신중한 감독이란 은행업 위기를 예방하고 해결하기 위해 일련의 금융기관이 준수해야 하는 주도면밀하고 신중한 경영규칙을 제정함으로써 금융기관의 위기 상황을 객관적으로 평가하고 위기모니터링, 경보 및 통제를 적시에 시행하는 규제 모델을 말한다. < P > 신중한 감독의 실현은행업의 신중한 감독은 은행 등 금융기관을 통해 규제당국이 제정한 신중한 경영규칙을 집행하고 내부 위기경영관리를 강화하는 것이다. 둘째, 감독 당국을 통해 금융기관의 신중한 경영 규칙 집행 상황을 점검하고 신중한 평가를 실시하며 위기 경보와 통제를 적시에 실시한다. 이로부터 알 수 있듯이, 신중한 경영 규칙을 확정하는 것은 신중한 감독의 기초이다. 은행업 감독 경영관리법 제 21 조 규범에 따르면 은행업 금융기관의 신중한 경영규칙은 법률, 행정법규 규범, 중국은감회가 법률, 행정법규에 따라 제정할 수 있다. 은행업 금융기관은 신중한 경영 규칙을 엄격히 준수해야 한다. 현재 중국 은감회 및 기타 관련 부처는 위기 경영 관리, 내부 통제, 자본 충족률, 자산 품질, 손실 충당금, 위기 집중, 관련 거래, 자산 유동성 등을 포함한 일련의 신중한 경영 규칙을 제정했다. < P > 경영관리념의 기원 신중감경영관리념은 바젤위원회 1997 년 은행업 유효감독핵심 원칙 (core principles for effective banking supervision) 에서 유래한 것이다. 이 문서에서 신중한 규제 원칙은 가장 중요한 핵심 원칙 중 하나로 확립되었다. 은행업 유효 감독 핵심 원칙' 은 은행업 유효 감독의 전제조건, 은행 접근 및 구조, 신중한 규제 규정 및 요구 사항, 지속적인 감독 수단, 정보 공개, 감독관의 정식 권한, 국경을 넘나드는 은행 감독 등 7 가지 측면에서 각각 규제 주체와 감독 행위를 규제하는 7 가지 원칙을 포함하고 있다. 이러한 원칙은 세계 각국의 최근 1 년 동안의 은행 감독 경험 교훈을 체계적으로 요약한 것으로, 국제 은행업 진전의 새로운 변화와 은행 감독의 새로운 추세를 반영하고 있다. 은행업 유효 감독 핵심 원칙은 이미 대다수 국가의 인정을 받았으며, 자국 은행 감독 체계를 확립하고 보완하기 위한 가이드라인으로 사용되었다. (윌리엄 셰익스피어, 은행업, 은행업, 은행업, 은행업, 은행업, 은행업, 은행업) 이에 따라' 은행업 유효 감독 핵심 원칙' 은 국제은행 감독 분야에서 이정표적 의미를 지닌 중요한 문헌으로 꼽힌다. 신중한 규제 규정 및 요구 사항 (prudential regulations and requirements) 섹션에서' 은행업 유효 규제 핵심 원칙' * * * 은 규제 당국이 자본 충족률, 위기 관리, 내부 통제를 제정하고 시행하도록 요구하는 1 가지 원칙을 제시했다 이러한 신중한 규제 규정은 두 가지 주요 범주로 나눌 수 있습니다. 하나는 자본 적정성 규제와 관련이 있고, 다른 하나는 위기 관리 및 내부 통제와 관련이 있습니다. 우리나라' 은행업 감독 경영관리법',' 상업은행법' 등 관련 금융법규는 국제은행업 감독 관행과' 은행업 유효 감독 핵심 원칙' 의 기본 정신을 참고하여 은행업 신중감독의 이념과 원칙을 확립하고 은행업 감독의 가장 중요한 제도로 관철했다. < P > 국제금융법상의 신중감독원칙국제금융법상의 신중감독원칙은 국제금융관행을 구성하는 바젤협정에서 비롯되며 국제조약의 WTO 금융서비스무역협정으로 중요한 보완을 받고 있다. (1) 신중한 감독의 중요한 요구 사항 바젤 협정은 현재 국제금융법 분야의 관행으로 발전했다. 이는 공식적인 국제법의 연원은 아니지만 이를 채택한 나라에서는 바젤 협정이 국내법으로 작용하고, 아직 채택되지 않은 많은 나라에서는 바젤 협정이 최소한 국제금융규칙에 대한 권위적인 해석으로 작용할 수 있다는 뜻이다. 1983 년 바젤 협정, 1988 년 바젤 자본협정, 1992 년 바젤 최저기준, 1996 년' 자본협정 시장 위기에 대한 보충 규범', 1997 년' 유효 은행 감독 신중한 감독 원칙은 바젤 핵심 원칙 제 6-14 조, 제 15 조 (제 4 절 B), 제 22 조 (제 5 절), 제 23 조 및 제 25 조 (제 6 절 A) 에 반영된다. 