1. 공가의 매월 정산 날짜는 몇 일입니까?
기업의 은행 월별 조정 시간은 양력으로 나누어져 있다. 즉 양력은 1 에서 이달 마지막 날까지 이 기간 동안 모든 수지 장부를 점검해야 한다. 일반적으로, 월초 1-5 일 이내에 은행은 명세서를 보내거나, 누군가가 당신 회사에 보내서 은행 명세서를 확인하여 잔액이 잘못되었는지 확인하고, 영수증에 도장을 찍어서 확인한다. 인민은행은 은행이 매월 단위와 화해할 것을 요구하며, 은행은 명세서를 단위로 보내며, 단위는 반드시 10 일 이내에 예약 도장을 찍어서 은행에 반납해야 한다.
둘째, 기업은 언제 화해할지 선택합니다.
1. 기업은 일반적으로 매월 3 일부터 5 일까지 관련 은행에 가서 지난달 은행 명세서를 받아야 한다. 기업이 관련 은행 명세서를 인출한 후 1~3 일 이내에 기업의 재정 예금 분개 기록을 은행이 제공한 명세서 기록과 대조한다. 확인 후, 화해 인원은 한 달에 한 번 은행 조정 양식을 작성하며, 회계 책임자는 한 달에 한 번 이상 확인하고 서면 검사 의견을 작성합니다.
2. 기업 재무인력과 은행이 장부를 점검할 때 출납원은 먼저 본 단위 예금 분개의 정확성과 무결성을 상세히 점검한 다음 은행에서 보낸 명세서별로 대조하여 기록 차이가 있는지 확인해야 한다. 만약 기업 기록이 틀렸다면, 제때에 기업의 오장부를 정정해야 한다.
셋째, 공공 계좌 조정의 세부 사항.
미결 항목이 발견되면 이에 따라 은행 명세서를 작성하여 쌍방의 장부 잔액을 점검해야 한다. 만약 조정된 장부 잔액이 같다면, 쌍방이 모두 계산이 정확하다는 것을 설명한다. 그렇지 않으면 장부에 착오가 있다는 것을 설명하니, 제때에 원인을 찾아 바로잡아야 한다.
또 장부 잔액을 조정한다고 장부 기록이 바뀌는 것은 아니라는 점도 유의해야 한다. 공식 회계 처리는 실제로 해당 예치표를 얻은 후에만 할 수 있으며 잔액 조정 표의 데이터를 기준으로 회계 처리를 할 수 없습니다.