. 내부 보고서의 형성.
① 기업은 발전 전략, 위험 통제 및 성과 평가의 요구 사항에 따라 다양한 수준의 내부 보고 지표 체계를 과학적으로 규범화하고, 업무 속보 등 다양한 형태를 채택하고, 기업 예산 관리와의 결합을 전면적으로 반영해야 하며, 환경과 업무의 변화에 따라 지속적으로 개정해야 한다. 내부 보고 지표 체계에 대해 말하자면, 기업 원가 예산의 집행 상황을 주의해야 한다. 내부 보고서는 기업의 모든 경영진과 모든 직원이 관련 정보를 파악하고 책임을 제대로 수행할 수 있도록 간단하고 이해하기 쉽고 적시에 전달해야 합니다.
(2) 기업은 엄격한 내부 보고 프로세스를 개발하고, 정보 기술을 최대한 활용하고, 내부 보고 정보의 통합과 공유를 강화하고, 내부 보고서를 기업 통합 정보 플랫폼에 통합하고, 과학적 내부 보고 네트워크 시스템을 구축해야 합니다. 기업 내 각급 경영진은 내부 보고를 담당할 사람을 지정해야 하며, 중요한 정보는 제때에 보고해야 한다. 고위 경영진에게 직접 보고할 수 있습니다. 기업은 내부 보고 정보의 품질을 보장하기 위해 내부 보고 감사 제도를 세워야 한다.
(3) 기업은 시장 환경, 정책 변화 등 외부 정보가 기업 생산 경영에 미치는 영향에 초점을 맞추고, 외부 정보를 광범위하게 수집, 분석, 정리하고, 내부 보고를 통해 기업 내 관련 관리 수준에 전달해야 한다. 대응책을 취할 수 있습니다.
(4) 기업은 내부 보고 채널을 넓히고 인센티브 실시 등 다양한 효과적인 방식을 통해 합리적인 건의를 수집해야 한다. 기업은 반사기 매커니즘 건설을 중시하고 강화해야 하며, 직원 우편함과 불만 핫라인을 설치해 직원과 기업 이해 관계자의 위법위반, 사기 등 기업 이미지 손상 행위에 대한 신고와 불만을 관리해야 한다.
2. 내부 보고서 사용
(1) 기업 각급 관리자들은 내부 보고를 최대한 활용해 기업의 생산 경영 활동을 관리하고 이해하고, 종합 예산 집행을 적시에 반영하고, 기업 내 관련 부서와 기관의 경영 분노를 조율하고, 성과 평가와 책임 추궁을 엄격히 실시하여 기업이 발전 목표를 달성할 수 있도록 해야 한다.
(2) 기업은 내부 보고서를 효과적으로 활용하여 위험 평가를 수행하고, 기업의 생산 경영 활동에서 내부 및 외부 위험을 정확하게 식별하고, 위험 대응 전략을 결정하고, 효과적인 위험 통제를 달성해야 합니다. 기업은 내부 보고서에 반영된 문제를 제때에 해결해야 한다. 두드러진 문제와 중대한 위험과 관련된 것은 응급계획을 시작해야 한다.
(3) 기업은 엄격한 내부 보고 기밀 제도를 제정하여 기밀 내용, 조치, 밀급 및 전달 범위를 명확히 하여 영업 비밀 유출을 방지해야 한다.
(4) 기업은 내부 보고 평가 시스템을 구축하고, 내부 보고서의 형성과 사용을 정기적으로 종합적으로 평가하고, 내부 보고서의 적시성, 안전성 및 유효성에 초점을 맞추어야 합니다.