세금 계획은 여러 가지 방법으로 송장을 발행하여 세금을 공제하는 것이 아니라 송장을 통해서만 세금 계획을 실현하는 전략이 가장 어리석은 전략이다.
합리적인 세금 계획은 다음과 같은 측면에서 구성할 수 있습니다.
유연한 고용 모델을 합리적으로 사용하면 기업의 고용 비용을 최대 70 까지 크게 줄일 수 있지만, 감사 위험을 피하기 위해 고용 형식, 내용, 계약 서명 방법, 회계 방법 등에 주의를 기울여야 합니다 주의해야 할 사항으로는 고용 모델 설계 및 사회 보장 기수의 승인, 계약 설계 및 위험 통제, 세금 대행 채널의 규정 준수 및 관련 회계 처리 세부 사항이 있습니다.
부가가치세의 경우, 세율이 4 이상이면 부가가치세 계획을 고려할 수 있으며, 주로 매입공제에서 처리됩니다. 매입 유형이 부족한 기업의 부가가치세 준수는 보세구 부가가치세 지방에 따라 50 을 남겨두고 80 을 반환하고 40 을 종합하는 등 회사 등록지의 세금 혜택 정책을 선택할 수 있습니다. 자영업자의 세금은 1.5 로 계산한다.
기업소득세는 R&D 경비와 공제된 애플리케이션을 통해 계획할 수 있습니다. R&D 경비에서 공제 가능한 세금을 뺀 금액 = (R&D 인력의 인건비+R&D 장비 비용 /3)*75* 기업 소득세율. 어려운 점은 R&D 행위의 정의, R&D 비용의 정확한 집결, R&D 보조 장부의 편성에 있다.
이상은 단지 몇 가지 측면에 대한 세금 계획일 뿐, 기업의 지출을 쉽게 절감하고 기업의 이윤을 증가시킬 수 있다. 좀 더 전문적인 세금 계획은 오도되는 것을 피하기 위해 전문적인 회사가 필요하다.
요컨대 세금 계획을 잘 세우려면 세법에 대한 충분한 연구가 있어야 하고, 오랫동안 세무서와의 상호 작용을 유지해야 하며, 모르는 것은 부지런히 물어봐야 한다. 이렇게 전문적인 분야에 대해 모든 사람이 이해할 수 있는 것은 아니므로 노력이 필요하다고 믿는다. 실무적인 관점에서 사전 계획과 현상 최적화 두 가지로 나눌 수 있어 세 가지 목표를 달성할 수 있다.
우선 기존 가능성의 위험을 없애고 불필요한 지출을 피하고 줄이는 것이다. 세금 계획의 첫 번째 목표는 사전에 주도면밀한 분석과 계획을 통해 앞으로 발생할 수 있는 거래나 사안의 세금 위험을 제거하고, 기업의 기존 기초 위에서 기존 세금 위험을 찾고, 그 존재 원인을 찾고, 해결책을 설계하여 그 위험을 없애고, 그 위험을 방지하고, 기업이 불필요한 비용을 부담하는 것을 방지하는 것이다.
둘째, 세금 비효율성을 제거하고 세금 관리 현황을 최적화합니다. 현상 유지에 대한 검토와 최적화를 통해 기업이 세금을 반복하고 누려도 누릴 수 있는 세금 혜택을 발견하고 종합적인 고려를 바탕으로 최적화 및 개선을 위한 조치를 취하고 있습니다.
마지막으로 구조와 모델을 재구성하여 더 나은 조세 정책을 적용할 수 있는 조건을 만듭니다. 첫째, 가족 구성원 수준의 세금 부담 계획, 주주 및 가족 구성원 및 가족 보유 기간 및 퇴출 시점에 대한 다양한 지분 구조의 세금 영향을 고려합니다. 둘째, 가족 기업과 가족 구성원의 개인 이직세, 기업소득세, 재산세, 행동세, 개인소득세 등과 같은 경영 차원의 세금 부담 계획을 통해 경영 차원의 세금 부담을 줄여 수익성을 높인다. 생활에서 비교적 흔히 볼 수 있는 세무계획의 12 가지 방법은 이 12 가지 방법에 따라 합리적으로 조세를 회피할 수 있다.
