실제 업무에서 평가원고는 일반적으로 일련의 평가양식을 통해 구현됩니다. 일반적으로 평가 초안에는 비즈니스 프로세스 평가 양식, 제어 요소 평가 양식, 내부 통제 평가 요약 양식의 세 가지 수준이 포함됩니다. 그 중 비즈니스 프로세스 평가 양식은 제어 요소 평가 양식의 "통제 활동 요소 평가" 부분을 구성합니다. 통제 요소 평가 양식 내부 통제 결함 요약표와 함께 내부 통제 평가 요약표는 내부 통제 보고서 작성의 직접적인 기초가 됩니다.
1. 비즈니스 프로세스 평가 양식
기업의 비즈니스 활동에는 조달 비즈니스 프로세스, 판매 비즈니스 프로세스, 엔지니어링 프로젝트 프로세스, 보증 비즈니스 프로세스 등을 포함한 여러 비즈니스 프로세스가 포함됩니다. 기업은 자신의 비즈니스 특성에 따라 합리적인 비즈니스 프로세스 모듈을 설계해야 하며, 상대적으로 독립적인 평가팀을 구성하여 각 비즈니스 프로세스를 테스트하고 평가하여 비즈니스 프로세스 평가 양식을 작성해야 합니다. 다양한 비즈니스 프로세스의 평가에는 설계 효율성과 운영 효율성이 포함되어야 합니다. 각 비즈니스 프로세스 평가 양식에는 평가 지표(관리 사항 설명), 평가 표준(관리 요구 사항 충족 여부 확인), 평가 증거(XX 규정 또는 구현 방법 또는 채취된 샘플에 해당하는 바우처 번호 등), 평가가 포함되어야 합니다. 결과(평가점수), 효과적으로 이행하지 못한 이유 등
2． 통제요소 평가서
통제요소 평가서에는 내부환경평가서, 위험평가평가서, 통제활동평가서, 정보통신평가서, 내부통제 평가서가 포함된다. 그 중 내부환경평가서, 위험평가평가서, 정보통신평가서, 내부통제 평가서식은 현장평가 결과를 바탕으로 직접 구성되며, 통제활동 평가서는 평가서식을 바탕으로 작성됩니다. 각 비즈니스 프로세스가 완료되었습니다. 내부통제요소 평가양식의 내용에는 평가지표, 평가기준, 평가결과, 평가점수 등이 포함된다.
3. 내부 통제 평가 요약표
내부 통제 요약표에는 내부 환경 평가 및 점수, 위험 평가 평가 및 점수, 정보 및 커뮤니케이션 평가가 포함됩니다. ; 내부 통제 평가 및 결함 식별, 종합 평가 점수. 내부통제 평가요약표는 내부통제 5대 요소 평가표를 기반으로 구성되며, 결함 식별은 최종 평가점수 감점 항목으로 별도 항목으로 기재됩니다. 불량의 기본상황을 보다 명확하게 파악하기 위해서는 불량의 개수, 등급 등의 항목을 분류하여 반영해야 한다.