기업계좌는 일반적으로 기업은행 계좌가 예금자가 개설한 단위은행 결제계좌의 발효일 제도를 말한다. 즉, 단위은행 결제계좌는 정식 개설일로부터 3 일 (영업일 기준) 이내에 자금 이체와 현금 예치 이외의 지불업무를 처리할 수 없고, 3 일 (영업일 기준) 이후에야 지불을 처리할 수 있다.
첫째, 회사 은행 계좌 사용 규정:
(1) 예금자는 실명으로 은행 결제계좌를 개설하고, 신청자료의 실질적 내용의 진실성에 대해 책임을 져야 한다. 단, 법률, 행정법규에 별도로 규정된 경우는 제외한다.
(2) 예금자는 등록지나 거주지에 은행 결제계좌를 개설해야 한다. 단, 규정에 따라 오프사이트 (지방, 시, 현) 은행 결제계좌를 개설할 수 있는 경우는 예외입니다.
(3) 예금자는 자율적으로 은행 결제계좌를 개설할 수 있으며, 법률규정을 제외하고는 어떤 기관이나 개인도 예금자가 지정된 은행에 은행 결제계좌를 개설하도록 강요해서는 안 된다.
(4) 은행 결산계좌를 이용하여 탈세, 탈채, 현금화 등 위법범죄 활동을 해서는 안 된다.
(5) 기업은 은행 서명 예약 관리를 강화해야 한다.
(6) 예금자는 명세서나 정산 정보를 받은 후 제때에 장부를 점검하고 정해진 기한 내에 은행에 명세서나 정산 확인 정보를 보내야 한다.
(7) 예금자는 계좌 관리 규정에 따라 은행 결산 계좌를 사용하여 결산 업무를 처리해야 하며, 은행 결산 계좌를 임대, 대출, 은행 결산 계좌를 이용하여 은행 신용대출을 받거나 돈세탁 활동을 해서는 안 된다.
(8) 예금자가 은행 결산계좌를 철회할 때 반드시 계좌 개설은행에 은행 결산계좌 잔액을 점검하고 각종 중요한 공백어음, 결산증서 및 계좌 개설 허가증을 반납해야 하며, 은행이 정확하게 점검한 후에야 계좌 매매 수속을 할 수 있다. 예금자가 규정에 따라 각종 중요한 공백어음과 결산증빙증을 돌려주지 않은 경우, 관련 증명서를 발급하고, 손실은 스스로 부담해야 한다.
(9) 단위가 은행 결제계좌에서 개인은행 결제계좌로 지불한 금액이 각각 5 만원을 넘는 경우 계좌 개설은행에 상응하는 지불 근거를 제공해야 한다. 단위은행 결제계좌에서 개인은행 결제계좌로 지급되는 금액은 과세 금액에 속하며, 압류의무자는 계좌 개설은행에 완세 증명서를 제공해야 한다.
둘째, 기업 계좌는 기본가구와 일반가구로 나뉜다.
1. 기본계좌는 이체 결제와 현금 납부에 사용되는 주계좌입니다. 업무활동의 일상적인 자금지불과 임금, 상여금, 현금 인출은 모두 이 계좌를 통해 처리할 수 있다. 기업은 하나의 기본 계좌 만 처리 할 수 있습니다. 일반적으로 회사를 등록하면 은행 계좌 개설을 예약할 수 있고, 구체적인 정보는 예약 시 문의할 수 있습니다.
2. 일반계좌란 예금자가 대출이나 기타 결제요구로 기본계좌 이외의 은행기관에서 개설한 은행 결제계좌를 말한다. 이 계좌는 이체 결제와 현금 예금을 처리할 수 있고, 일반 예금 계좌는 현금 인출을 할 수 없습니다. 일반 가구는 여러 계좌를 처리할 수 있지만, 기본 가구의 계좌 개설 허가증이 있어야 한다.