1, 기업 위치
기업이 확장될 때 생산 자료와 생산 능력을 합리적으로 배치해야 하는데, 주로 생산 경영 요구의 관점에서 고려해야 한다. 기업소득세법' 에는' 민족자치지방의 자치기관이 본 민족자치지방의 기업에 납부해야 할 기업소득세 중 지방공유에 속하는 부분은 감면 또는 면제를 결정할 수 있다' 고 명확하게 규정하고 있다. 자치주, 자치현이 감면하거나 면제하기로 결정한 것은 성 자치구 직할시 인민정부의 비준을 받아야 한다.
이들 지역 중 일부는 낙후된 지역에 속하지만 기업의 경우 이들 지역에 입주하면 상대적으로 낮은 세율을 받을 수 있으며, 기업 세금 절감에 긍정적인 역할을 할 수 있다.
일부 지역은 투자를 유치하기 위해 도시의 발전을 가속화하고 각종 우대 정책을 개방했다. 예를 들면 정부 재정금으로 기업에 보조금을 지급하고, 장려금 등을 하는 등 모두 기업에 유리한 세금 혜택으로, 기업에 더 많은 이익을 가져다 줄 수 있고, 현지 경제 * * * 와 함께 발전하여 윈윈 국면을 달성할 수 있다.
2, 독립 회사 설립
기업의 접대비, 광고비 및 납부해야 할 세금을 분담하는 데 사용할 수 있는 독립 판매 회사를 재등록합니다. 한 기업의 연간 판매 수익이 M 이고 업무 접대비가 N 이라고 가정하면, 그해 공제할 수 있는 접대비는 Mx5‰ 와 Nx60 의 작은 것으로, Mx5‰ =Nx60 인 경우에만 기업이 업무 접대비, 즉 N=0.83M 을 완전히 공제할 수 있다. 그러나 기업의 접대비가 이 비율에 따라 완전히 실현될 수는 없다.
3, 한정된 자금으로 더 많은 일을 하는 것은 복잡하지만,
수익 인식의 지연을 쉽게 실현할 수 있다 그러나 상대방 기업은 이 날짜까지 상품 대금을 완전히 청산했지만, 기업은 매출인보이스를 발행하지 않았다. 이때 기업은 이 자금의 사용권을 점유할 수 있고, 이 자금을 이용하여 더 많은 일을 할 수 있다.
이연 지급 또는 할부: 마찬가지로, 기업은 계약에서 지급일을 약속할 수 있으며, 지급일에 도달할 때까지 상품을 수령하고 지급을 하지 않습니다. 이때 기업은 여전히 이 부분의 자금을 사용할 권리가 있으며, 자금의 시간가치 이론에 따라 기업은 이 자금으로 더 많은 이윤을 얻을 수 있습니다.
4, 합리적인 이용규정
규정에 따르면 "R&D 비용은 현재 손익이 무형자산을 형성하지 않은 경우, 그해 R&D 비용의 실제 발생 금액의 50 에 따라 직접 공제된다" 고 규정했다. "R&D 비용이 무형자산을 형성하는 것은 이 무형자산의 150 에 따라 세전 상각이다." 그래서 기업들은 R&D 비용에 대한 투자를 늘려 세기반을 낮출 수 있다.
5, 정확한 납세 관념 수립
우리는 법을 준수하는 의식을 세워야 하며, 주관적으로는 도둑질이나 탈세 관념을 가져서는 안 된다. 기업 재무인원의 학습을 강화해야 하며, 항상 국내법의 변화에 따라 자신의 세법 지식을 쇄신해야지, 법률에 뒤처져서는 안 된다. 글로벌 의식을 확립하여 세금 계획 방안을 기업의 발전 목표와 일치시키고, 기업의 발전을 최대화할 수 있는 세금 계획 방안을 선택해야 한다. 기업에 세금을 더 많이 절감할 수는 있지만 기업에 발전을 가져다 줄 수는 없는 방안을 선택해야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 세수, 세수, 세수, 세수, 세수, 세수, 세금명언)
1. 모든 어음은 꼼꼼히 심사하여 백표를 없애야 한다.