신중한 감독의 요구 사항은 자본 충족률, 위기 경영 관리, 내부 통제, 다국적 은행 감독, 시정 조치 등 다섯 가지 측면을 포괄하는데, 구체적인 요구 사항은 다음과 같습니다. 1. 자본 충족률 방면. 감독관은 모든 은행 위기의 정도를 반영하는 적절하고 신중한 최소 자본 충족률 요구 사항을 규범화해야 한다. 바젤 협정이 제안한 자본 적정성 비율은 최소 8% 이다. 위기 관리 측면. 첫째, 신용위기를 피하기 위해서는 은행 대출 발행, 투입, 대출 및 투자 조합의 지속적인 경영관리를 독자적으로 평가하는 정책과 절차를 세워야 한다. 은행 감독관은 은행이 은행 자산의 품질과 대출 손실 준비금 및 대출 손실 충당금의 적정성을 평가하는 정책, 관행 및 절차를 수립할 수 있도록 해야 합니다. 은행 감독관은 은행이 단일 대출자나 관련 대출자 집단에 대한 위기 노출을 제한하기 위해 신중한 한도를 마련해야 합니다. 관련 대출로 인한 문제를 방지하기 위해 은행 감독관은 은행이 상업적으로만 관련 기업과 개인에게 대출을 제공하고, 발급된 이 부분의 신용은 반드시 효과적으로 감시되어야 하며, 적절한 조치를 취하여 이러한 위기를 통제하거나 해결해야 한다. 둘째, 유동성 위기를 피하기 위해 은행 감독관은 은행의 경영 정보 시스템이 경영 관리자가 자산의 위기 집중도를 식별할 수 있도록 해야 한다. 다시 한 번, 시장 위기를 피하기 위해 은행 감독관은 은행이 국제 신용 및 투자 행위에서 국가 위기 및 이전 위기를 식별, 모니터링 및 통제하고 적절한 위기 준비금을 유지할 수 있도록 완벽한 정책과 절차를 마련해야 합니다. 은행 감독관은 은행이 시장 위기를 정확하게 측정하고 완전히 통제하는 시스템을 구축해야 합니다. 감독관은 필요한 경우 시장 위기 노출에 대한 구체적인 한도 및/또는 구체적인 자본금 요건을 정할 권리가 있다. 마지막으로, 운영 위기와 같은 다른 위기를 피하기 위해 은행 감독관은 은행이 주요 위기를 식별, 측정, 모니터링 및 통제하고 적절한 경우 자본을 설정하기 위한 포괄적인 위기 관리 절차 (이사 및 고위 경영진의 적절한 감독 포함) 를 수립해야 합니다. 내부 통제 메커니즘. 은행 감독관은 은행이 업무 성격 및 규모에 적합한 완벽한 내부 통제 시스템을 갖추고 있는지 확인해야 합니다. 은행 감독관은 금융 부문의 높은 직업 윤리 및 전문 기준 형성을 촉진하고 은행이 의도적으로 또는 의도하지 않게 범죄자에 의해 이용되는 것을 방지하기 위해 은행이 완벽한 정책, 관행 및 절차를 갖추고 있는지 확인해야 합니다. 4. 다국적 은행 감독. 다국적 은행 모국은 활발한 국제은행기구에 대해 글로벌적이고 규제를 실시하고, 세계 각지의 모든 업무를 충분히 감시하고, 신중한 경영의 원칙을 준수할 것을 요구해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 글로벌, 글로벌, 글로벌, 글로벌, 글로벌, 글로벌, 글로벌, 글로벌) 다국적 은행 동도국은 외국 은행이 동도국 국내 기관이 똑같이 따르는 높은 기준에 따라 현지 업무에 종사할 수 있도록 보장해야 한다. 5. 시정 조치 측면. 은행 감독관은 은행이 신중한 요구를 충족시키지 못할 때 적시에 시정 조치를 취할 수 있도록 완벽한 감독 수단을 익혀야 한다. (b) 신중한 예외 바젤 협정의 신중한 감독이 신중한 감독의' 정상' 을 구성한다고 하면 WTO 금융서비스 무역협정의' 신중한 예외' 는 신중한 감독의' 이질적' 또는 특수한 신중한 감독이다. WTO 금융서비스무역협정은 서비스무역총협정 (GATS),' 금융서비스건 1',' 금융서비스건 2',' 금융서비스약속에 대한 양해협정',' 금융서비스무역협정' 으로 구성됐다. 