우선, 당신의 컴퓨터에 기업소득세 환결제 클라이언트가 설치되어 있는지 확인하세요.
다운로드 후 설치 프로그램을 두 번 클릭하고, 동의함을 선택하고, 회사 이름을 기입하고, 경로를 선택하여 설치를 완료합니다. 바탕 화면에서 결제 클라이언트 바로 가기를 두 번 클릭하여 보고 인터페이스로 들어갑니다.
1. 왼쪽 위에 있는 "수정 추가" 를 클릭하여 납세자 기본 정보를 기입하고 저장합니다. 참고: 납세자 코드와 납세자 식별 코드는 다릅니다. 납세자 식별 코드는 세금 번호입니다. 납세자 코드는 세금 신고 소프트웨어 e tax 에서 조회할 수 있습니다. 구체적인 조회 방법: 세금 신고 소프트웨어 e tax 에 들어가 위의 "계좌" 를 클릭하고 "당좌 계정 속성" 과 "승인-등록" 을 선택합니다. 드롭다운 메뉴에서 해당 회사의 납세자 코드를 볼 수 있습니다.
2,? 신규 연간 기업 소득세 신고서를 두 번 클릭합니다. 기본적으로 과세 방법은 감사 징수입니다. 만약 너의 회사가 아니라면 수정해라, 다른 것은 모두 기본값이다. 양식을 작성한 사람의 이름으로 당신의 이름을 기입하세요.
신고 유형: 일반 신고 요약 세금 기업: 없음 (예: 일반 기관 없음); 등록 자본, 산업, 직원 수, 자산 총액을 사실대로 기재합니다. 다음 항목은 대부분 "아니오" 이며, 국가가 제한하지 않거나 금지하지 않는 업종에 종사하려면 반드시 "예" 를 선택해야 합니다. 회계 기준: 중소기업 회계 기준, 대부분 이것, 별표가 없는 것은 채울 필요가 없습니다. 회계 기준 통화: 인민폐 회계 정책 및 추정이 변경되었는지 여부: 아니오; 고정 자산 감가상각 방법: 수명 평균법; 재고 원가 평가 방법: 월말 가중 평균 방법; 부실 채권 손실 회계 방법: 직접 상각 방법; 소득세 계산 방법: 과세 방법. 이들 기업은 대부분 이렇다. 사실에 따라 소수의 다른 기업을 선택할 수 있다. 기업주주, 대외투자 등의 정보를 기입할 필요가 없습니다. 다음을 클릭하여 작성하시면 됩니다.
3. 신고 자료는 두 부분으로 구성됩니다 (감사 수납의 경우): 감사 수납신고서와 재무제표.
재무 제표 작성은 비교적 간단합니다. 먼저 재무제표를 작성해 보겠습니다. A. 6 월 14+02 의 계정 명세서에 따라 대차대조표를 직접 작성합니다. B. 이익표와 현금 흐름표의 올해 누계 수는 14 2 월 보고서 누적을 기준으로 하고, 전년도 누계는 13 2 월 보고서 누적을 기준으로 합니다. C. 부가가치세 일정 (VAT 일반 납세자의 경우) 을 납부해야 합니다. 매출세액은 현재 연도 계정 내의 누적 대변 발생 금액에 따라 달라집니다. 매입세, 감면 및 세금 납부는 계정의 누적 차변 금액에 따라 달라집니다. 20 14, 12 기간 동안 VAT 신고서를 직접 찾아 볼 수도 있습니다. 여기에는 올해의 누적 수가 포함되어 있습니다. 지난해 누적 건수는 올해 누적 건수와 같은 방법으로 기입됐다.
신고서에 먼저 목록을 작성해 주표에 있는 많은 자료가 자동으로 발표될 수 있도록 합니다. 먼저 "일반 기업 수익 일람표", "일반 기업 원가 비용 일람표", "기간 비용 일람표" 를 차례로 작성하면 처음 두 테이블은 문제없을 것입니다. 기간 경비 테이블은 각 비용의 상세 장부에 따라 기재된 후 이익표와 비교해야 한다는 점에 유의해야 합니다. 관리비, 판매비, 재정비용의 합계가 현재 연도 이익표에 있는 이 세 가지 데이터의 누적 금액과 일치하는지 여부, 그렇지 않으면 테스트를 통과할 수 없습니다. 그 이유는 이전에 게시가 있었거나 연간 기술 유지비가 407 원 감소했고, 기간비 한도 데이터는 줄어들지 않았기 때문일 수 있다. 해결 방법은 기간 비용 테이블에서 문제가 있는 데이터를 수동으로 수정하고 줄이는 것입니다.
그런 다음 "직원 급여세 조정 일정" 을 작성합니다. 여기서 계정의 금액은 계정의 금액입니다. 세액은 세전 공제가 가능한 금액입니다. 각종 기본 사회 보장 분담금은' 5 보험' 을 참조한다.
"고정 자산 가속 감가 상각 공제 명세서" 라는 양식을 사실대로 작성하시면 됩니다. 예를 들어 고정 자산이 컴퓨터인 경우 전자 장비 열의 라인 5 에 최초, 현재 감가상각 및 감가상각 누계액을 입력합니다. 감가상각을 가속화하지 않을 경우 이전에 채워진 현재 및 감가상각 누계액 수치와 동일한 일반 감가상각 금액만 채우면 됩니다. 자산 감가상각, 상각 및 세금 조정 스케줄도 자동으로 데이터를 생성합니다. 세금 조정 품목 목록에 조정해야 할 품목이 없는 경우 세액과 동일한 금액을 입력하되, 업무 접대나 광고를 하는 경우에는 반드시 늘려야 한다. 자세한 내용은 "비즈니스 접대비와 광고비 조정 방법" 을 참조하십시오.
"기업 소득세 보상 손실 상세 설명" 양식은 아래에서 위로 기입됩니다. 소득세 혜택 감면 목록' 의 면세 감면 항목은 기업에 부합하며 대부분 소기업에 부합한다. 이 양식을 작성한 후' 중화인민공화국 * * * 과 중국 기업소득세 연간 납세신고서' 를 보면 조정된 실제 과세 소득액을 보고 올해 납부한 소득세를 올해 누적 실제 납부한 소득세에 기입할 수 있다. 참고: 중소기업은 자동으로 소득세를 감면한다. 조정 후 세금을 내야 하는 경우' 소득세 감면 혜택 목록' 의 첫 번째 행이 자동으로 조건을 충족하는 소액 이익 기업 감면을 생성하는 것을 볼 수 있다. 중화인민공화국 기업소득세 연간 납세신고서 * * * * "제 33 행은 올해 납부해야 할 소득세 금액이 양수임을 나타냅니다. 즉, 세금을 보충해야 하며, 음수는 세금 환급을 신청해야 한다는 뜻입니다.