2. 대형 송장에 대해서는 온라인으로 즉시 인증해야 합니다.
3. 계약금은 반드시 규정에 따라 지불해야 한다.
4. 세금은 사전 준비 작업을 잘 해야 한다.
5. 영업, 도시 건설, 교육 부가 가치 이론 등을 상세히 알아야 한다.
6. 기업 보수와 관련하여 급여 학습이 나를 찾을 수 있다.
세금 계획은 사전에 계획해야 하며, 전체 생산경영 활동의 시종일관 관통할 수 있지만, 결코 사후 계획은 아니다. 세무서도 참여하고, 시기 적절하게 소통하고, 그들의 의견을 듣고, 기업의 불필요한 세금 낭비를 피하고, 먼저 텐보지기업 앱을 다운로드하여 세금 계획과 관련된 문제를 무료로 상담할 것을 건의해야 한다.
1, 세금 계산 감소 기준
2, 적용 세율 감소
3, 공제 세액 증가
4, 직접 --세금 절약을 위해 정책 차이를 합리적으로 사용하십시오!
< P > 정부가 내놓은 세금 우대 정책을 통해 마이너스 목표 달성
본부 경제상인, 즉 세수 저지대 정책의 모델은 상해에서 유래한 것으로, 후베이, 충칭 등은 모두 이런 정책을 가지고 있으며 외국에서도 알리바바, 텐센트 등 대기업들이 등록지에서 연구하고 있다. 방안 참고: 지역 우대 정책: 캠퍼스에 입주하여 승인 징수, 재정 지원, 환영 메시지, 사신, 나는 첫 번째 답변을 할 것이다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 스포츠명언)
세무계획은 납세자가 세법 허가 범위 내에서 다양한 세금 방안을 선택할 수 있을 때 조세 정책 지향적으로 투자 재테크 조직 경영 등의 사전 안배와 계획을 통해 세후 재무이익을 극대화하는 경제행위를 말한다.
어떻게 회사에 세무계획을 할 것인가
많은 회사 사장들도 세무계획을 잘 할 수 있기를 희망하며, 어떻게 회사에 세무계획을 할 수 있을지 모르겠다. 회사 재정은 왕왕 전문 지식이 없는 경우가 많다. 가장 좋은 방법은 전문 세무기획회사를 찾는 것이다. 다음은 어떻게 회사에 세무계획을 할 수 있는지 알아보겠습니다.
1 사전 계획
이것은 각 기업 투자자가 먼저 잡아야 할 기본 포인트이자 하이테크 기업 세무계획의 성공 여부에 대한 열쇠입니다.
2 납세자 신분 선택
하이테크 기업의 판매, 수입 상품 및 부가가치세 과세 노무는 모두 법에 따라 부가가치세를 납부해야 한다. 부가세 납세자는 경영 규모 및 회계건전성 여부에 따라 일반 납세자와 소규모 납세자로 나뉜다. 부가가치세 일반 납세자는 규정에 따라 부가가치세 전용 송장을 인수, 사용할 권리가 있으며, 매입세액의 공제권을 누린다.
3 이익 극대화 원칙
기업이 실제로 발생한 취득 소득과 관련된 합리적인 지출 (비용, 비용, 세금, 손실 및 기타 비용 포함) 은 과세 소득 계산 시 공제를 허가합니다. 구체적으로, 원래의 세금 계산 임금 기준이 취소되어 실제 지출에 따라 지출할 수 있다. 광고비와 업무홍보비 공제 기준, 기부 공제 기준, R&D 비용 가산 공제 조건 자유화로 내자기업에게는 공제 한도가 크게 높아졌다. 첨단기술기업은 신소득세법 한도 내에서 위반없이' 높든 낮든' 원칙을 채택할 수 있다. 즉 규정 범위 내에서 임금, 기부, 개발비, 광고비, 업무홍보비 등을 충분히 열거해 공제액을 극대화하고 기업의 세후 이윤을 극대화한다.