그 중에서도' 금융서비스 1' 제 2 조 A 항의 규범에 따르면 GATS 의 다른 규범은 있지만, 한 회원이 신중한 이유로 조치를 취하는 것을 막을 수는 없다. 투자자, 예금자, 보험증서 소지자, 금융서비스가 신탁책임을 지고 있는 사람을 보호하기 위해 취한 조치, 또는 금융체계의 완전성과 안정을 보장하기 위해 취한 조치를 포함한다. 위의 사양은' 신중함 예외' 원칙의 구현이다. 이른바' 신중한 예외' 란 WTO 멤버들이 국내 금융의 안정을 지키기 위해 GATS 자유화 조항이나 약속된 제약에 얽매이지 않고 신중한 금융감독 조치를 취할 수 있다는 뜻이다. "신중한 예외" 는 특수성을 가지고 있지만 바젤 협정의 신중한 규제 요구 사항에 대한 "시정 조치" 측면과 일치하며, 심지어 "신중한 예외" 는 특수한 상황에서 금융질서를 지키기 위해 취한 특수한 시정 조치라고 생각할 수도 있다. 신중한 예외' 에 대한 규범은 비교적 추상적이고 유연하며, WTO 금융 서비스 무역협정은 어떤 조치가' 신중한 예외' 를 구성하는 규제 조치에 속하는지 구체적으로 밝히지 않았다. 물론, 새로운 협상에서, 확실히 소수의 국가들이' 신중한 예외' 의 범위를 명확하게 열거할 것을 요구하고 있다. 예를 들어 스위스는 바젤위원회, 국제보험감독관연합회, 국제증권위원회 조직, 금융혼합연합포럼이 제정한 기준에 따라' 신중한 예외' 감독 조치의 범위를 정의하라고 호소했다. 그러나 새로운 협상이 아직 이 문제를 고려할 수 없다는 것은 분명하다. 이 주장은 현재 광범위한 관심을 불러일으키기 어렵다. 실천에 옮기는 것은 말할 것도 없다. 즉, 신중한 목적을 위해서라면 동도국은 WTO 규칙의 구속에서 잠시 벗어나 어떤 희망도 취할 수 있다는 뜻이다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 신중함, 신중함, 신중함, 신중함, 신중함, 신중함, 신중함) 게다가,' 신중한 목적' 이 무엇인지는 조치를 취한 국가 스스로 결정한다. 신중한 예외' 의 규제 조치는' 필요성 여부' 나' 최소한의 무역제한 여부' 와 같은 문제에 도전하지 않을 것이며, GATS 제 6 조의 국내 규정에 대한 요구도 무시할 필요가 없다. 모국은 동도국이 주장하는' 신중한 목적' 이라는 명칭이 부적절하다고 생각할지 모르지만, 원칙적으로 WTO 의 분쟁 해결 기관 (DSB) 만이 동도국이 취한' 신중한 예외' 감독 조치가 확실히 신중한 목적을 위한 것인지의 여부를 판단할 권리가 있다. 실제로 각국이 신중한 태도를 취하고 있는 금융 분야에서는 관련 분쟁을 DSB 에 제출할 가능성이 거의 없다. 케이가 지적한 바와 같이, 비정상적으로 지나친 행위가 없다면 각국은 각자의 국내 규범이 신중성의 권력에서 나온 것인지 아닌지를 서로 존중하는 경향이 있다. [3](25)_' 신중한 예외' 원칙은 금융 분야의 규제 유연성을 유지하여' 안전 밸브' 역할을 할 수 있다. 관련 국가는 특정 상황과 특정 기간 동안 GATS 에 따른 약속과 의무를 어기고 국내 금융업을 보호하기 위한 특수한 금융감독 조치를 취하기로 스스로 결정할 수 있다. 따라서' 신중한 예외' 원칙에 따라 우리나라는 관련 국내법에서 일부' 신중한 예외' 조항을 제정할 수 있다. 이 조항들은 원칙적이어야 하며, 단지 신중한 목적을 위해 시행되었다는 설명만 하면 된다. 이런 식으로, 비상사태가 발생할 때, 금융감독부는 그것이 적절하다고 생각하는 특수감독 조치를 취할 수 있다. 이런 조치가 우리나라가 GATS 에 따른 약속과 의무를 위반하든 아니든 간에. 그러나 특히 WTO 규칙은 국내에 직접 적용될 수 없기 때문에' 신중한 예외' 원칙이 관련 국내법에 명확하게 명시되어 있는 경우에만 규제기관이 법에 따라 조치를 취할 수 있다는 점을 특별히 지적해야 한다. 즉, WTO 규칙의' 신중한 예외' 원칙이 국내법으로 전환되어야 한다는 것이다. 국내법상의 명확한 허가가 없다면 국내 감독부는 WTO 규칙에 따라' 신중한 예외' 를 구성하는 특수한 규제 조치를 직접 취할 수 없기 때문이다.