1. 평가 범위
"(주)xxxxxx 내부통제 평가제도"에 따르면 주식회사의 내부통제 평가는 두 부분으로 나누어집니다. : 자체평가 및 독립평가 2015년 내부통제 평가업무는 이러한 원칙에 따라 진행됩니다.
자체 평가 작업은 주식회사가 구성하고 일부 부서에서 선정한 평가 실무 그룹이 수행합니다. 2015년 자체평가 대상으로 선정된 표본 단위는 합자회사 본사, 장쑤우중제약그룹유한공사(본사, 소주제약공장, 중카이바이오제약공장 포함), 장쑤우중제약판매주식회사이다. , Jiangsu Wuzhong 수출입 유한 회사, Jiangsu Wuzhong 수출입 유한 회사 Wuzhong Haili International Trade Co., Ltd., Jiangsu Zhongwu Real Estate Co., Ltd., Suzhou Longxing Real Estate Co., Ltd. ., Suqian Susu Real Estate Co., Ltd., Suzhou Xingrui Precious Metal Materials Co., Ltd.
Suzhou Zhongwu Property Management Co., Ltd.와 Jiangsu Wuzhong Suyao Pharmaceutical Development Co., Ltd.는 중요하지 않은 사업 및 고위험 분야이므로 이번 자체 평가 범위에 포함되지 않습니다. 회사의. 독립적인 평가를 위해 선정된 샘플 단위는 합자회사 본사, Jiangsu Wuzhong Pharmaceutical Group Co., Ltd.(본사 및 Suzhou Pharmaceutical Factory 포함), Jiangsu Wuzhong Pharmaceutical Sales Co., Ltd., Jiangsu Wuzhong Import andExport입니다. Co., Ltd., Jiangsu Wuzhong Haili International Trade Co., Ltd., Jiangsu Zhongwu Real Estate Co., Ltd., Suzhou Longxing Real Estate Co., Ltd., Suqian Susu Real Estate Co., Ltd. 및 Suzhou Xingrui 귀금속재료(주)
2. 업무
이번 평가에는 주로 회사 차원과 사업 차원의 평가가 포함된다.
전사 차원에서는 내부 환경, 위험 평가, 통제 활동, 정보 및 커뮤니케이션, 내부 감독의 5가지 측면에서 내부 통제의 설계 효율성과 운영 효율성을 종합적으로 체계적으로 평가합니다.
비즈니스 수준에서는 전략적 목표, 운영 및 관리의 효율성과 효율성, 재무 보고서 및 관련 정보의 진실되고 완전한 목표, 자산 보안 목표, 법적 준수 목표 등 내부 통제 활동을 평가합니다.
주식회사 본사의 경우 내부 환경, 위험 평가, 정보 통신, 내부 감독 등을 포함한 기업 차원의 통제가 효과적인지 여부가 주요 라인입니다.
p>
하위 기업의 경우 통제는 비즈니스 수준에서 이루어집니다. 효율성을 주요 라인으로 삼아 주요 비즈니스 활동에 대한 통제 설계 및 실행의 유효성을 평가하고 전사 수준의 통제 활동에 중점을 둡니다. 평가 작업은 다음 내용에 중점을 둡니다.
1. 위험 평가를 기반으로 평가 단위의 내부 통제가 전사적 수준의 위험과 모든 중요한 비즈니스 프로세스 수준의 위험을 포괄하는지 여부.
2. 평가단위의 내부통제 설계방법이 적절한지, 내부통제 구축 일정이 과학적인지, 단계별 업무요구사항이 합리적인지 여부.
3. 평가단위의 내부통제 설계 및 운영조직이 효과적인지, 인력배치, 책임분담 및 권한이 합리적인지 여부.
4. 평가받은 단위가 내부통제 자체점검을 실시하고 관련 자체점검 보고서를 제출하는지 여부.
5. 평가 대상 부서가 내부 통제 및 문제 해결을 위한 다양한 정책 및 조치의 이행을 촉진하는 데 도움이 되는 메커니즘을 확립했는지 여부.
6. 평가기간 동안 평가단위에 중대한 위험사고가 발생하였는지 여부.
3. 주요업무프로세스
1. 내부통제 자체평가
자체평가는 회사의 통일된 규정에 따라 각 소속조직별로 실시됩니다. 합자회사. 내부통제 평가부 감사부는 연간 내부통제 평가 업무계획을 수립하여 이사회에 제출하여 검토를 받고, 업무계획 일정에 따라 내부통제 자체평가를 실시하고 내부통제 자체평가를 실시합니다. 형태. 자체평가서를 접수한 본사 및 계열사에서는 내부통제 평가제도 관련 요구사항에 따라 자체평가 실무그룹을 구성하고, 업무수행계획을 수립하며, 단위(부서)를 편성하여 자체평가를 실시하고 있습니다. 평가작업.
평가 결과는 부서장 및 하위 리더의 승인 및 확인을 거쳐 요약을 위해 감사실에 보고됩니다. 주식회사의 내부 통제 평가 실무 그룹은 각 단위의 자체 평가를 분석 및 검토하여 제출합니다. 검토를 위해 내부 통제 주도 그룹에 전달됩니다.
2. 내부통제의 독립적 평가
내부통제의 독립적 평가를 위해 주식회사의 내부통제 평가 실무그룹은 인터뷰, 테스트, 내부 통제의 설계 및 운영에 대한 광범위한 정보를 수집하기 위한 비교 분석, 내부 통제 결함에 대한 연구 및 분석, 각 단위의 내부 통제의 효율성을 평가합니다. 주식회사의 내부통제 평가 실무그룹은 각 현장팀에서 최초로 식별한 내부통제 미비사항을 종합적으로 검토, 분류, 요약하고, 종합적이고 독립적인 평가 결과를 사전 확인하여 내부통제 담당부서에 보고합니다. 검토를 위한 그룹입니다. 동시에, 내부 통제 결함에 대해 제안된 시정 제안을 기반으로 내부 통제 결함에 대한 시정을 조직하고 시정 조치 이행을 추적했습니다.
3. 내부 통제 평가 보고서 작성
내부 통제 자체 평가 작업을 완료하기 위해 여러 부서를 조정하고 내부 통제 평가 실무 그룹을 조정하여 독립적인 테스트 작업을 완료한 후, 내부통제 평가부서 감사부서는 내부통제를 통합하여 평가업무 서류와 내부통제 미비점 요약목록을 서면으로 작성하여 "내부통제 자체평가 보고서"로 작성하여 내부통제 주도그룹, 본부장실 회의에 제출합니다. , 그리고 검토를 위한 이사회입니다.
4. 진행상황 정리
이번 평가의 준비단계는 2015년 10월 26일부터 2015년 11월 13일까지이며, 자체평가 단계는 11월 16일부터가 될 것으로 예상된다. 2015년부터 2015년 12월 4일까지, 독립평가 현장시험 단계는 2015년 12월 7일부터 2016년 1월 22일까지 진행될 예정이다. 평가결과 분석 및 검증은 2016년 1월 25일부터 1월 29일까지 진행될 예정이다.
요약평가 단계는 2016년 2월 1일부터 2016년 2월까지 진행될 예정이다. 2016년 2월 19일 자체평가 결과 보고, 승인, 피드백, 보고서 발행 등은 2016년 2월 19일부터 진행될 예정이다. 2016년 2월 22일부터 2016년 3월 5일까지.
xxxxxx Co., Ltd. 2015년 10월 27일