4 충분한 우대혜정책
< P > 신설 첨단기술기업은 1 년 이상 경영해야 하고, 소프트웨어류 경영프로그램을 새로 설립한 기업은 먼저' 쌍소프트' 기업자격 신청을 통해' 2 면제 3 반' 의 세우혜정책을 받는 것을 고려해 볼 수 있다. 쌍소프트' 기업이 우혜정책을 얻는 기업에 매달릴 수 없는 기업은 인수 및 변경을 통해 1 년 이상 설립한 회사를 통해 첨단기술 기업의 세수우혜 정책을 얻을 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 원어민, 원어민, 원어민, 원어민, 원어민)
"한흥, 진 () 에 따르면 제후들은 사람들이 숙제를 잃고 큰 굶주림을 겪었다는 것을 기억한다. 무릇 쌀돌 오천, 사람은 서로 먹고, 죽은 사람은 절반 이상이다. 고조는 요법성으로 경전세를 금지하고, 15 와 세금 1 을 금지한다.
한고조는 진 () 이 망한 교훈을 받아들이고, 경박하고 박부 () 하며,' 15 세 1' 의 정책을 시행하고, 한문제 시대까지' 논세를 반으로 줄인다' 는 칙령이 있다. 즉' 삼세일' 정책을 채택하는 것이다.
기업이 세금 계획을 세우려면 다음과 같은 몇 가지 출발점이 있습니다.
1. 세금 계획 공간이 큰 세금 선택
결정에 큰 영향을 미치는 세금을 세금 계획의 초점으로 선택합니다. 세금 부담의 탄력이 큰 세금을 세금 계획의 중점으로 선택할수록 세금 부담의 탄력이 커질수록 세금 계획의 잠재력도 커진다.
2. 세금 혜택 정책 준수
일반적으로 세금 디자인 시 세금 혜택 조항이 있어 기업이 세금 혜택 조항을 최대한 활용할 경우 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
3. 납세자 구성 변경
기업은 세무계획을 진행하기 전에 어떤 납세자가 되는 것을 피할 수 있는지 고려해야 한다. 예를 들어, 1994 년부터 시행된 부가가치세 및 영업세 잠정 조례에 따라 기업들은 부가가치세 납세자보다는 영업세의 납세자가 되는 것을 선호하며, 부가가치세 소규모 납세자보다는 부가가치세 일반 납세자로 선택하는 것을 선호한다. 영업세의 전체 세금 부담은 부가가치세 전체 세금 부담보다 가볍기 때문에 부가가치세 일반 납세자의 전체 세금 부담은 부가가치세 소규모 납세자의 전체 세금 부담보다 가볍다.
4. 과세 금액에 영향을 미치는 기본 요소
과세 금액에 영향을 미치는 요소는 과세 기준 및 세율의 두 가지입니다. 세무계획을 진행하는 것은 단지 이 두 가지 요소로부터 시작하는 것이다. 기업 소득세 계산 기준이 과세 소득액인 경우, 세법은 기업 과세 소득액 = 소득 총액-항목 금액 공제를 허용하고, 구체적인 계산 과정에서 복잡한 세금 인상, 세금 공제 항목을 규정하므로 기업이 세금 계획을 세울 수 있는 공간이 있습니다.
5. 재무 관리 링크 중시
기업 재무 관리 과정에서 모두 세금 계획이 있는 일을 할 수 있다. 예를 들어, 세법에 따르면, 부채의 이자는 소득세의 공제 항목으로 소득세의 이익을 누리고, 배당금 지급은 기업의 세후 이익에만 분배될 수 있기 때문에 부채 자본 계획은 세금 절감의 장점이 있다.
< P > 세금 계획은 일반적으로 이걸과 중언을 하는 것으로, 이미 점점 더 많은 기업들의 중시를 불러일으켜 많은 중소기업들이 고려해야 할 문제 중 하나가 되었다. 그렇다면 기업은 도대체 어떻게 세금 계획을 잘 해야 합니까?
방법/단계
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세금 부담의 유연성이 높은 세금 유형을 선택하며 세금 부담의 유연성이 높을수록 기업 소득세와 같은 세금 계획 잠재력도 커집니다.
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세금 혜택 정책에 따라 일반적으로 세금 디자인 시 세금 혜택 조항이 있으며 기업이 재충전 혜택 조항을 최대한 활용할 경우 세금 절감 효과를 누릴 수 있습니다.
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